~'~ Auditoria General de la Nacion REPUBLICA ARGENTINA INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS DELPROYECTO "PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES" CONVENIO DE PRESTAMO BIRF N° 8508- BANCO MUNDIAL 0 6 OIC. 2018 (Ejercicio N° 2 finalizado el 31/12/2017) RECIBIDO . . . . . . . . . .:. . . . . .". . . Hs. (ORIGINAL) Gerencia de la Deuda Publica Departamento de Control del Endeudamiento con Organismos Financieros Intemacionales. AuJitor:aa General Je Ila N a.c ion INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE LOS ESTADOS FINANCIER OS DEL PROYECTO "PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES" CONVENIO DE PREST AMO BIRF N° 8508-AR (Ejercicio N° 2 finalizado el 31/12/2017) Al Senor Subsecretario de Relaciones Financieras lnternacionales de la Secretaria de Finanzas del Ministerio de Hacienda La Auditorfa General de la Nacion, en su caracter de auditor externo independiente, ha examinado los estados detallados en el apartado I- siguiente, por el finalizado el 31 de diciembre de 2017 def Proyecto "Proteccion de la Poblacion Vulnerable contra las Enfermedades Cronicas No Transmisibles" llevado a cabo a traves de la Unidad Coordinadora (UC), dependiente def Ministerio de Salud (actual Ministerio de Salud y Desarrollo Social)con la asistencia de la Unidad de Financiamiento Internacional de Salud (UFI-S), correspondiente al Convenio de Prestamo N° 8508-AR suscripto el 09/ 10/ 15 entre la Republica Argentina y el Banco Internacional de Reconstruccion y Fomento (BIRF). Cabe aclarar que, por Decreto N° 174/ 18, del 02/03/2018, se modifica la estructura de la Administracion Nacional y, por Decision Administrativa N° 307/ 18, def 13/03/2018, el Jefe de Gabinete de Ministros aprueba la nueva estructura organizativa del Ministerio de Salud, quedando Ia UFI 's como la Direccion General de Programas y Proyectos Sectoriales y Especiales (DGPPSE) dependiente de la Subsecretarfa de Coordinacion Administrativa. El Proyecto tiene como objetivos: i) mejorar la preparacion de los centros de salud publica para ' · ofrecer una mayor calidad de servicios sobre las Enfermedades No Transmisibles (ENT) para la proteccion de Grupos Vulnerables de la Poblacion contra factores de riesgo de ENT I \ A ud:ntocia Gen e ral de la N a ci6n frecuentes. I ESTADOS AUDIT ADOS I. Estado de Fuentes y Usos de Fondos al 31/12/17, expresado en moneda local yen dolares estadounidenses, y Anexos 1 a 3que forman parte del mismo. 2. Estado de Inversiones Acumuladas por categorfa de inversion y fuente de financiamiento al 31/12/17, expresado en dolares estadounidenses. 3. Estado de lnversiones Acumuladas por componente de costos del Proyecto al 31/12/17, expresado en dolares estadounidenses. 4. Notas Generales Nros. 1 a 7, que forman parte integrante de los estados anteriores. Los estados precedentes fueron preparados por la Unidad de Financiamiento Internacional de Salud (UFI-S), actual DGPPSE, y, tanto como el control interno implementado, son de su exclusiva responsabilidad. Los estados fueron presentados a esta auditorfa con fecha 28/02/2018, y se adjuntan inicialados por nosotros a efectos de su identificacion con este dictamen. El objetivo de nuestra tarea es expresar una opinion basada en el examen de auditorfa realizado, habiendose efectuado el trabajo en campo entre el 01/12/2017 y el 21 /09/18. II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA El examen foe realizado de conformidad con las Normas de Control Extemo Gubernamental emitidas por la Auditorfa General de la Nacion, las cuales son _J. compatibles con las de aceptacion general en la Republica Argentina para la .profesion V contable y con las recomendadas por la Organizacion Internacional de Entidades ~ Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y requerimientos especificos del BIRF, Q 2 Auditoda General de la N a.c i6n incluyendo las pruebas de los registros contables y demas procedimientos de auditoria que se consideraron necesarios y que se detallan en nuestra declaraci6n de procedimientos adjunta. Respecto