MINISTERE DES TRANSPORTS ET VOIES DE COMMUNICATION PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL « PTM » UNITE DE GESTION DE PROJET BASE A KINSHASA (UPK) Rapport de l'auditeur indépendant sur les états financiers au 31 décembre 2017 Accord de Don N0 H859-ZR du 22 juillet 2013 Le 16 juillet 2018 EY Building a better workinq world Building a better working worid SOMMAIRE Conformément aux termes de référence, le rapport comprend deux parties: lre partie : Expression de l'opinion de l'Auditeur Indépendant 1 . Rapport de l'Auditeur Indépendant sur les états financiers 2. Rapport de l'Auditeur Indépendant sur les états certifiés des dépenses 3. Rapport de l'Auditeur Indépendant sur l'état des transactions du compte désigné llène partie : Vérifications spécifiques 1. Rapport de l'Auditeur Indépendant sur la conformité de l'exécution du Projet conformément aux termes de [Accord de financement et aux directives de la Banque Mondiale Annexes: 1t Situation patrimoniale (Bilan) 2. Tableau des ressources et emplois 3. Etats certifiés de dépenses 4. Etat des transactions du compte désigné 5. Etat de rapprochement des fonds reçus de la Banque Mondiale 6. Liste des actifs immobilisés 7. Lettre de représentation 1. Expression de l'opinion de l'Auditeur Indépendant Ernst & Young RDC Te' +(243- 9 30 58 68 2 éiage n,inieuble Modern Paradise LLiw iyomic 8225 Avenue Fiambeau Combe - Kishasa uildi ab er République Drocraque du Cugo 1ri w vorld Monsieur le Coordinateur Projet de Transport Multimodal Unité de Gestion de Projet basée à Kinshasa « PTM/UPK » Immeuble SNCC Kinshasa/Gombe République Démocratique du Congo RAPPORT DE L'AUDITEUR INDEPENDANT SUR LES ETATS FINANCIERS ARRETES AU 31 DECEMBRE 2017 DU PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL UNITE DE GESTION DE PROJET BASEE A KINSHASA (PTM/UPK) Accord de Don N° H859-ZR du 22 juillet 2013 Opinion Nous avons effectué l'audit des états financiers ci-joints du Projet de Transport Multimodal - Unité de Gestion de Projet basée à Kinshasa (PTM/UPK) comprenant la situation patrimoniale et le tableau des ressources et emplois clos au 31 décembre 2017, ainsi que les notes décrivant les principes comptables et présentant une analyse détaillée et explicative de principaux soldes. A notre avis,les états financiers ci-joints donnent, dans tous leurs aspects significatifs,une image fidèle des ressources et des dépenses au 31 décembre 2017, ainsi que les opérations du Projet de Transport Multimodal-Unité de Gestion de Projet basée à Kinshasa (PTM/UPK) pour l'exercice clos à cette date, conformément au principe de leur présentation décrit à la Note 2 ci-dessous, aux directives de la Banque Mondiale et à l'Accord de financement. Fondement de l'opinion Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d'audit (ISA). Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l'auditeur relatives à l'audit des états financiers » du présent rapport. Nous sommes indépendants du Projet conformément au Code d'éthique et de déontologie des professionnels comptables du Conseil des normes internationales de déontologie comptable (le code de 'IESBA) et nous avons satisfait aux autres responsabilités éthiques qui nous incombent selon ces règles. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obténus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Notre audit a couvert entre autres les procédures suivantes - S'assurer que toutes les ressources du Don ont été employées conformément aux dispositions de l'Accord de financement et Accord de Projet, dans un souci d'économie et d'efficience, et uniquement aux fins pour lesquelles elles ont été fournies; - Vérifier que les fonds des comptes désignés et des sous comptes spécifiques ont été dépensés aux fins pour lesquelles ils ont été décaissés et si les pièces justificatives ont été bien conservées ; - S'assurer que tous les biens et services ainsi que les fournitures et travaux financés ont été acquis en respect des procédures de passation de marchés conformément aux dispositions de l'Accord de financement et de l'Accord de Projet; S A. R L au caim soc li e US Dollars 10.000 Rocr-o 505; COSK I.RCCFN1-10.60 Numor Ipcs :08G7 2-JY A. mem -be f rm cF Ernst & Young Globa Limited [deîifica1ion c 0i1n,e : 083 IJLJ964S5 S'assurer que tous les dossiers, comptes et écritures nécessaires ont été tenus au titre de différentes opérations relatives au Projet et que les rapports présentés à la Banque sont en rapport avec les livres de comptes S'assurer que les demandes de décaissement soumises à la Banque aux fins de financement sont appuyées par des pièces justificatives, sont correctement autorisées et enregistrées, et sont éligibles selon les termes de l'Accord de financement ; Evaluer le respect des dispositions de contrôle interne en notant les contrôles inexistants ou ceux qui nécessitent des améliorations : S'assurer que les avances faites aux agences d'exécution des activités ainsi qu'aux antennes décentralisées (le cas échéant) sont faites correctement et les justifications des avances versées sont faites effectivement et dans les delais - S'assurer que les actifs immobilisés du Projet sont réels et correctement évalués et que le droit de propriété du Projet ou des bénéficiaires sur ces actifs est établi en conformité avec l'Accord de financement et l'Accord de Projet; Identifier tous les retards dans l'exécution des missions, travaux et activités des projets et les indiquer dans les rapports ; - S'assurer que les recettes de ventes des dossiers d'appels d'offres-DAO et autres notamment les intéréts générés sont correctement reflétés dans les livres du projet et utilisés en conformité avec l'Accord de financement et l'Accord de projet; S'assurer que toutes les dispositions juridiques et fiscales ont été respectées, notamment en matière d'exonération d'impôts et taxes et droits de douane applicables au Projet et au traitement des rémunérations versées au consultant et au personnel. Nos responsabilités pour l'audit des états financiers sont décrites de façon plus détaillée dans l'annexe du présent rapport. Nous estimons que les éléments probants que nous avons obtenus sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d'audit. Responsabilités de la Coordination et des responsables de la gouvernance relatives aux états financiers La Coordination de l'UPK est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des états financiers conformément au principe énoncé à la Note 2 ci-dessous, aux directives de la Banque Mondiale et à l'Accord de financement, ainsi que du contrôle interne qu'elle considère comme nécessaire pour permettre la préparation d'états financiers exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs. Lors