STATE HEALTH SOCIETY RNTCP, ASSAM CONSOLIDATED AUDITED STATEMENT OF ACCOUNTS FOR THE PERIOD FROM 01/04/2017 TO 31/03/2018 Prepare and Presented by CHARTER ED ACCOLNTANTS State Health Society, RNTCP Assam INDEX OF DOCUMENTS S.No Particular Reference Page No I Audit Report Annex-XXVof FMM 2 Consolidated Receipts and Payments Account Annex-XIV of FMM 1 3 Consolidated Income and Expenditure Account Annex-XV of FMM 1 4 Consolidated Balance Sheet Annex-XVI of FMM 1 5 Consolidation Schedule(working-sheet) Attached Annex-XVIII of FMM (only for to Consolidated Receipts and Payments Account STCS) 2 6 Consolidation Schedule(working-sheet) Attached Format appended at S.No.6 to consolidated Income and Expenditure Account (only for STCS) 2 7 Consolidation Schedule(working-sheet) Attached Format appended at S.No.7 to consolidated Balance Sheet (only for STCS) 4 8 Accountmg Policy Annex-Il of FMM 2 9 Management Letter by the Auditor refer to Annex-XXII of FMM 1 10 Schedule of Receipts and Expenditure of NRHM Format appended at S.No. 101 flexi-pool fund ( attached to R& P A/c) 1 Schcdule of Receipts and Expenditure of Assam Format appended at S.No. 10 A State Aids Control Society (ASACS) ( attached to 1 R& P A/c) Statement of Closing Balances as on 31.3.2001 Format appended at S.No. 10 B 11 Schedule of Fixed Assets duly certified to have Format appended at S.No. II been physically verified 1 12 Audited SOE Format appended at S.No. 12 13 Reconciliation Statement of Audited SOE with the Fornat appended at S.No.13 Quarterly Statement of Expenditure 1 14 Utilization Certificate (Annex -XVIII & XIX of FMM as applicable) 15 Check list of Financial Management (Annex-XX of FMM) 1 16 Management replies (parawise) to the auditor's Format appended at S.No. 18 observations, if any (duly vetted by the auditors) 17 Management reply/assurances to the suggestions Fonnat appended at S,No. 19 given by the Auditor in the Management Letter. (duly vetted by the auditors) CH1ARTERE D ACCOUNTANTS S. No.1 ANNEX-XXV AUDIT REPORT Unqualified Opinion Consolidated Financial Statements for the Revised TB ContIol_Proect implemented through the State Health Society RNTCP Assam &fr Project Financial Statement including SOF) To: The Additional DHS (TB) Assarn SPO RNTCP Assam Hengrabari, Guwahati -36 Introduction Wehave audited the accompanying consolidated expenditure statements/ Consolidated Financial Statements of the Revised TB Control Project implemented through Assam State Health Society, RNTCP (under Revised TB Control Society Project) RNTCP-ll financed under World Bank Credit/Loan No. IDA 5376 -IN as of March 31, 2018 Scope We conducted our audit in accordance with Standards on Auditing issued by Institute of Chartered Accountants of India. Those Standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of material misstatement. An audit includes examining, on a test basis, evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements. An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by management, as well as evaluating the overall financial statement presentation. In forming our opinion we have relied upon the audit reports and considered all significant audit finding/observations in 27 District Health Societies financial statements which have been audited by other auditors.. We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion. Opinion In our opinion, the Consolidated Financial Statements give