a las erogaciones correspondientes a la Categoria I "Programas de Gastos Elegibles (PGEs) seg(m las partes I y 2 del Proyecto", expuestas en el Estado citado en 1- 1. Precedente nuestros procedimientos abarcaron lo sefialado en la Declaraci6n de Procedimientos de Auditoria adjunta al presente. Por otra parte, cabe aclarar que, el 6 de febrero de 2018 el Proyecto firm6 con la Consultora GrantThorton Argentina-Adler, Hasenclever& Asociados SRL la Auditoria de PGEs, a tal efecto, al 31/12/2017 no se disponia de los informes respecto a los gastos auditados vinculados a los Componentes 1 y 2. Al respecto, nos remitimos a lo manifestado en el apartado IV- Otras Cuestiones, apartados e) y t). III- OPINION CON SALVEDADES En opinion de esta Auditoria General de la Nacion, y excepto por las implicancias que pudieran surgir de la situaci6n sefialada en el aparto II-Alcance,los estados financieros e informaci6n complementaria identificados en I- precedente, exponen razonablemente la situaci6n financiera de! Proyecto "Protecci6n de la Poblaci6n Vulnerable contra las Enfermedades Cr6nicas No Transmisibles" al 31 de diciembre de 2017, asi como las transacciones realizadas durante el _ejercicio finalizado en esa fecha, de conformidad con practicas contables usuales y con los requisitos establecidos en el Contrato de Prestamo N° 8508-AR, suscripto el 09/10/ 15 entre la Republica Argentina y el Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento (BIRF). Q 3 Auditorfa General de la N aci6n IV- OTRAS CUESTIONES a) Tai como se expone en Nota 2 -Principales Polfticas de Contabilidad, punto 2, citada en 1-4. precedente, la UFr-S registra sus transacciones en moneda local. La informaci6n expuesta en moneda extranjera es preparada sobre la base de Planillas Auxiliares, las que fueron validadas por esta auditorfa. b) La AGN no obtuvo respuesta al pedido de informaci6n realizado al Banco de la Nacion Argentina, sucursal Plaza de Mayo, por Nota N° 397/18- Circularizaci6n N° 427032 038-2018, presentada el 22 de mayo de 2018 y reiterada por Nota N° 457/18 - RSI N° 427032 023-2018 del 13 de junio de 2018, no obstante por procedimientos altert}ativos se validaron los movimientos y saldos bancarios. c) Asf tambien, la AGN no obtuvo respuesta al pedido de documentaci6n realizado a las provincias por Circularizaci6n N° 427032 035-2018 (Nota 394/18 A-05) presentada el 22 de mayo de 2018 y reiterada por Nota RSI N° 427032 022-2018 (Nota 458/18 A- 05) del 13 de junio de 2018, respecto a los desembolsos recibidos que totalizan la suma de $ 40.715.540,00(USD 2.390.126,00) de las provincias de Catamarca ($ 6.120.289,05), La Rioja ($ 13.029.865,75) y Tucuman ($ 2 l.565.385,60);no obstante por procedimientos altemativos se validaron las transferencias mencionadas. d) El Proyecto se implement6 en 22 provincias y en la Ciudad Aut6noma de Buenos Aires, siendo Formosa la (mica provincia que a(m no forma parte del mismo. Verificacion de Indicadores Vinculados con Transferencias (IVT): El Convenio de Prestamo en su Anexo 2- Ejecuci6n del Proyecto-, Secci6n I -Arreglos de Implementaci6n-, Apartado B. Manual Operativo, manifiesta: " ... 1. El Prestatario debera, a traves de/ MSN: 4 AuJitoda General de la Na.ci6n (a)en no mas de 6 meses de la Fecha de Entrada en Vigor, contratar un agente de verificaci6n independiente bajo los terminos de referencia satisfactorios para el Banco, para realizar la verificaci6n de los !VT seleccionados ... ; y (b)hacer que dicho agente de verificaci6n independiente, en no mas de treinta dias despues de cada verificaci6n de cumplimiento de/ !VT pertinente, prepare y proporcione al Prestatario, a traves de/ MSN, y al Banco un informe de /os resultados de dicha verificaci6n de/ proceso de cumplimiento con el a/cance y el detalle que el Banco solicite razonablemente ... " Al respecto, del lnforme de Gesti6n correspondiente al Segundo Semestre 2017, emitido por la UFI-S (actual DGPPSE), surge que el 26/08/2016 se inici6 con el proceso de contrataci6n de los servicios de una firma de consultorfa para la prestaci6n de una auditorfa externa operativa (AEO) que debera emitir opiniones semestrales en relaci6n con la veracidad y confiabilidad de dos Indicadores Vinculados con Transferencias (IVT). Al cierre del ejercicio auditado (31/12/2017) se continuaba con el proceso. f) Auditoria de Programas de Gastos Elegibles (PGEs): El Convenio de Prestamo en su Anexo 2- Ejecuci6n del Proyecto-, Secci6n I -Arreglos de Implementaci6n-, Apartado B. Manual Operativo, manifiesta: " ... 