de la préparation des états financiers, c'est à la Coordination qu'il incombe d'évaluer la capacité du projet à poursuivre son exploitation, de communiquer, le cas échéant, les questions relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer le principe comptable de continuité d'exploitation, sauf si la Coordination a l'intention de mettre fin aux activités du projet ou si aucune autre solution réaliste ne s'offre à elle. Il incombe aux responsables de la gouvernance de surveiller le processus d'information financiére du Projet. 2 Responsabilités de l'auditeur relatives à l'audit des états financiers Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que les états financiers pris dans leur ensemble sont exempts d'anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou résultent d'erreurs, et de délivrer un rapport d'audit contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes internationales d'audit « ISA » permettra toujours de détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent résulter de fraudes ou d'erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu'il est raisonnable de s'attendre à ce que, individuellement ou collectivement, elles puissent influer sur les décisions économiques que les utilisateurs des états financiers prennent en se fondant sur ceux-ci. Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes ISA, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d'esprit critique tout au long de cet audit. En outre : - nous identifions et évaluons les risques que les états financiers comportent des anomalies significatives, que celles-ci résultent de fraudes ou d'erreurs, concevons et mettons en œuvre des procédures d'audit en réponse à ces risques, et réunissons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative résultant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne , - nous acquérons une compréhesion des éléments du contrôle interne pertinents pour l'audit afin de concevoir des procédures d'audit appropriées dans les circonstances, et non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne du Projet ; - nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par la Coordination, de même que des informations y afférentes fournies par cette dernière ; - nous tirons une conclusion quant au caractère approprié de l'utilisation par la Coordination du principe comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments probants obtenus. quant à l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité du projet à poursuivre son exploitation Si nous concluons à l'existence d'une incertitude significative, nous sommes tenus d'attirer l'attention des lecteurs de notre rapport sur les informations fournies dans les états financiers au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d'exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s'appuient sur les éléments probants obtenus jusqu'à la date de notre rapport,Des événements ou situations futurs pourraient par ailleurs amener le Projet à cesser son exploitation. Nous communiquons aux responsables de la gouvernance notamment l'étendue et le calendrier prévus des travaux d'audit et nos constatations importantes y compris toute déficience importante du contrôle interne que nous aurions relevée au cours de notre audit ERNST & YOUNG RDC SARL Cyprien BONGULUMATA