a true and fair view of the Sources and Application of Funds and the financial position of Revised TB Control project for the year ended March 31, 2018, in accordance with [indicate International Accounting Standards or relevant national standards. In addition, (a) with respect to SOEs, adequate supporting documentation has been maintained to support claims to the World Bank for reimbursements of expenditures incurred; and (b) Which expenditures are eligible for financing (c) Procurement of goods and services has been carried out as per the procurement manual issued by the Central TB Division, GOI. (D)Certified that control over payment of contractual staff is adequate and the expenditure is eligible for financing under IDA Credit No. 53761N. For S K PATODIA & ASSOCIATES Chartered Accountants FRN- 112723W Place Guwahati Date 22/02/2018 (CA PRABESH AGARWAL) Partner Membership No.302042 :ead Office Choice House, Shree Shakambhari Corporate Park, Plot No. 156-58, J. B. Nagar, Andheri (East), Mumbai-400 099 Tel: +91 226707 9444 - Fax: +91 22 6707 9959 - Email : tb WNti, uwahati office i:t Floor. Sagar Bizplex, Near Nikon Showroom, Bora Service, G.S. Road, Lachitnagar, Guwahati -781007, Assam :ranches New Delhi I Jaipur I Ahmedabad I Kolkota I Bengaluru I Hyderabad I Patna I Bhopal I Ranchi I Chandigarh I Raipur I 一 O ：님 - 碻 - � н $ � СΡрΡ � � � $ й � g �' М .... 00 , � � р i � � i i � � � N рΡ� рΡ к � н� � �.�j eb0i � GMp СуΡЛ� © uMj Z � �� ц N et � т м n�'i �'i �, а Д н � с? � � g а � � � г�, �s г � � р т о� �tуΡ�рΡi й °Q т р ~ N +7 бд � . � рΡрΡ М N N N 0 . �. � [� � v т ' � �G� _.` .� � ц с и о ; и' � т r, � пf Q � й й - � г�Л .. О ;� Т 1I т т а Z д i 1 у � и. Ш -_г' • k!!i го а р и .� `' cll '. � ,� о с а h ё са � �, а � £� � � ei а i � � � � а а� а � и _ С!] t й �'у ��.С. ы И а t. - И ! 5 !" а т г ��© f0 � � tГ� сг "� ° и � +И' а и Q С С и fl' Й Z Q% � Q - �. � `� и � � � '�ц и �� и г�0 т гС0 v � {-} гЛ �� - ? � � а�, а v 4 � а� т т г а с �,� ,�! ii v а �� �' � и � с с с о7! с�'9 i `�7 � 1 � Х 4 Сз � � ы гС0 > �°s > �s й й й � � �� нIf � а i i.. �,� '�Ш р ..°� ¢ 'er v v н ro�а а т, � а а а и v и ае ы.л�. -� . �� � ; � �, � �. �q� � й� г°а т�•' „ч � о v `� � V >I ^�.. _ � н � r. �о г И� т й ni м н р�р гТ''�., т •-. . � т � т � � °p � g � � G:_ ° , �� t�L n1 н Н. О . r-_. llLццu гс �а v г� С¢ Й U А' И et Q ��- о д О �t н � ,_ Е й ш r�- н й �r' `�и й g 4и g � т й а ry +7i еч rV дк�С � b об Ш S 5" М.... N Q1 tнС1 l0 н р~р М G.' �. . . � ш �� й vь й tl' tбi рр и �.и., - `�� � v т� сн; о � w �„^ м � t' Ь '� т � � с о w '" = { й , }, :: ti 4 н н N N Р��д а � - VJ � Е й о рΡ Е Й р р д .� � ` е.М,, рнр N � О 6Rq � �� � а © � � n и+ �,,�и � � � Р`� tГ1 { � М 'V � � а w ~ � � rv � цу го . Й � � LC1 " а а О �т _ ш � �' cn гr _Ш •� а г '"� "� ia � � � с � ��•� - .� � � _ � ,т а '� � � � � __ � �� {,� 'Q ё w с tI� �" f0 ц W �� _ ia. t� U) _._ 17 f9 V У .с �,з r о� а .��' а �;�` � о ro._ � а, а ro .� д� а й с-. . � С С "О �w � ;� о��а а т � и О � Ш' - а С 0 Й � N й ~ 'Т С w � -р .''.4 О .А �у б '`" � � ,«., уу ; . � � � � ,�i �' х7 yi т � ,а'., С � С ) �� � ш ���.. N к ..., 0 А а CJ �'М U N• Ш ti а ц1 С и О� � � С G � Ш.". О. О а ,� °` �° °' $ ш о ; �г ш Id � W Q¢ а с � t- и w ь- ... , � й h С h � С а 4 ;д .�. цi и м oi н � �' �,,,� г� и0°i м cr'v д�р ��`�,,i � � .•.. й �-i G ио м � � > м � о q, °si о �^ � й + ы т Nи н "� о гQ.'