2. El Prestatario debera, a traves de/ MSN: (a)en no mas de 6 meses de la Fecha de Entrada o unafecha posterior acordada por el Banco, contratar un auditor independiente ... para rea/izar una auditoria para confirmar si al menos el 70% de los PGE han sido ejecutados por cada Provincia Participante durante cada semestre calendario ... ; y (b)hacer que dicho auditor independiente, en no mas de tres meses despues de/ final de cada semestre, prepare y proporcione al Prestatario y al Banco, un informe de /os resu/tados de dicha verificaci6n de/ proceso de cumplimiento con el alcance y J ' 1 r el detalle que el Banco solicite razonablemente ... ". Al respecto, cabe aclarar que, el 6/02/2017 el Banco otorg6 la No Objeci6n a los Terminos de Referencia para la contrataci6n de la "Auditorfa de Programas de Gastos 0 5 Auditor:aa General de la Na.c ion Elegibles de Salud Provinciales" (PGEs), cuyos procedimientos de auditorfa tendran Ios siguientes alcances mfnimos: l-verificar el cumplimiento de la meta presupuestaria del 70% del gasto en los PGEs y, 2- brindar una opinion sobre la confiabilidad respecto del marco de control intemo que opera sobre la ejecucion presupuestaria de los PGEs. De revision de hechos posteriores se verifico que el 06/02/2018 se suscribio contrato con la firma GrantThorton Argentina-Adler, Hasenclever& Asociados SRL quien llevara adelante el mencionado proceso de "Auditorfa de Programas de Gastos Elegibles de Salud Provinciales" (PGEs). Por otra parte, debe sefialarse que al 31/ 12/201 7 el total de las erogaciones acumuladas pendientes de ser auditadas, correspondientes a los PGEs (segt'.m las partes 1 y 2 del Proyecto), asciende a $ 1.113.063.077,55 (USO 72.475.265,40), que representa el 96% de las erogaciones del Proyecto. CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES, 28 de septiembre de 2018. o,.. Lil1 NUEVA Supervisora DCEOFI- Deuda Publica AGN 6 Audi.ton& General de la N a ci6n INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE LOS CERTIFICADOS DE GASTOS (SOE's) DEL PROYECTO "PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES" CONVENIO DE PRESTAMO BIRF N° 8508-AR (Ejercicio N° 2 finalizado el 31/12/2017) Al Sefior Subsecretario de Relaciones Financieras Intemacionales de la Secretaria de Finanzas del Ministerio de Hacienda La Auditorfa General de la Nacion, en su caracter de auditor extemo independiente, informa acerca de! examen practicado sobre la documentaci6n que respalda los SOE 's, que fueron emitidos y presentados al Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento (BIRF) durante el ejercicio finalizado el 31/12/ 17, correspondientes al Convenio de Prestamo N° 8508-AR, Proyecto "Protecci6n de la Poblaci6n Vulnerable contra las Enfermedades Cr6nicas No Transmisibles", llevado a cabo a traves de la Unidad Coordinadora (UC) dependiente del Ministerio de Salud (actual Ministerio de Salud y Desarrollo Social), con la asistencia de la Unidad de Financiamiento Internacional de Salud (UFI-S), actual Direcci6n General de Programas y Proyectos Sectoriales y Especiales (DGPPSE). I- ESTADOS AUDITADOS a) Estado de Solicitudes de Desembolsos para el ejercicio al 31/12/2017, expresado en d6lares estadounidenses. b) Estado de Solicitudes de Desembolso Acumuladas (por afio) al 31/12/ 17 expresado en d6lares estadounidenses. c) Estado de Solicitudes de Desembolsos de! afio 2017 expresado en pesos y d6lares Q 7 A uditorila General de Ra Na,c i6n estadounidenses. Los estados precedentes fueron preparados por la UFI-S (actual OGPPSE), del Ministerio de Salud (actual Ministerio de Salud