LOKELE Associé Expert-comptable agréé n°ONEC/EC/000043/16 Le 16 juillet 2018 3 PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL UNITE DE GESTION DE PROJET BASEE A KINSHASA « PTM/UPK » Accord de Don N° H859-ZR du 22 juillet 2013 BILANS AUX 31 DECEMBRE 2017 ET 2016 (Exprimés en Dollar américain) Actif Notes Exercice Exercice Mouvements 2017 2016 2017 Immobilisations Immobilisations incorporelles 3 1 954 420 1 915 311 39 109 Immobilisations corporelles 21 335 21 045 290 Institutions financées 4 5835 153 3353308 2481 845 Total des immobilisations 7810908 5 289 664 2521 244 Valeurs réalisables Tiers débiteurs 5 1 022020 1 036630 (14610) Total des valeurs réalisables 1 022 020 1 036 630 (14 610) Valeurs disponibles Trésorerie 6 99 808 404 971 (305 163) Total des valeurs disponibles 99 808 404 971 (305 163) Total actif 92 7 731 265 2M1471 Passif Fonds IDA reçus UPK 7 8917736 6716265 2201 471 Autres financement 15000 15000 - Total passif 8932M 73 6731 266 2201471 Les notes 1 à 10 font partie intégrante de ces états financiers. PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL UNITE DE GESTION DE PROJET BASEE A KINSHASA « PTM/UPK » Accord de Don N° H859-ZR du 22 juillet 2013 TABLEAU DES RESSOURCES ET EMPLOIS PAR CATEGORIE POUR L'EXERCICE CLOS LE 31 DECEMBRE 2017 le solde non payé en 2016 en RDC protocole d'accord avec RVF relati' aux travaux d'implantation des signaux pour 94 350 441 674 347 324 21 Une parie réalisée en PTM 1 (voir ligne 12) le balsage des voies et le solde reporté en 2018 AUR des agents de la RVF <16 25000 25000 - et le premier paiement a été effectué dans agents restants PTM 1 (voir ligne 14) Service de consultants pour l'actualisation du code de la navigation en RDC (y compris - 100 000 100 000 - activité annulée autres textes relatirs aux mesures d'application) Ce faible taux d'exécution est dû au rythme Assistance technque avec 484 315 1 395943 911 628 d'exécution des activités par lOACI ainsi 'OACI qé justification des fonds rnis à sa dispositior 2 Buildinc a better working viorId Désignation Réalisation Budget 2017 Ecart Observations Audit des comptes et de payé dans PTM 1 (voir ligne 26> La passation des marchés de la - 7 540 7 540 - Gifférence résulte du report des paiements CVM exercice 2015 prevus en 2016 pour l'année 2017 Audit des comptes et de payé dans PTM 1 (voir ligne 27). La passation des marchés de la - 1i 280 11 280 - différence résuhe du report des paiements A - Exercice 2015 prévus en 2016 pour l'année 2017 Assistance technique à la l'activité a démarré en retard sute au comptacile t hde lAAC/RDC 17 054 40 000 22 946 42 processus de passation de marché, elle se ocursut en 2018 Assistance technique é la 48 200 50 000 1 800 % actiite realisée a moindre coût comptabilité de ta CVMP Audit des corptes et de passation des rmarchés de la - 40 000 40 000 - activité annulée GVM (2016-2017) Audit des comptes et de passation des marchés de la - 40 000 40 000 - activité annulée RVF (2016-2017 onitance tec nique a a lactivité a coûté un peu plus (60167S), la (éuipements norrratiques et 18051 50000 31949 36 différence a été payée dans PTM I (voir logiciels) ligne 28) Autres frais de fonctionnement 42347 - (42 347) (100 Total 2506634 5116804 2610170 48 2.2. Rétard dans l'exécution de certains marché Comme pour l'audit des deux précédents exercices, nous avons noté quelques retards dans l'exécution de certains marchés. Selon le rapport d'activités, plusieurs marchés dont les délais de livraison étaient fixés en décembre 2017 ou même avant n'ont pas connu un début d'exécution ou n'ont été exécutés que partiellement en 2018, 3 I - - - :―〕！！