� � а '�' н н . о о о v`т� �С f? с7 � а о �. о � ±а .q а � т С l`7 т� �, й а�у а о а о о о о о а о � пь а о м� о о о о� о д м о о g а н м '�5 ^ м `д' v а п � � И Й +-- ааз псi .тс щ А 8 о Й О .•мi й л а с �г � t�,1 м о м � м Q � т а т 'е . н и ц"' � С � а о о о о е о о о о а[� � s�j q ьд т i,5 .... гп а й n"°i "' �" :'i r°iн н г°� � н"г� д°° ,^ир �� �� 8 � гй '�i O1 м ьно й'" �-4- ,... й й м м� н�< о vi v и й��~� м� м � м�� w �+ о - � ��� jуΡ � ° G+ ���++ v а й n а а м w i� й й�и s й��� м й n а`� п°�i ар �ч х � А й'i ш с l7 `у й г � гv п пi .ч � н и т сл и tn N ор rЧ т н а0 ор н .� м ьр ор � О о 2 -а � т��,т w со w и и� oi ш м оо о ш д� т н ш� н w чt n й �Qy q а v н о и.ч и,С и•д н о Л, n т м.i af О м и и^ н ор rv о� � п ш а и гч V О rv� и н н м т tn rv ш д0 �О м м и сд N н v v , е о л гц и оо ш м n ш и v о 0o оо O n, н гр н м о ш г� cut О Й сг л v rи. г^а'� т и^ й гч т и ш Г� д� н N �t О и n� v, и г. и п '�г и^ v v м ш м и и и,п и с м rr и а� л� м � jz ы �„ м й н т tнд й �ii т т й v n V! мтрΡ н n tИO0 N г�1 n б н N д n 4 н ьD t� r�v й N� т й� й й й т n м о+ N N b0 � � д � � го а�� т Ч О поi и N и N И М Го О м Ог р м М � ы О оо а � +'� n с r' а п м д - � и � н ._. � � о r� т г.i н r.i м м м и м г� v ш� а н а и оо а, и д ш v ао �} . Д ., ш м щ и lv м rn н n^-� и г� м и м а и Q� м н,-i rv v н n. и� С � ` N О^ Кт а� ш И II1 N Q1 О, tЛ М И ш N и Р М р, и М Q1 h рр + н N т О W г� rv� о n to О n д h. t0 аРр н тн и н И N _ ё н � � � т � �: а о р м й �' й $ °tl dt •� т г � ` i �с` К и � С, м `л � й п рГ . гг+ _��_ _ _ � � . т �_ '� п о�о a�q . � .. .,". п м F- °, ш ш . - . . tr N и � Ф � ,� С'i1 � й о а S гл й G � � Е Z г 1�- `�, � ц 7`�6 � . г '�` " - • �, rr- � v р ."G G.�� U�U .. �.... '-' � � д �-- а, о а � � ,�„ g � � L � с '� �' � � 2 о а-. ` в�. а д � � gry. и � _'_`_ �.... Q . 'L ,�' � U �U} _ {�., q �.`�+ � � � � _ш С. и й гс � �'w �j ` � о � .г � ш ш Rт . ¢ c�S � � "о+ м � � о °-- t* � _ � и Jv г� ,.i и �рΡt о шp� и�,рΡ гn� н ш w rn г�, а оо т г. и м м v н т М о v � ... .__ re ���+ н Д� о rY 'С И ц7 h rмЧ ш й1 Л ш д N б0 N(О N ш qн �. � � а°�i гЛ w ш гч оо г.i O г.� гч и � -,t„ь Я � г^- � ш и т м cv �р т т О l(5 rv т.ч Н т и гv од ct ш п и • {- н V и о н� N а а� АЛ N 1 q; N М 4Г1 н УЛ � о Од Р ач � [ о о � о ма о о� м о а о м и о м о о ю м м Q `� � ���� , �.�н !.� рΡ ц 7� .с гW а � � � � �W ai М в � аВ `�2 . 'g Т � т' � д С � � `� - = C° � tJ ' �S � т s`q i" с а. 2г с�w `° а`о _`т т- т й � и й � � . wo гю - - - v� а. �ш .� 4 � и .г`� � а ао -к ,.. � � "'� °° � Е т о � °° :rr � w- _ � � г° £ �` _ � �' � �в �, т т°J ��-^ г`а а го:с а�._C•° о с'- 'с £ w а�`т о" о` ь" и?�с ��т Q D � �_СЭ г{ п т т т и и 0 р О Cq tз l� z а У ц ц ц ц'� � г� г iп й h� ve F � � � а р = ,_ 2 н rv т v и и г� ао т р н„�.� .м-� .агч тив .шл .Р-i н еич oN N N N N М г"°о ry г�а �i �" _tri Й .PQ � ,� ь . _._ .�. � � _.._. _ .� .,._.. _... _._. � � _ � � v � Ci Ш Uj ь. Li . � � н и rv ао n н ор р, р и о м н т оо гv и 1- гмv й т n м т оо н й.`3�+ й� ro н т vна � w w н оо w м и а, т rv т � о v1 и о� р м м д� 'д и н г� р н и и g ю м н 'о и а оо м rv ,-и ш at м м и м и м й ар w н й м n с т� и ьл о � п й�� т� а й ги. v о м й n п' й й v й v оро ктr м й� а г°�'i ro� � м й � гш., р G� м м O , ' М ci м гн. � а � и Ci n м С� м - с � х n� "' `ч т о о l�: . . h Q ry с т г_ Е, V д} Ci 1l с с и р д © � _,' tl ' ю ,с х й т й � � � �_' з р v� е а 4_�_....�--'� �.�.- 4 и'S з � � а � ы � к ч�'. х ш � v н и гv w n v w ы и н м w и rv аэ rn о и м м т оа tрΡ et ш м N т rv й н р Q ty � р� ,у м ор n ш �р н оз ш и и О� tЛ н р N г^ ° 1D ^'b' ^'� гл% .