y Oesarrollo Social) y se adjuntan inicialados por nosotros a efectos de su identificacion con este dictamen. II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA El examen fue realizado de conformidad con Normas de Control Externo Gubernamental emitidas por la Auditorfa General de la Nacion, las cuales son compatibles con las de aceptacion general en la Republica Argentina para la profesion contable y con las recomendadas por la Organizaci6n Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y requerimientos especificos de! BIRF, incluyendo el amilisis de la documentaci6n respaldatoria de los SOE' s, la verificaci6n de la elegibilidad de los gastos y demas procedimientos de auditorfa que se consideraron necesarios. III- OPINION SIN SALVEDADES En opinion de esta Auditorfa General de la Nacion, los estados identificados en 1- precedente, correspondientes al Proyecto "Protecci6n de la Poblaci6n Vulnerable contra las Enfermedades Cr6nicas No Transmisibles", presentan razonablemente las Solicitudes de Retiro de Fondos relacionadas, emitidas y presentadas al BIRF durante el ejercicio finalizado el 31/12/ 17 de conformidad con el Convenio de Prestamo 8508-AR suscripto el 09/ 10/15. IV- OTRAS CUESTIONES a) En el presente ejercicio el Banco desembolso la suma de USO 30.889.400,49 (no incluye la Comisi6n lnicial de USO 875.000,00) y se justific6 USO 465.902,30 correspondientes a los Gastos bajo la categorfa 3. (Servicios Consultorfa, No 8 AuJitoir1a General de la Nacion Consultorfa, Auditorfa Parte 3 de) Proyecto) y categorfa 4 (Costos Operativos) de\ Convenio de Prestamo. b) Por otra parte, debe sefialarse que al 31 / 12/2017 el total de las erogaciones pendientes . de ser auditadas, y justificadas, correspondientes a la categorfa l. Programas de Gastos Elegibles -PGEs-, seg(m las partes l y 2 de! Proyecto, asciende a $ l .113.063.077,55 (USO 72.475.265,40), que representa el 96% de las erogaciones de! Proyecto De revision de hechos posteriores se verifico que, el 06/02/2018 se suscribio contrato con la firma GrantThorton Argentina-Adler, Hasenclever& Asociados SRL quien llevara adelante el proceso de "Auditorfa de Programas de Gastos Elegibles de Salud Provinciales" (PGEs), cuyos procedimientos de auditorfa tendran los siguientes alcances mfnimos: 1-verificar el cumplimiento de la meta presupuestaria del 70% de) gasto en los PGEs y, 2- brindar una opinion sobre la confiabilidad respecto de) marco de control interno que opera sobre la ejecucion presupuestaria de los PG Es. Asf tambien, de la Mision de Supervision del 2 al 5 de julio de 2018, surge que " .. .la Auditoria de Programa de Gastos Elegibles (APGE) y Operativa (AO) present6 su informe sobre el periodo 2015, que se encuentra bajo analisis, y la auditoria de/ periodo 2016 estaria en marcha, siendo 2016 el ultimo ano cubierto por el contrato actual ... ". CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES, 28 de septiembre de 2018. D.a. Li~ LANUEVA u Cdor. Daniel CHILLO Supervisora DCEOFI- epartamento del Gerente de C ntrol de la Deuda Publica CEOFI- Deuda P · blica- AGN AGN AG N 9 • AuJitorfa General de la Nacion INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE EL ESTADO DE LA CUENTA ESPECIAL DEL PROYECTO "PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES" CONVENIO DE PREST AMO BIRF N° 8508-AR (Ejercicio N° 2 finalizado el 31/12/2017) Al Sefior Subsecretario de Relaciones Financieras Intemacionales de la Secretaria de Finanzas de! Ministerio de Hacienda La Auditoria General de la Nacion, en su caracter de auditor extemo independiente, ha examinado el estado detallado en I- siguiente, por el ejercicio finalizado el 31 / 12/16, correspondiente a la Cuenta Especial del Proyecto " Protecci6n de la Poblaci6n Vulnerable contra las Enfermedades Cr6nicas No Transmisibles", de conformidad con el Convenio de Prestamo N° 8508-AR de fecha 09/10/15 para asistir al financiamiento de las actividades de salud publica dentro de su programa de emergencias sociales. I- ESTADOS AUDITADOS Estado de la Cuenta Especial BIRF para el