〕〕，〕／!!!！〕！!,& ：〕―〕〕必〕 + � �� ы� � � � й } с� ro т ё т г�о � ` `° _ю И f � � о q ы и с � � �п °' ш { , �� ц U � �.� '� Ё гo- � а. �' ы И `�' ш �г'г 'ыУj ъ � а _ И гб � � И О й4 И ыn�U+ у'Лу С И V'� 4 � �лИ�� � � � 4.С`. С � , С� С кбYL �� s`а ъ' � " � и rл а� н с '� .у а ач т � °�' с � " `�° ю�' гл � с � � го �,� а� i м :.o- й ''. 4у "��' � � � г � { :А �'� Ф � ф � � F-. �v Nt � 4-� а' '.11 0. � �т Liŭ �p° �т�Uй�Е' 4 fl' � ..mJ� -J N СЭ AW�m ё � О т � � т b � � в r� г � С ьИ. M1 т л � � Q Е го Ф ~ и � 2 R_ � И iC [х 4 fl � � г� � � Q � Сг О n п� � ! N � N fj с�7 4 v � cV СЗ 6 � � ¢ � а � а � � � � � ry � � х � ш � �# � �`а ° и� tэ п � й Э � т'т = с�ъ� ..и ъ is'� %� 'т т� о �Ф аУ� 4r�:и 4 �qw ?:'к0.го 1 �т ëw_: V тгс fуΡ �L ит■ �+�•-о I ®'"� Ф И Vy� � ,� Ci ���.. � �.у вsи � т °s ойс _rocb �т ыи� `i'8+" с � �ц� �ro��m� . Ci М т С49 °��6 а �"'�т i � ¢е� w ц т vm'�м ии ��Зы .�т�Ст ! ., U_ ъ �i ъ � � �6 �'''` �- °i r� • � ы 4,д LQ �С т о С � ' �-а �дry� ��а� п.с}.т� ыо wи `°�тгLт � д� tл а� W л г� ш., s� гп , о _ _, п� 3 i сл в+ с� � � �. :� t � ' � 3- A notre avis, à l'exception de la situation décrite au paragraphe 2 ci-dessus, ['exécution du PfOjet de Transport Mutimodal (PTM) est conforme aux termes de l'Accord de financement et aux instructions de la Banque Mondiale. ERNST YOUNG RDC SARL Cyprien SONGULUMATA LOKELE Associé Expert-comptable agréé n'ONECiEC/000043/16 Le 25 juin 20 18 i Annexes Annexes 1: Situation patrimoniale (Bilan) PTM - PROJET TRANSPORT MULTIMODAL DON H859 - ZR - République Démocratique Congo Bilan - Actif(112) Pér!de dU 01/01/2517 Au 31/1212017 Sile: 01 BILAN - Bian exercice 2017 - EIil exprimé en DoiQr Américin EL;t aui 3111212017 Page 1/2 ACTIF IMMOBILISE IMOBILSATIONS INCORPORELLES 1954433,72 1 954 433372 1915 304, 7 Cýlrges ImmobisGees 11954 433,72 1 954 433,72 1 915 304,47 L ogiciels Aulres imobibsionii incorporeltec Dåòrn,es PPF IMMOBILLSATIONS CORPORELLES 21 335.27 21 335.27 21 045.27 Aminagement BurvauY a I mureau 7 331,2 7 331.00 7 331,00 MaérioJs Roulan!s Matiet11 514.27 11514,27 11 514.27 Autren Matériels 2 49.00 2 490,05 2 205,00 mnmoblisadios pour les Entftes 5 &35 13964 5835 139ß4 3353 30324 1 317 811.29 1217811,22 1 317811.29 MaIewieis Fiuviaux 2 582 202.52 2 582 202.52 694 74B,62 Malkreils Aéronotqus Maliels Roularns MatA:rie1s & MebTliris d: bureau MalénEls Technlques AU1r4s Ma(tiejz Consultants 1 463 538.80 1 483 535.60 901 701.30 Etudes 2M 809,53 286 09H. 63 28609853 Auds 54006.00 54 00,05 41 466.00 Plan de retrlte Etudes et Consultance 111 482.50 111 482,50 111 482,50 TOTAL AGTIF IMMOBILTSE'- 7 810 90,63 7810908,63 5289 657,98 AGTIF CIRCULANT TIERS DEBITEURS 1 022 020,40 1 022 020,00 1 036 629,54 Feurnsecurs Déniters 992 500.00 992 50500 992 500,00 Personnel Debileur Dåbteurs Dlvsrs 29525,00 29 520,00 44 12954 Regulwisations Acfs MANDJO K/4EuMAF M>TØ - KAH UnYN W AKALE M tezarw CPbe oSsencb Amaw lel E r er CrdmaurNald ~ts - ~-TornPro 1TOTAL ACTIF CIRCULANT I022 02000 1 022 020.00 1 036 629,54 TRESORERIE Staidare Oarik UPK 8491493 84914 93 389 892.8 Standard 