Ч ^ йJ н м с� ао ш и н гv р г� и д CJ ш w оо rv .г м м tl` т 5г о ь� л с� р rv и о а н и н oJ rv м н м т н р� �/� л иц о т м�v ш�} r. и т и г� гv ио ш и т м м т м� и т 6 N v и а n м о�а й`rnrv с v т�' ш� й й й� й д w� м й n а м о4о .-Ni "" tD Н � м и ¢ � � � й � с .. 4 С � � � aG ш И-�.,_, О О � н rv 0+ n пi О rn Со $ Q omi й v�. rn р С д� Й 2� ' � м гv т,.ro кqт т о'�р +,�'Л ш сл н й й т ��`� o�i УΡ' н Е °3 � а т м ш^ й н h й n м й н ш й� И й й й rn О� с т о�о 6 о о й `п� � `� С' и омо 2гv5 °' г°� ro °i °' `r .'+ � rv rv т w рΡ рΡ С 05 _ р гг`'j О� б g Q SJ О о b а� О Q Q� Оо до О о� S S S оО W шП�14'�дидF{ К а' О� Мн м b гоп о� 'еГТУЛ.� tD н о и оуо а ш �" rv f`' V N N д М �`л о р М и n р р b С х-� р и и г. ги м n и о д1 мb�у tм7 ЗЕч� т с7' б�' п` i п� М'N'� ш м т �м сл° ш т p�i о`р й n° н fi rn н 4 о"ci -WnSUtl� •qe� ы н� т v�'' ��м г� г`�n' гиi � w� M1 Н° м т и°1' ш й й (rз' од м ш"рΡ' N N Н N еГ N М N N(У) N н Q1 ц U %I�дМ IIдI� гд CJ о й б q° г,4у б р О� О n 6 о о N° 4 О О б О р р 0�0 � н rti 8 [9 GГC3Sr {Л CS t М �ц и 4D Ш н гч '^ С м ~ н � а9 ry�'h н � 6i т О N н "д N +1'`-� т N у� 1 s м na �qo :- .с ry 'д .� .._. т5'ю у г� а V ау3 {о зweN го� о.� го_ го ш д'"� °'`nryo � з° �х`F �° w� Е°ti ° т г��'� � м п �уΡ t ,i -� б '8 'га � � С ...3 . �` � �s °� �ry и �а � `° '� н tt1 К1 т U� Д р р О V' U S � ц У ц У �Е ��G' Z.Z �'v1 � F- :] � .. � дМ 1S � м ц и ш г�. ro и° н и т а��� '" '"� н"� ��� N N N N N N nмi N . � � � � -�mr г. �: � q �i � "�Р о � s_ � gдо .°Фn � ° � < м см+ им, � gQ � и-- r ,и и� n`й .. м. м n г� "* �`i м оо �о с� г� v 1�1А1 рид� � ы ,n ... т� v .. а r м�v �.. м й й ггi гi а' 'и''i О"' °� ц3 А, О С С @ о.- о ,� 'J }авуу aouoioY а} i/� ат}�риадх� ааьо ашnди� {о scaoxa 8июq aouc�og � р о о о б о о о .� о о @ @ о о о (�Ю м а�пириедх3 S�YS ,`O.г о о аап}{риадчг� WNaN � п � °ж�i � �`� ы' � � й r�� ... � м ю � €Лм � � " й � � й �S � � г°�° о � �р}Q1 ,у й n� о 7�� гмИ` о° г�i г+ ��� in � q� т�°� м и�D, tю�+ г�, г�i �е rn ч т� г. и г- -# г`}'i м, и,F и'"� S5 м м, м N-п �О +ь м, � м м т, �..� q ю чr r� � о`+S а� т и `рΡг' °�[� h, N м ао т лё � +��. У н h rG О О� .^ И м И г� С +f гг М И }aayg ааиоl°9 о}Э!n аап}гри®д й а n � п �n rn ч.и н$ з �� и°'i v� . г+ ог'о � и ч и �о i� й ., i� м n о г= м г+ о; и з �ano awoau� }о csanxa бuiaq aaun�pg г� ^' "' --+� м��., гг и г�, гЭ м n га -r л И а w � ы N�. а о о� д о�° о о м я о � � о о о � о о о о а с м � . . = с 51ау ^; � й й -°', гS ' й r�' ,�7, . . � � _ и � и n „+ м „У'�f � "-� с о Q Q р О О о О Q О О О О� О О О о 6 Yi 3 1 � д� wнаи � g � - ,� м и ;, х»� � S ё° с�'�. ао м° с� n° �`^�i Ч' °ьс 2F к� л� а й м n '_ � : 6иИа}iuoyy q uaicin�adnS � Т ��" rn i и �рΡ -- ' ° Ро �O �ц г м м г,�, м й gi �.м.. �рΡ' а� л�О _ у � а+ � п моf � �'У � N г� i п+ '�' ..: N N ч Р b . � ° с-i ��д Ию тс G � � о о и с т п о о �� м � г гд r, � _ ио о OdcUUJ оддп ;1а Р м о а о м п со z о гi °' � и � � ц N } 8 Ч S} !Wd ✓, ��•-• м ш N т rn w м с, м• и � у°° а�,а� й с�,- � _ м .. = и _ о с о о ы С о ю С О б с о о о о о ... о о О 4 о�вi � у }идU7iАП9д1гJ ю � � � 7. ~ � � /'� г� w�� G% G м О О О о К О О О О О О Q .,. G о о О с � V +� CJ +' _ sип�д {о }иешатзо�д г- _ � Д � Q _ - �Т А � Л сеiрп{5 рир циаааsва � о с а о о с о С о с с с с о о с - о а с v Q� r � с м Й Jo М С О. �� С J т О О О п Q. � м С� Й W б� � L� ы Г� G � Q1 ^ fJU и v' х � � .