ejercicio finalizado el 31 / 12/17, expresado en d6lares estadounidenses, y anexo 1 que forman parte de! mismo. II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA El examen fue practicado de conformidad con las Normas de Control Extemo Gubemamental emitidas por la Auditoria General de la Nacion, las cuales son · compatibles con las de aceptaci6n general en la Republica Argentina para la profesi6n contable y con las recomendadas por la Organizaci6n Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y requerimientos especfficos de! BIRF, 10 AuJitoda General de la N a ci6n incluyendo las pruebas y demas procedimientos que se consideraron necesarios. III- OPINION SIN SALVEDADES En opinion de esta Auditorfa General de la Nacion, el estado identificado en I- presenta razonablemente la disponibilidad de fondos de la Cuenta Especial del Proyecto "Proteccion de la Poblacion Vulnerable contra las Enfermedades Cronicas No Transmisibles" al 31 de diciembre de 2017, de conformidad con practicas contable- financieras usuales y con las estipulaciones sobre el uso de fondos contempladas en la respectiva clausula y Anexos del Convenio de Prestamo N° 8508-AR BIRF del 09/10/15. IV- OTRAS CUESTIONES 1- En el Estado y Anexo 1 citado en I- precedente, donde dice "Cuenta N° 446256/3 "debe Jeerse "Cuenta N° 546013/9" . 2- Si bien, esta Auditorfa no recibio respuesta del Banco de la Nacion Argentina, Sucursal Plaza de Mayo, a la Nota N° 397/ 18- Circularizacion (BANCOS) N° 427032 038-2018, presentada el 22 de mayo de 2018 y reiterada por Nota N° 457/18 - RSI N° 427032 023-2018 del 13 de junio de 2018, de los procedimientos alternativos aplicados se verifico el movimiento y saldo de la cuenta especial registrado por el Proyecto. CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES, 28 de septiembre de 2018. -t~ Ora, Lma~ A~UEVA Cdor. Dani CHILLO Supervisora DCEOFI- Gerente de ontrol de la Deuda Publica Deuda ublica- AGN AGN 11 Prestamo BIRF 8508-AR PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES ESTADOS FINANCIEROS DEL 01/01/2017 AL 31/12/2017 EN PESOS Y DOLARES VEASE NUESTRO DICTAMEN I , DE FECHA......... ./........ ...... I " ... . ~,~ 2 8 SEP 2018 - AUE.TO~~ENERAL DE LA NACION ------·-·-~ \I PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES PREST AMO BIRF N° 8508-AR ~-=--- --,... . . .., ~ STADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2017 VEASE NUESTRO DICTAMEN (En Pesos y Do/ares) JE FECHA.......... / ....... .1 ....... ... . ? 8 SEP 2018 i EaPIIOI EalMlares Acuaalado Movimieatos Aeaaalado AcDllllado Movimleatos Ae11111111ado AUDITORIA GENERAL DE LA NACION 31/12/2016 del Ejerdeio 31/12/2017 31/12/2016 del Ejerekio 31/12/2017 al 31/12/2017 al 31/12/2017 NIA 436.501.870,35 NIA NIA 27.644.196,98 NIA FUENTES DE FONDOS Prestamos del BIRF Anticipo de Fondos 421.647.833,31 550. 178.749,36 971.826.582,67 26.741.805,84 30.889.400,49 57.631 .206,33 Reembolso de Gastos 716.920.631 ,07 0,00 716.920.631 ,07 49.463 .264,40 0,00 49.463 .264,40 Comision Inicial 8.372.000,00 0,00 8.372.000,00 875.000,00 0,00 875.000,00 T.... ....._IIIRF 1,146.,!)40.'""-.U 550.178.749..36 1.697.119.213 74 77.080.078.24 30.889.400 49 107.969.470,73 Aportes Locales Aportes Tesoro Nacional 16.040.512,00 30.645 .092,00 46.685.604,00 1.063.623 ,94 1.864.584,10 2.928.208,04 Otros Aportes (Anexo 3) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ...... Diferencia de Cambio 467. 158,75 16.507.670.75 62.745. 184,26 93..390.27"-'-' 63 .212.343,0 I 109.897.947.01 -46.517,16 1,017.16'. 78 -238.059,92 1.626.524.18 -284.577,08 2.643.630,96 ITOTAL QCIBIDOS 1.163.4&135.13 643.569.025.62 1.807.017.160,75 71.097.177,02 32.515.92'..67 110.613.101,69 USOS DE FONDOS 1. PGEs segun las partes 1 y 2 de! Proyecto. 716.920.631 ,08 396.142.446,47 1.113.063.077,55 49.463.264,40 23.012.001 ,00 72.475 .265,40 2. Bienes y Obras en virtud de la Parte 3 del Proyecto. 0,00 237.857, 13 237.857, 13 0,00 14. 121 ,31 14. 121,31 3. Servicios de Consultoria y No Consultoria, incluyendo servicios de auditoria y 1.612.059,21 27.713.178,46 29.325.237,67 111.816,76 I. 712.038,99 1.823.855,75 4. Costos Operativos en virtud de la Parte 3 de! Proyecto. 