64n% Inéréts Casse UPK 0,07 0.07 199,57 Provisions [Let de Crédi! Internes 14 893 14 893,04 14 $93,04 Fonds comnné å la TMS TOTAL TRESORERIET 99 808,04 99 808.04 404 985A9 TOTAL GENERAL 8932736,67 - 293273610 6731 23,01 DJoMSL Rm MA o M 0 DAHUDYNO WAKALE M Lare TomPro PTM - PROJET TRANSPORT MULTIMODAL DON H859 - ZR - République Démocratique Congo Bilan - Passif(2/2) ModtIe : 4 iPeriodlodu 01/01/2017 Au 3112017 BILAN - Bilan exercice 2017 - Et81 exprime en DøllarAm&rïcain Etatau 31/122017 Page 111 CAPITAUX PROPRES ET RESSOURCES ASSIMILÉES Fonds IDA ceçus UPK 533864867 5 110 450.01 Fonds IOA feçuS DPD UPK 3 578 888,00 605 823,00 Fonds reus dU Gvt Fonds générés par le projet UPK 15000,00 15 000,00 TOTAL CAP TAUX PROPRE S ET RESSOURCES ASSIMILÉES 8 932 72367 6 731 273,01 DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASIMILEES Pers,imwefidileur Créiteurs Oivers RêguIarisation Passif TOTAL DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES ASIMILEES"" TOTAL GENERAL 8932 73$,67 6 731 273,01 rAN rSMELu Remy MFUMO 0 A .-- DAAUDYN0WAKALE M LaCAe TemPrt - cnre*S" ~at* hsf '--Ctdrae:NI W å Annexes 2: Tableau des resources et emplois PTM - PROJET TRANSPORT MULTIMODAL DON H859 - ZR - République Démocratique Congo TABLEAUX DES RESSOURCES ET EMPLOIS PAR CATEGORIE 2017 Année finissant le 3111212017 Dollar Américain, Page 1/ . .. . . ......- TRESORERIE Standard Bank UPK 389692 8 Caisse Kinishasa FA UPK 195 Comple Intérêts DAO UPK Viremnents internes 14 t,93,04L Opérations à régulariser Opérations entre UP Sns-Tntal Sok d'nuvprtjrm 494 985,49 PLUS: SOURCES DE FONDS 2201 470,66 3932 736,67 Fonds DA reçus DRF UPK 228 405,6 533 848,67 Fonds IDA secus DPD UPK 973 065.00 3 57 8au.oa Autres Ressources UPK (DA1) 100000 Fonds recus PPF Fýnanr.mnn Tr,1l 2201 470,66 8 932 73,67 SnWd2isonni> 2606 442.15 8 932 736,67 MOINS : EMPLOIS PAR CATEGORIES 2 506 634,11 863 2928,63 Renforcement SCTP Renforcernnt RVA Fournites Travx Sces RVF 1 898361,83 3757820,58 Départ RetraiJe RVF Renforcernent CVM Fournitfres. Travx Sces UPK 123957,2, 3917881.58 Remboursement PPF Dépenses Comvte Intér&ts & DAO UPK DMVN 59 58A7 AAG 484315,00 1 097 638,00 Tnfa ras dr narnses 2 S0634,1 8832928,63 Soldo disianiblo rnofns Jes doenses 99 08,04 908,04 TomPro PTM - PROJET TRANSPORT MULTIMODAL DON H859 - ZR - République Démocratique Congo TABLEAUX DES RESSOURCES ET EMPLOIS PAR CATEGORIE 2017 Année finissant le 3111212017 Dollar Américain page 2j2 DIFFERENCE DE CHANGE Sldetnat iRnnnihln gs98,04 9 O 04 Snklda rfrn rI%tIjm nnmnts snérn a Standard Bank UPK 84914.93 s491492 Caisse Kinshasa FA UPK 007 07 Compte Jntér&ts DAO UPK Virements fnternes 14 89304 14893,04 Opérations å régulariser Opéralions entre UP Total des sos de clótusu 9g 808,i4 9908,04 I' I omr Annexes 3: Etats certifiés des dépenses République Démocratique du Congo Ministére des Transports et Communications CELLULE D'EXÉCUTION DU PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL RDC ETATS CERTIFIES DES DEPENSES AU 31 DECEMBRE 2017 Désignation Numéro Montant Devise Solde Cumulé au 31/12/2016 5 110 450,01 USD DRF 22 J 68024,15 USD DRF 23 43 226,96 USD DRF 25 46573,66 USD DRF 26 70 580,89 USD S/Total 2017 228 405,66 USD Total Général 5 338 855,67 USD Désignation Montant Devise DPDfCredocau 31/122016 1 605 823,00 USD DPDlCredoc au 3l1212017 1973065,00 USD Total au 31/112/2017 