- :� � -У ю rn�о v7 r: о ��i ... _ ., 1} Ид ,-. ч � .�б � n w о ш а, ю й �� � . - у �, '" � � и.. ., � и И М� и И м ^ д � г1 у .к им м, g с са .с r о� и M1 и n r п t. т : р гi ��'Р� �b' Р и�� м w R й ч � � й 00 м S� гR. � � t6 q �ow r-м f; С�ео 'У� °мM1 �� +w= -^ � сао�л.юg �ап}оса}иа � о °+ .+ -°м �{ ь°'с � и и г- � � �? � � � СЛ � '- м й1 ц.- N и г�, � o-г � f.-°. т+� т и йi �� �ь е41 :-. глi �', и �'п n р�" � � Г : � и.'ор п с, �"+ '"" о°" .. м r. + и т - н и ;уΡr м ш ш о п° ч N �t ьД° . � � ^ 4пдеидj�еасl � rn � й г' � � 25 ц ^ п � W с г�- � 3 г"i- � �'ti "�г � `,� . р � � .- .. ..: .. " .. .- .» .-, гi ё }: г°�' @�@`А @`J �.J 9, б О С rJ ^._. _° О О^j q И i� r � и Х rak5o114:.9 tp�1р+� г' � г+ � " }м' � � � • г+ Р � м V.'+ Р ч У- fi Р У л Q я м G� � � 04 и� N •. ``, 1 ИОддП$ G7лJи W`..т° о У'_' Гг•+ -`"юг 8 уй ос ri ц .тнЬ У`''°г°, °и`з° � о N� N r�'is � ч R� �+ � у й '. . ~- й м � и п пi .r м г и+ и а,и n.r rv тr и � �' . Р г .�- й .., с о о.. е о е � о�° ;К �. _.. ! �иИiц в{эiуе С о мР ~ �� � г+ � r N и % -t Гt � г-i 1'^ �- м м ц ано и О и ' �о�'ьо�м мt= п "'с`Г � 8� �� лnz%rv°rr`�' Ei'v�� а5ириа U1q О а� О rn а л г. _ и rn r- д е��+ м и т р �� ��� } W( Ч v°9 о м� й я й ы ,:� т + м i' + п �. �ь й ае .n t- iA - м �+ м м га м и и.- п м �-+ й � " рΡ тГ иИ С 4 О р�+ С� и � � •.«. :' w м, � � о � М, г ^ Q1 М П� И г N 00 � ОИО � �:�. .�:.. w �uiU�Gl ю'... ю'�' �' п' г. _ ✓, =° v'' s: ы f Рм ь� 'O м 0онiо U .�L... г � " ' '" у :., _. �, о , (' а' � w�°p о i`� � � б� м Li гi Гi', гг+ М �о4, ,".; "� �! Сд'1 п aounua}wnyr }uawd�nb� n � г�-� � ^1 '= � � м � г` '^ �, " - -И« �; � ° ,-ч, � h м � � з f 1 И � �` ч3 ч�i с г: б г о о �. й а И - �Э1'а g 8' � `^'�т`� -°'t3", и т � � *r `� т � rv � � � ц� � дрΡ � � '... �' "" `" 'р г� - .� шnиоiоиод Oд м r- й& з� � т м w о й м� � г.� Й�� � ,гг °г`I � F ... м, �1 rп w ar n�{, г ri и м .. ri .. г4i а -, ,� Q � СО F д � `^' �i сч � �� ,�+ w� иg � ш TS �' � w {бl�WWluoEoioql�} т м С�� Рм�' w й},i �� � °n°� �� й=r fi1 й' �'i fi R1 г4, е"� ��� � � U С� � .-. и .-, � О - � и .�. � � � � v �М (tAf м �. ы� .� J� г; �� �- т Qi г�`-�� К� л � S. С�,р nt Z N С � _ '(6 гу � И д}aiooy аЧ} }о вшои г, � .с �8 `'и' '� � � е � `� �г � � v � _С ц� � ц, ii �F .^ � � � '�а ,� � � Т. � Q� Э � ьа i3 Ci ., �а�'.'.ь�_��L'i� G'������:г�"гг�ххгл�н���рΡг�� 0� •ри м� .r и�.D г-. ро q� D.. rv м� �г"„ „ю'.i ,-, N м N N N Га N Й '�' � � I«ал1. `�iN °$�iw^�cC�i��O���йп��rй�й�п� $°i�a �°� .- � ���'д�т°п-°�"BiPS °O$й$`�ййSйЕ��,с�S��и`�С°�^ � {, ` � С� w"и� и�' g�� v г^i м%' 't� г= � й г� v Ф н й й г�л й`nD � п � .��;, � vиvn-гvcvи^vv йг.иииvи�^vиог-vм � о �`, м -i �. . ". �'"��� %� йаау5�азив�«g ° � yJlJлmomq.rьлuлr;�pызdsglossxar� �„�ц fi��C�� .���, � а с� � г�Z1'з'I;� �rI«,�, рг1>хьry О О р 4 о а О О а О О О Q О а р О р р Q О О О О р р о Q.' ж 4 п # Z �' S,3\'ti\� о � Jnлзггьиало,ry адпдь; иьоrl рл.��эьаь;utu�} Н � € Gl [i?1 U ` - о � дььошшгло;},эlк7S mo.r1 �wлрзужь диьи•) s .. lr1o.L и� у, с, �� с� � r.rro ы н с� � и о+ r- г± � r�,- с r й w °м �.'. г= с`w а гDO-- � �� �� м г� �_, г-° м rn v�' .п й� У рΡ м ... •r ос �r rv н ои К с� м О. д и �� iG Cr м и .- +s, и .-+ fJ, гг1 99 М С1 К. � С5 Г`- Ю 00 7 1`- х г� г'�л 'у'� v С'- д' г` м � .1'j Г'� К ! гТ О ,Т N G� N� гэ п О И о К�1 ?[+ N'Г !У 4'. f^• �^Г м•.^. Г. r и� Т �". К k� Т n`t 1'� tl' � м^ ,D р -� м ` 4 ;.+вq�ааи«�rrg � м � � .;1/._) зшо,пq.з.эло ааllРСьлгls3 Jo изьлх:Э й г.