47.584,38 1.312.706,01 1.360.290,39 3.325, 11 78.893,09 82.218,20 5. Comisi6n Inicial 8.372.000,00 0,00 8.372.000,00 875.000,00 0,00 875.000,00 SUBTOTAL GASTOS ELEGIBLES 726.952.274,67 425.406.188,07 1.152.358.462,74 50.453.406,27 24.81 7.054,39 75.270.460,66 OTROS DESEMBOLSOS Retenciones a Pagar -6.009,89 -10. 198,45 -16.208,34 -426,23 -531 ,57 -957,80 Anticipo de Viaticos 0,00 2.234,00 2.234,00 0,00 131 ,03 131 ,03 Transferencias PNUD 131007 0,00 5.299. 180,78 5.299.180,78 0,00 334.923,32 334.923,32 SUBTOTAL OTROS DESEMBOLSOS -6.009,89 5.291.216,33 5.285.206,44 -426,23 334.522,78 334.096,55 .,.,:nu•..-•71 '30.697.404.4CI 1.157..643.669 18 50.451.988.04 25.151.577,17 75.604.557.21 GUOl.878,35 649.373.491,57 '49.373.491,57 27.64"1""8 35..00l 5",,t& 35..008.544,41!1 ... ~ rrn~~;~~7· {o ~00"'" - Q.£~ 1em1.. j,, ~ - UF\-Sc:.lud ~ PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONTCAS NO TRANSMISIBLES PRESTAMO BIRF N° 8508-AR EST ADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2017 (En Pesos y Do/ares) ANEXO t - Disoonibilidad de Fondos al Inicio (01/01/2017) DISPONIBILIDADES ImporteS ImporteUSS Banco Naci6n $ 16.764.818,11 1.06 1.736,42 Banco Naci6n U$S 4 19.737.052 24 26.582.460 56 Total DlaponlbUldad de Fondal al lnldo 436.501.878,35 27.644.19',91 - Dis onibilidad de Fondos al Cierre 31 /12/201 7 DISPONIBILIDADES Iaporte S laporte USS Banco Naci6n $ 32 .2 16.026,93 1.736.806,67 Banco Naci6n U$S 617.157.464 64 33 .27 1.737 81 Total Dllponlbllldad de FeadGI al Clerre "9.373.491,57 r----,_. _______ 6{~~~:iESTRO DICTAMEN ......... ./........ / f 2 8 SEP 2018 ......... .. IAUDITORIA CENE ... -.:,,~~-0!_.. LA - - --· ~-···-:~ NACION ...,. .......... ___·-·-· PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES PREST AMO BIRF N° 8508-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2017 (En Pesos y Do/ares) ANEXO 2: A ortes del Tesoro Nacional N°0nlea heate de Pap Fecu TetalS TC T•IUSS Aportes Tesoro Nacional 10085 15/06/20 17 3.544.874,00 15,8800 223 .228,84 Aportes Tesoro Nacional 10085 16/06/2017 17.000.000,00 15,9400 1.066.499,37 A ortes Tesoro Nacional 13968 04/08/20 17 10.100.2 18 00 17 5700 574.855 89 T•I Aperta del Gebleno Ce11tnl 38.645.092,00 l.116U14,10 ANEXO 3: Otros Aportes Dacrtpel6a T...IS TC T•IUSS - 0 00 NIA 0 00 T...I OtrN Aportel 0,00 O,AN! -...wU lI VEASE NUESTRO DICTAMcN DE FECHA. ......... 1........ / .. ... ..... . 2 s SEP 2m~ I. --- AUOITOR! A GENERAL DE LA NACION - ·,·~~1'1/ . . -.. ·- ~ ·--··'--- "I'...... . . . -.~ ...- "'";!t,. ., .. _ ~ .. PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES PRESTAMO BIRF N• 8508-AR ESTADO DE INVERSIONES ACUMULADAS POR CATEGOIUA DE INVERSl6N Y FUENTE DE FINANCIAMIENTO AL 31/1212017 (ExpraffO a. UJ.S tl6lara) -- - - -·- ............... '.+·i<··,;· I. PGEa - ,.,,], ··.; .. (.• ~ ·: ......... ' Ju pu1a I y 1 del Proy,cto. .· 2. Bienca y Obras en virtud de la Parte 3 dcl Proyccto. 3. Savicios de Coosultona y No Comu.ltoria, incluycndo la'Viciol de - 262.000.000,00 59.420.000,00 19.465.000,00 -- 0,00 59.420.000,00 23.790.550,00 262.000.000,00 118.840.000,00 43.155.550,00 49.463.264,40 0,00 S0.317,54 0,00 0,00 61.499.22 TIIII 49.463.264,40 0,00 111.816,76 ... ,.._., -- - 23.012.001 ,00 7.060,66 700.308,62 0,00 7.060,66 1.011.730,37 23.012.001,00 14.121,Jl 1.712.038,99 - -••m..a, 72.475.265,40 7.060,66 750.626,16 ~ 0,00 7.060,66 1.073.229,59 1'1111 71.475.26!,40 14.121,31 1.823.855,75 ~· A- 27,66% 0,01% 3,86% ... ...,_,UIJl21»17 189.524.734,60 59.412.939,34 18.714.373,84 ~ 0,00 59.412.939,34 22.717.320,41 TIIII 189.514. 734,60 118.825.878,69 41.431.694,ZS auditoria y caJ*itacion m virtud de la parte 3 dcl Proymo. 4. Costos Operativol en virtud de la Parte 3 del Proyecto. 8.240.000,00 2.060.000,00 10.300.000,00 2.413 ,77 911 ,34 3.325,11 21.354,27 57.538,82 _,_78.893,09 23.768,04 58.450,15 82.218,20 0,29% 8.216.231,96 2.001 .549,85 10.217.781 ,80 --.u - 5. Comisi6n lnicial 875.000,00 0,00 875.000,00 875.000,00 0,00 875.000,00 0,00 0,00 0,00 875.000,00 0,00 875.000,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 ~ .,:: ... .. ...Jt,. -... ..