3 578 888,00 USD Fait le 31 décenbre 2017 MANDJO K BILI Remy Cpptable MAFUMO TO raham DAKAHU NO WAKALA M. Lazare Responsa le dt i istrati 'et Financier Coordonnateur National 17, Avenue du Port, Immeuhle SNCC Kinstsa/Gambe p_tnd.ctlavahoo.com wwwy.ceztm.cd NW Imnpât: A1203253D Annexes 4: Etat des transactions du compte désigné Répubilique D émocratique du Congo Ministère des Transports et Communications CELLULE D'EXÉCUTION DU PROJET DE TRANSPORT MULTIMODAL Accord de Don No H859-ZR du 22 juillet 2013 ETAT DES TRANSACTIONS DU COMPTE DESIGNE ARRETE AU 31 DECEMBRE 2017 (Exprimé en Dollar Américain) Libellé Montant Ressources Fonds disponibles à l'ouverture (1) 404971 Standard Bank UPK 389 879 Caisse UPK 200 Virements internes 14 893 Ressources de l'exercice 2017 (2) 2201471 DRF n°22 68024 DRF n°23 43227 DRF n25 46 574 DRF n"26 70581 UN-1 INC 00017 484 315 DPD n°24 1488 750 Total Ressources (3=1+2) 2 606 442 Emplois Dépenses fonds IDA 1 898 362 Dépenses autres ressources 123 957 Autres dettes 484 315 Total Emplois (4) 2 506 634 SOLDE DE TRESORERIE Banque/Standard Bank 84 915 Virements internes 14 893 Caisse UPK - Total Ressources (5)= (3-4) U& Fait à Kinshasa, le 31 décembre 2017 MANDJO Ký BII Remy Com e MAFUM am DAKAHLDYNO WAKALE M. Lazare Res nsa leîd ninistra f et Financier do'Cdàrdonnateur National 17, Avenue du Port, Immeuble SNCC li nshasafGombe ptmrdct@vahoo.com, www.cetm.cd NI Impôt: A1203233D Annexes 5: Etat de rapprochement des fonds reçus de la Banque Mondiale PTM - PROJET TRANSPORT MULTIMODAL DON H859 - ZR - République Démocratique Congo ETAT DE RAPPROCHEMENT BANCAIRE AU 3111212017 COMPTE BANCAIRE 521140 (Standard Bank Kinshasa F.A.) rage 1/1 Solde r :evé bancaire 84914.93 SoLk dans n Ms ivres 84 91493 Am T i04 01-103 ".r 0.4 044,0 S Ile corrigå 84 914,93 Solde corrgé 84914,93 Cuple Responsable Adminjs5Wr et an Coordonnateur National 1ADJ KABII ey AFUM¯OBL90Abrah2m DAKAHUDYNO WAKALE M, Lazare T,DmPro Edité le 1010-1/2018 å11:,25 !` � i � � � g � i [ ; � s ! � i � � � � µ _=.,"г' д ^"д._.�., м �r'.-'._ �»....-��,..._.w,-+��--.,� �w'�"`�"�._.w.�.....,...»-уч -мь..._ �-'-�� _ .�w».'-�.':_.�-.>..�4 �.,� :............у,_..._.�._.+..• . . �_. _._. � � , .....� .._....... � - � 1В- �`�йП� �, . :•~,; iг�Pfli SТК�С['Г?:� Т�?�«,''� С�€i ��F�rir��i� � л .i�г's: ... _..=:{G.. .... - - .LFn�� -,у г_,�_ п 3 г`F' ..:+s�%:ir �гsiiг��R г:�йчйv��.rrSСо :.:°�.�i'�` гг��:= F, -К i�--ni.ndrii•f :г. � _. __ п'F°С"`F�Гг 1.i[�Ё15... Ë��rF i � �iiLГЭii1ч� � - У -•_ , .. ' r_ _.., � 'cS.Sг $9�7s�6���"г„. 3.;:,;: %'��•' гч- ŭrr: :.;�е_,"г�п':�, �G Бух6��.�5�F� �т_ ��ii• �.'s ь��t�., , .,�� : СйГ��S гsг. �"гF?4�� ?��}'7 E��б�3i.b.CF .,.:1�_ . ',� F.. iгЗЭk.Г�', �аа:'�г�л5�i? _. �:r �i., e�i г СНг:i:1'17?? Ьь..:'tG3'г! _ . :. $?���+i.г�s��п � �'�г;L`г?;•i^ �1i ..'�Sr' . _ r . у Ч."л _ � лса гг� r� ��L чц ��>с.�:н"л "t�r' . ':1. � f г ZFi . . ,. _ � _ и �' у�-?i йа.а'v гЗ���7��9?i:: �ёг;�: _.'гг �д r _ � �г `���га�Н.f:Lд '_'с'1�1�:'�� угс ��ir��� г"•г:, ,_, ... . • i.. - - ' ^.'..` _ п. it��i'г�.У.��� �' м :г!:i` ::гг . _ГУг:� �== _ . _....._ 1:. - • •,_ �i�.�i`�'�--._.,..�_. П;1у�:'г�уSп г�iTF �L3r R�74`:'t}��. ��=�5. •1L и••'��' д С'� � гуΡ - " =-"�,t�;4 �E3i.� :. . f ��? ч�,� •`"г`�� �� .rC'г=';�� l � f r�r�l � L.• �� . z� GY: i�'i3� � С�"r�i���.,� l��� � _� � '��� � . сг�� � f �����'�� ,} �����`i,Y�r,'г��'� FFF, �. �=r' � � � ~ . � - f � �s _ § г S г t . 