^о 'O � N w т ц, с п . и а k5. ''#ь ((kСг1 -s7дТлэаg saoa« ирьлsЕ[ti а м � ,°о � о �' � й ё�'. ,'гс� J; � ^ � м � длэ.Са;ц� т а г� � э.-. rэ м г� м и w. а о г� �C � м�!Ч �С с Oi С•. С-. ГG'�' rV f� г+, м б(�� � О. м�г�' N сч 7 й � й "F N 4 1°- "7' Гэ У• Ю ГЛ С Об t� Г *S J(� b С Г- 4 Са`� W'� Об Г Гм^i +г�э ^+ Й(�`{ V �0 LO 'У h � 'tго;даии+С1/�7.f1:)/sдггыэ;}.гагС10 а а � i и w � и.пиСиа.зо;) ь;«;g ьио.у рал�заа.С;пуи� г7 с, с И и ё4ц?1\ а о iиагиз..золо�д ь;с7g ьилsl р,злгзал� диг.�;} > эиl,;о дли�) итдl рлntзаа,ь р!\r`tь�_ lыtsд=,) г э й� �� �'г .лмr, а�rn' � м о°Cо ��� а� Р� ю л� я"�о �i t°0-� �г`�, °� м. •д h с n`иХ ц t=• г- � т rn о м r• -. сс и�b •о т�'л �i v� мз о ', `� х v. �� оэ � С� n i.^-� оо оь м т с, r- rv � w v гг; rr ш г, � �r а оо �о r оо r� �д ra � .ва r.., м ,o;rn � 1'�аrзм .-wr�v гч�г,�h��^i�C-+г. гчд .�t и м� г- N м� w r м•t иi iл С~� и и�n а и ^ м � м ы 7�и � б _r д�а;аСrп`л4�lо.ьиь«д7 н � k, n _ `" � �I ц о � `а с � „с� � � '� 'й � ��j � � � `� � � � � ¢ , � � у � �+ �r � V ,� `-,t�J��Q�'.���м �:��� ��G�;г�lzгл � ��.,r�лF •а�•S --�м� мишrоаиа-•сч м tп•с �оооэr�SпсNчнсачсi � ыМ � и а �,, н � 2 н н � �� � � У ОС ~ � а0 д N N (� а tпQ5 ff1 cn мqQ г �-� ] i. i Е '" NN � tN0 цNу � Q М 41D Q1 Q'� `/k'`/t i / У в�' м т ,/ �: � � h � � ;% т � �'` н V -- .. � ''{ О � � .Ч h н а` � н и � � ,а., `� и w V го г� n h а ,�р р .У н т гЧ Оз pi и г� "+ .�и н �i � � и � � � ш � и д �„� n н � tЛ '"� h h ц д г н г"�.� N б N � : й н ''^ м ,°ц � °' ы v й � Ьi � i а �и-+ и н � � н и w � D � н н � ш � т о � д' � � � � ^ � ,,,..�� � =� и `n ау' н н � н � � � й иv "� н �д ,Л � н а ы а ;и •- аа � н N г� . ;h .b N N го � w s � � б й '� - и и° �°*+ м . 4 � .� г� � � � н rv t` CL ш ш yq *i Г,, и S 6 н н ,у о F м � � п vг "� '^�r рр даi а~i � n 00 У С1 L � и и � л w � � н `� CJ 4 � н N N И �` „т � N Н N М J"` С to рΡh У�.. � . ш ш L° `л `р и�"� О�"�t f� Of -� т ц и, ,n +- и и о er ы г ` vнi г"v rn й � � Т Ф G � � � м h � п � �} R', н пьд еу , � V ."-г' с rb' м м м т 6 ьд м � N h t�,, ш сO f,,, ы и U с0 р "" `"� н и � �` 'b м �i t9 Q н � � �' "+ fиМ1 1и'!1 �^ м га'� О � � ,"r mN _, т О и n т м Ck � � � й й и �ь т " '" г" М т И С С � д � О {w,� И � w О ` О С � g �ч � д w 'О '� �' .Г f- О�60 ,? � � и д а . . _' � ц � � w .ы � ro J�f � � � �С �+ Ч'� � 1 го � 1L" � UUU � т � � :� � й' � °' ш °' ° ы g '' л g ш���I�_�I������� г `" �; о _ _-.�� .�_�,,��.r.r� - . а._ . , :._. . ... ., Q а �° � � "��`. с И а ��, °• а 'v � ё й 1 и и �ь- � '� �., � -- а т ro б�� � � ���'i1 � � � о ;� а р С .� �, о Ф � . �..., �_ g w � т � сш � � � '�; `' �' '�. � _ � � � �ь qo ш о й� S с v �'^ ш ,;� 1� � К������ и � �р с к к.Ус к i7 *� с о�+ L° `----- м .� ш а ао w с F `.й �.,,, �., с n_�' д 4 ��I � о йI �'. .а t' о� � i а�;; а .,а й О�У о а � w й й о. ш t� Q 4 и м � � n о а ао r � � н м м и и ,.� и q � ^ � � ш г. м а � :° � N й F N и о с+ о ао й о ш "'�' н n rv и °� �^ � N � М � � вt R�! �.иу N tV Ч1 � e�-i М Иц О� и Г31 �j � ьс � � ~ м h TJ N д' �t7 � � � � � � fp м м И r. о г^ м й N cmD N � � с ем 00 н .,� . h= и яi aq � а � � � n а O1 v 'о N N о н "" т '" - и м гv � и � �и е°ач °0 n а `� N � м н н � �, ? с � `= й � � гии о0 _ = `� � �' � � ь� г �'' �-+ +-+ ..� :`. � г r о rn и и о � шм � w гнч ил °+� n г°0. г� оно м w сб гр �+ w� Z р s�p h Г� кr q а с о � М � м О г^� � г�Л � M1 N го и � и r,+ и ь'�n н �"� � ~ 4 � � � � � м г� р ,ьDу � �-�f � � � h" �'+ н �'+ н � °° � �, � н о � н т � 4,�n й `+' сЛ t л ш h м м м s�°с ~ � N н ,`°.