--.. ---... --.n &411,91 ~ ZJ.-'IM,N UIUJt... 'M.PLffl,JI LI&- :11,lft -.,. M.IJI---- I ......,.1 1',5··--1 -.-1 ,.....,.1 0,07%1 ,..-1 6,711·--1 1,2w.l s.-1 21,t8•.41 ,.,..,.1 1'7.-1 I 78,82·1.I 98,66·;. I 12.71~1 r;:-~ o< .. Jc mm Uni"4.l;,~C"!il>:i..;:;;;;::: S! I -j -11 p- m ~n lmernc1cton 1.~ o m ' - "' ,,...,.= )J::> ,. - ..... >c •;;;, UF1.Sa,oa~ 1 m izu, : m : en lmrr, : -i '::U-o : :::JJ )> ::.... 0 1r- " ' c:, jm aii c:> . 0 ! r- i )> :z ! :l> i C") -- s: ;; (") !o m p~ z PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES _,_ _ PRESTAMO BIRF N' 8508-AR EST ADO DE INVERSIONES ACUMULADAS POR COMPONENTE DE COSTOS DEL PROYECTO AL 31/12/2017 (F.xpra_. n1 USS MIMa) .. ..,-., _ ... ~=-~~ % COMPONlNTf[l,, P de lol CHh"ol de Atc•dh• de SaJ•d P6blkll &aildad pan I.NT ~ r a 1npc>1 de poblad6• va&Nnb&U co.11'1 factoru ,-n I I 11, .000.000.oo l n.000.000.00 I 0.001 o.oo l - - 18'.000.000,00 73.000.000.00 I 49.463.264,40 0.00 1 ..... 0,00 0.00 1 T.... 49.463.264,40 ...., IIID S.817.655,00 11.194.146,00 1 ..-111, ..... 0,00 0.00 1 -.5.817.6.SS,OO 17.194.146,00J - SS.280.919,40 11.194 .146.00 1 ..... 0,00 0.00 1 T• .5.5.280.919,40 ...... 29,25% 11.1,u,,,001 n .ss% I 133.719.080,60 ............ JIIUllll7 SS.IOS.654 ,00 I ..... 0,00 0.00 1 T• 133.719.080,60 .5.5.805.6S4,00 naco de &Ntr,c,cee•- ........, ___.,. de lOI MSN y MSP pan mejorar la ••perrilil>a. 87. m .ooo.oo I s s .210.sso.oo J 172.J9'.S,0,00 j Sl.731 ,321 62.410,'6 1 IIS.141,171 728.723,'4 1 1.076.329,841 1.800.053,391 781.454,161 1.138.740,40 1 .. ,, •. ,.,.2, 1 o,90% I 16.l43.l4S ,141 84.131.809,60 1 170.47.5.JS4,74 _._,....._pre>'.. COMPONINTtt[I: J.,.pai'1 •doa y C011trol de lat I.NT, ,....._,.,_, - 1 --1 e.m.-.z,I JUl7AIUJI IUJL..... I _,_ e.5...,,.,721 A41'511 IJ.--1 71256.721,J6J Ll•-J ffl.-,741 -1 ___.,. ........ - -- 0,00 0,00 0,00 875.000,00 0,00 100,00% 0,00 0,00 0,00 -.--.n _.,.. .41MN,27 IJ.7a.'124,N Llll.m,14 74.IJL721,J6 Lia- 1!.271.- 21,11'11, ffl.1151.ffl,7<1 M.UL•.• 19,.59•4 U,40•t. 0,01•1. 1,2,•1. ,.,.... 21,18•1. 1,3•&-/• 17,2"11, I 78,82·/·I 98,66•1., 12,71%1 - . f )::, ~ .. ~ ·~Q - /§ o < , - mm i a' . r. l> l ::0 ' !Ti ;r, J ;; 1'.) n rn ! G) ' 00 .:r ';;, .......... ;~ :'' c rTi (/) : rn ~ - 1 l :::o !':[; : r.n > "' . -f ~ ~ !-~ I , r- iz m . .)> Cg - : • ~(") . 0 - .):,, ' (") : :;::! : ....... 0 : s' z :rfj : z PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES PRESTAMO BIRF N° 8508-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO PARA EL EJERCICIO 2017 (Expresado en USS do/ares) Desembolsos Procedimiento IFR al 31/1212017 ·.::- ~ i ............... ............... TetalD••-alladG 16 18-sep-17 28-sep-17 21.600.000,00 18 07-dic-17 12-dic-17 9.289.400,49 1'11118 IIIIIPlml I DR ........ Jt/UIJ017 38.119.480,49 Rendiciones de Gastos Acumuladas al 31/1212017 c.......,.•D•••-1111, ......... · ·. ;, , ·. ...... ,....._ T..aApnNdepwtl 1' . ...... · , ' -........... .. ,. ,. ' ·. .......... ..... ............. , ,J ... 2...._JOltru• t.l'U.. ..... IM C II It ri1. ... I ,_ c::...it., AllllltiNla 4.C..()perlllma ................ S. ,.__._..__ .__ ...... SM TNID••• II de " '' ' '; . ....,... dlll'Nyee& ..... ,... ......... J ........... 13 04-may-17 05-may-17 0,00 0,00 50.317,54 1.536,94 0,00 51.854,48 0,00 14 29-may-17 Ol-jun-17 0,00 0,00 66.247,63 2.143,77 0,00 68.391 ,40 0,00 15 15-sep-17 16-sep-17 0,00 0,00 164.615,67 3.209,32 0,00 167.824,99 0,00 17 07-dic-17 08-dic-17 0,00 0,00 172.531,84 5.299,59 0,00 177.831 ,43 0,00 '. .-.in EI •Glllm.Mm. .. JIIWJll7 ... ... 45J.'7l2.,A 12.llt,Q .... 4'5.912,Je 0,00 TMDn II* II 81Jl/lW17 3a.llt.481,49 .... Solicitudes Pendientes de Aprobaci6n al 31/1212017 C.......,.lleDeeeebe!ree/Jawen1611 , Afr" .., Ll'Glrallllli'- .......... ,....1,Uli 2...... . JOliru• 1 •c-as., ........... ... .......... .............. , ,. ....... ~ , ... c.....o,.ma- AIMEllda ...... J ......... ..... , ... ....,.... ..... s.c.... - 1'lltal ApnNde ..... 