7 г ! } ' i PýANSPIýýRT MULTMIODAL 11011 HIý59 ZII - Råpublique DémocratiquD Congo Compte général 521140 - Standard bank kinshasa f.a. (USD) Periode du 0111212017 Au 3111212017 01 ANouveauau01101J2017 389 878,8B MOUVeMents iýntér-[eurs 0110112017 - 0111212017 228 496,6r, 522 969,291 Mouvements de la période Cumul 5444478,93 5359554,00 Solde 84914,93 TomPro Edité le 10/0112018 å 09:07 Annexes 6: Liste des actifs immobilisés 一’一＇’〕 PTM - PROJET TRANSPORT MULTIMODAL DON H859 - ZR - République Démocrafique Conqo Inventaireetfichelmmo Au 3111212017 Page 114 01 2M400 M3t61ricl. dm 12tifilýu ýWoc-M SfnIA:ýnkou,s KEBO 2GODVA 01 VPK 40201 FISØI 171CV2015 upy0l/MAUIStý iDM201ýr052$ 150w02 KEM 2000VA 01 UK 40201 FJýi01 12t021201L UPW0VMAÉ315V ý0A12015f0522 i 5w003 KEBO 2W0W, al UPK ý2MV2015 UPK114~ulst? ID/v201rý%41 1(920 2MGVA 01 UPIK 40201 plý501 Mi07j2015 UpriDM-MYSTI IDN20ýýøslo ICE90 2OMVA 131 UPK 40201 FISDI 12t021201 5 UpWoW.A13SV 10N20M0511 15DWDý st;xMis:ýI*Uft, ý,EBo 2OMVA Iýi UPK 42o1 FISDI ýM2t201s uglvviWAwrM ISMDDT KE:130 2000VA 01 UPK 40201 pisol 12m21z016 UM141MAW5T1 ION201 5M5M IrUM StabWwIcýum KzV 0 2OMVA 01 UPK 40201 Fl.ýCl 1210W2015 UPKlIVPAAM9V IDN201"537 KeEl 0 2UMVA 01 UPK 4d201 Fir.101 12102(201ý UMIMMAWM IDNZOIWD554 1.50D010 K=ý30 200DVA al UPK 40201 F1501 1VW2c111 UPKt211L1A0InV IDAr201W0"g 15D0ý11 Sýýhffirzilcur:ý KrDO 2CDOVA 01 UMI, 40201 F1601 12JOW2C115 U~ UhlAtYSTI 10N2CW0525 ý500012 sýaNftalý= KUID 2GWVA M UPK 40201 FUoý IVDZ?2GIS UpwolIMADISTI IMV2Cl"52, XWo 2CIQDVA 01 UPK 4020ý I-1w1 1VMUls upWol~13w1 J0M2M10526 1= 14 stýKlirWm,q KE130 2W0VA 0 1 UPK 40201 FISØI 1213212015 UPICOWAW5Ti 10M2015M20 15w016 KEno 20GUVA 131 UPI, 4MM F1501 12t02J20155 UPVJOVNIAWEM 44,47 IDM2015M52G TomProý PTM - PROJET TRANSPORT MULTIMODAL DON H859 - ZR - République Démocratique Congo Inventaire et fiche immo Au 3111212017 Pagø 2/4 1500015 Ziabilisnieur s KEBO 2000VA 01 UPK 4c201 FirmI 12J022015 UPKI1MABISTI |0N201 5t/525 1500017 S KEBO 200VA 01 UPK 40201 F1501 12102/2016 iJPwl13MA/1STI -AI IDN201 /0520 1500013 Dostruenur des papLors EUSSØN 2T 01 UPK 40201 FISI~ 15/07/2015 UPI/01/MAO/DE acom $PADA20161524 1500019 Dc3Isaoleurds papierýEtUSsON 2T 01 UPK 40201 ic01 1510742016 UPYJ07/MADWC SP/MN20151532 1500020 Deucsvur deu paplers EUSS0N 2T 01 UPK 40201 rii 15/072015 UPKVOWMABYE 3M-" SPIDA2015/513 100021 Oastrucwur des papiern SUSSON 2T 01 UPK 40201 FIDI 110712015 UPK/14MAB/DE 20o) SPlDN2015(535 1500022 PoUti Tv/sion Pilma amsung> 02 UPK 40201 FIs$ 31207/2016 UPKI1MAAWTVI n1500 ION2015/0414A 1500023 Mo/1er de bure'u CrilzS 01 UPK 40201 ri501 11111/2015 UPK/01/MD9/CH 2000 gUIID2015000 7t 1500a24 Mabit/ar de eurøau Cho nist 01 UPK 40201 F-150 1111/2015 UPK07MOU/CH 200.00 BUMON201/005 500025 M®b0Ur cie bureau : Chases 01 UPK dD201 FISOI 11t1/2015 UPKWM00/C- 200.00 U/IDN2015/013 2B 1E0002G EtagÉresd bure.u 01 UPK 40201 F15ol 30/12/2015 UPlI/MOMAR ArMX MRIlDN2OI15105 25 1500027 E daikrsa ureau 01 UPK 40201 F15oI 301221 /1A5M0AR 42%,00 MRiDAl2015MDi 27 1600028 Elngéres ce bureau 01 UPK 40201 FI5D1 20/12/2015 UPKI5MO3AR 420M0 MRIiDA201c11v5 28 1500029 Etagéres dabureau 01 UPK 40201 F1504 30/12/2015 UPK/14/MO.AR co» MR/IDA/2015/01 03 1200030 somao s de kL>eau 01 UPK 40201 F4sl 30/12/2015 UPK04/MOCAR 400 MRIIDAM201505 53 15100031 R2IngL 07