� о Х с ы � �''� f�в1 °r.Y м . ус ш м�i н н •Е ~ н ^� ,,му h � н Х . ц� н н м м � � � � . \:..! "� й й r, о кгчf n` й м� сп `�т й � о��,�:".jf1 гQ. й гЕе .-,. а г. °� 'у '"' `° и„° о N Х � N � � 0. 5Z б ,�, N г7Хз Ж рмр М //�� 1 Е "i г^ � �i �- . . го j х ry� / г и � м� и о о о с о и � -,/ ,., оо ь�д м н й г""ч н о °� n г., L �'+ г~ч й�°н "г "" 'и м s► .°ч й n а` н �� ON1 Й Q N о пиЧ о h вмМ � � , rv �qц� М н и Q r�Ctl W 4 1ио+. tмD B�i ry м � h N И П7 � � � � •� н х м� оСΡ Ooo й r�,� h М � о $ О СЭ н срΡ И tp iO т т �� п�з � N м � и t0 ска и � = С! ''� �н ^ e�t ° t� и и р L о° н о° с°� ° м ^ р т о а v о "� и, � °° й й °и °�° ,ид � � н т и а и и n h t,°g а т й +.. н Ci 4 М Ш сА ei' А td7 'Е e�j, ^ N � � � Й И М г з rv" �"' '" р и� м п' н � .о` и й � ''у ���� ov°i а т о°но °т т о so rn ьд сю +м п`�, о°Q, с'� . �j � б � 'м � й н т � гч _ °O м н �го � � � � ^ r� еоо Е и и и и м и n ` � h ш Р`' '�' � й n С1 н н f. Q н h са Н ŭi cF � g а м � � � `i � � ш° aero v � +�+ n vi А .-�i O�i � q рΡо о0 N С 4 о "' N о�Лб д М � � Ш 9 h h � н �р � V о0 � � � N 4 С7 W tD i'* в. h. ц и'I ti +'сС� О �Г.рΡ, а} .L м М вЧ � о Ч м Г. N О и М Г. ew N й °� и о0 w -с м л�� о� й � � и no м � ry � N м б ~+ � с га и С7 ~ о н и 'иN � ^ н т й ��-i � rQy о ^ О 4 н и � n�i � й н '~ � рΡрΡ е� � � �� м он ~ N М бl ~ М М N Oot � � о л n'1 п .у N й � ��.а � N еГ н г"'�а гч м т И � Й Е Й � а � о �' .° � ы а �иS . ; ,�- о с � с п. ы ы а .� 'L ы 91 � с и � И ы И „� �в д ш �� о Е ы � ., С'��- �' w`" .Уы., й s � ^�J ,Q го � . а � � ,о 'дr а t� ,м�иь � �V й `о�д � УΡт � '� � с И с С ` ` �'' С � С �i � OL� �p .�'. � � �О 4 �'' Ti, � � g ,� � G# � � �� '� w � � Ф � � бз � I � '} �гй G _ © ы б+ �рΡ,т tн7 у � t� � й � � с � z � � д z �111 LL �з ayi � � а � и�, ,'r� � д' � � �, s � � � t�i � й � о v и � ~ � S ,} у "'� ''� v .r . � т „� и .аС у Ф ви+ j � С .L'' � � � � `�^ й _ ? � � � �. I...� S 4 �+ т 'а а�3 � т L° � �'� y�j ьL т'а� W т ь+ .�' ti iJ �+R У ь. �� � r � W7 � т sv,, � � и �S� т ь. ь и СгрΡ'О ic �''�' '` � Гг й � �'` в'а,�' � ь 1- � С �� О О ,�,б, б1 т.О С ~ .л' °. Р.и- ¢� "'' �� й w Q�.,с.. '° ,� v`t уΡи й й с'° ы м .с s � � '> � Q � � .� Е � й с � � ш т � � � � fi го � � i;_ 'v 7 и а tr.1 ьi q � � ш G о'� �'о � А и ео и t7 .... �� 4 Q и и й� г�`.в м w н е�у� й N rиу � о О о � О О р пt h и ы`� ой0 е`�i � й й�ОΡ���oрΡ ^�С м 'а �аt й � N й а0 С+ n1 н и О н о N и t0 т t- н гv а"'i еч ^ м С? и и у�г t- га г� U т � t+иу о°и гч� М �j гиv м с�ы �w � бi дi � о еиv Я � оМ �' оо � и J � Sй? h�s � н � so � ^' н ~ r� ~ � ,;� гч е� �ао а гV � о ж р � � � е� � � � � N й � 1� рΡ 1�' рΡ� � И � � 10 CQ b N W tD � �il и со и и aNS а � '� н . i�- ом � гч о, � й° rn г� Q аO1i � о� и et и ки rn 2'j .С гf4v� uиrni ��� й ° н Q � а . сл "" Ч м r. а о а� и � ` +д � �� v ц а�0 гlм Q � у � н� й � ы н н r� и h г. у � н о. � �_ н й c�i г"ч ° g й e��t rn й �' .�ч � ги�. ar'ч � аиа oNi � _ _ о � н� � о гч н � � ги й `т �к " v � о м rv о о w о о н ми1 � 04 О i'�� ЗУ М Й h с0 .` q� О hi N АО tl1 � ,..� с� М� � г. е� `а� н ш ,� h*ч. м z о о� о а а м м а с°, �� rn аиn й о 4 ,.,р,' �'иНа а�п' а�о uh+i е�ь .ич М �i н м со � и � т г � ин +рΡрΡЧ� о G аа и и О 4 t�n 40 h � �Т' са `у o�n м~ ^ й а� дд0О н шW р � � .� гЛн н � � �'i н� г°ч с' м и ги а rv гч .f и иу �, �у е� л м м q, г, ру � N н � н о n t�. о и ш н � сл � 1 го � а 4 h` н '� � N � М М � � � г+ с+г� и°о r. "" ,нj н м ti (С .]L н �у о � � н .С h �� Q $ � g � т М � � N � и� ш у'�йn .