1'lltal .............. ........................ .... .... TIIIFD ........... " - , .. JI/U/2t17 o,oo: : ..... ..... :~ ,ril~ ~;:~: ;~~?~~~- , - --.......__..__~ - - - - - - - - - boRIA GENERAL OE L!'.~~~ PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES PRESTAMO BIRF N° 8508-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBO~O ACUMULADAS AL 31/12/2017 (Expr.,,,ado " - 1• co - -\ 13 04-may- 17 05-may- 17 0,00 0,00 50.317,54 1.536,94 0,00 51.854,48 0,00 \ z. -~ iz ..... 14 29-may- 17 01-jun-17 0,00 0,00 66.247,63 2.143,77 0,00 68.39 1,40 0,00 ... 15 15-sep- 17 16-sep- l 7 0,00 0,00 164.6 15,67 3.209,32 0,00 167.824,99 0,00 ·~ 17 .. ·,!..;·. ~ ~ - , 07-dic- 17 08-dic- 17 . ,._ . , .cr......... lllUl»11 . .... -·- - 000 ... 000 .... 172.53 1 84 411.71J,8 411.712,8 5.299 59 IZ,llf,G UMIM l7SMl,II .... 000 ...... 177.831,43 0,00 175........ \0 \~ - .,, . ...... "~ I I I • .. JI/Ulal7 l07.HU7t,'731 Solicitudes Pendientes de Aprob•ci6n •131/12/2017 ............ ,........ ...... ...... - .... ~ ............... ............ :a. . . . , . . . ............... ..... ....... ............ ,T.... n..hll.., ...,.... LIGll'a ..... 111 ..... , i . . ......... ~•11,-s c:.u.Mlda, No c:...11,,~ .... s .. 4.C.....O,....... s ... ...,._ S.c..i.Ma .... ... .... lJM6,46 ~ ~ SI PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES PRESTAMO BIRF N° 8508-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO PARA EL EJERCICIO 2017 (En Pesos y Do/ares) Solicitudes Acreditadas al 31/12/201 7 N6men Feclla de Solldtud Fda de Apn...d6• Feclla de ea- eta. Elpeclal ••rae n Total USS Acredltadoa TC Total S Delea....._ 16 18-sep-l 7 28-sep-17 04-oct-17 21 .600.000,00 17,257 372.751.200,00 18 07-dic- l 7 12-dic- 17 28-dic-l 7 9.289.400 49 19 100 177.427.549 36 Tetal Solidtlldel ,._tadu al 31/12/2017 J0.119.400,49 550..171.749,36 ·~----·------ Pl- - - · - ~, VEASE NUESTRO OICTAMEN DE t=EC HA.. ........ 1........ / ... ...... .. 2 B SE? 1G\~ 1 I ____~-- -~- ___- AUDITORIA ... GENERAL _,..,. DE ... LA . NACION .. -• ·· PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES PRESTAMO BffiF N° 8508-AR EST ADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2017 (En Pesos y Do/ares) Cuenta Especial N°: 446256/3 Banco Depositario: Nacion Monto U$S Monto $ SALDO DE INICIO AL 01/111/2817 26.512.4'0,56 419.737.852,24 Mas: Desembolsos Procedimiento IFR 30.889.400,49 550.178.749,36 T.C.llqnNl1131/12/2017 38..119.480,49 590.171.749,36 FONDOS DISPONIBLES AL 31/IZIJ817 57.471.161,85 969.915.IOl,'O Menos: Gastos Bancarios 123 ,24 2.021 ,22 Transferencia de fondos a otras cuentas (Anexo 1) 24.200.000,00 4 15.501.500,00 T.C.I IIJ9N 1131/12/2017 24.200.123,24 415.503.521,22 Diferencia de Cambio 0 00 -62.745 .184 26 SALDO DE CIERRE AL 31/12/2017 33.271.737,11 617.157.464,64 SALDO SEGUN EXTRACl'O BANCARIO AL 31/12/2017 33.271.727,54 ......~UMWl74.14 , ,.,~~ COOi, (jl.l ~f\e,dOI <,efl coot\e f\fle,nc\ ,(ii.O ::,\\) ut1\0llo r:.,\Ol'e.\ I \/;;~~~STRO OICTAMEN I \(l\ellia _. e,~ t OE Fl::CHA .......... 1........ / ........... . I 2 8 StP 2018 1AUDITORIA GENERAL DE LA NACI~ oe:s r p . - o. .. - ~... ,.,..- '""'"" eou - ,. ~ PROYECTO DE PROTECCION DE LA POBLACION VULNERABLE CONTRA LAS ENFERMEDADES CRONICAS NO TRANSMISIBLES PRESTAMO BIRF N° 8508-AR EST ADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2017 (En Pesos y Do/ares) ANEXOJ Transferencias de Fondos a otras Cuentas Banco Depositario: _ _ _ ~ c,_ _a_ ·o_n_ __ Cuenta N° 446256/3 -------- Fedla de D&l18 lmporteUSS TC lmporteS 13/03/2017 150.000,00 15,3000 2.295.000,00 18/04/20 17 260.000,00 15,0000 3.900.000,00 12/07/20 17 360.000,00 16,8000 6.048.000,00 27/07/20 17 11 .000.000,00 17,4000 191.400.000,00 06/09/2017 I 0.250.000,00 17,0500 174.762.500,00 20/09/20 17 1.600.000,00 16,9500 27.120.000,00 25/10/20 17 580.000 00 17 2000 9.976.000 00 Tetal Tnuferldo 24.200.000,00 415.581~ 0 ,u - ~, p~~· · ;~-; :;;~ r DICTAMEN FE. CHA ' ......... ./....... ./ .......... . 2 8 SEP 2D18 LAUDl~?RIA GENERAL _ .,. .tf"'_ DE LA NACION . .... . .,.,. ., - .............. ·- ··~ ... .,. . . .