ач М йг'�i n `ry{ь�' � '= н k" т ''� У уΡ� •�рΡ-рΡ1 ef1 дрΡ н М О 4f е} � + � о.М.у � яб Оиi С nMi СМд днi i ц Q дд ~ 1нi• i SAO. 8 ANNEXURE 11 ACCOUNTING POLICIES Basis of Accountin i The financial statements have been prepared under the historical cost convention, in accordance with the generally accepted accounting policies under the double entry systern of accounting ii. t"i-dess otherwise stated here Linder, the Financial Accounts are drawn up on cash basis. Treatment of Grant in Aid FROM CENTRU STATE Grai-it-i-n-Aid has been taken into account on actual receipt from CTD/ STCS/ Others. However, the Grant sanctioned /funds transferred by Goverriment of India / State Society durin.,a the year (usually, fag end of the year) but actually received by the Society after the close of the year has been credited to Grant-in-aid by debit to the head "'Funds in Transit A/C. TREATMENT OF ADVANCES General Advances are charged off to the relevant account head on receipt of adjustment bill/ 'utilization certificate / actual receipt of goods or services. Grant-in-Aid to NGO(S) Funds released to the NGO(s) are treated as advance and booked as expenditure only on receipt of the utili-zation certificate from the NGO. For Civil Works Funds (leposited with Public Works Department/ contractor is treated as advance at the thne of release. On receipt of certificate of stage. of completion, it booked as expense to the extent it is certifieci by PWD/ to the extent due to the contractor based on the stage of cornpl(4ion / the ternis of agreeinent. 'FREATMENT OF PURCHASE OF MALERIAI_fE.G. IEC material, stationery, medicines, lab con.suinables etc.) 'I"he materials purchasecl are treated as expenditure in full in the year of purchase, and the ptirchase transaction is coniplete only with the receipt of material and making of the, payment. Material suppfied by CT'D or other donor agencies free-of-cost are not taken into accounh, iii the financial books of accounts, and only recorded in the relevant stock registers. Contd... TREATMENT OF FIXED ASSETS AND DEPRECIATION Assets acquired under the project are valued at historical cost including all direct costs (i.e. purchase price, transportation expenses, installation charges and other expenses incurred for bringing the fixed asset in working condition), incurred prior to its first use. In consonance of financial guidelines, no depreciation is charged on fixed assets. TREATMENT OF INTEREST EARNED IN THE BANK ACCOUNT No funds are kept in the Fixed Deposit. Interest earned on the funds kept in the Saving Bank Account maintained by the Society is accounted as Receipt and treated like Grant-in-aid, to be utilizect-for the same purposes for which the grant was received and subject to the same norms/guidelines. TRANSFER OF FUNDS TO DISTRICT SOCIETIES /INTER- DISTRICT TRANSFER OF FUNDS WITHIN THE STATE The receiving Society credits the amount under the head 'Intra-State Transfer (Receipts) and the remitting Society Debits the same under the head Intra-State transfer (Payments) and in consolidated accounts these are set off against each other like contra entries. Mission NHM, DI R FINANCE, S RNTCP, State Audito Accounts Assam. NHM Assam ih Socie!Y. Assam . 0 � м �р rn и оо �-�+ с� и с� тд t7 гЧ т N С'��., � имi о�0 ��-1 р�р а � й й т о`�о й� rn� а`уо ��г Q л aN°0 с`�'п с"�ч `-, � Q``' �° м , СЭ�.. � � � i , � - ; �� аз ,� � � Ф I, т � � / i;� ��м ��f,; о � а 4 � _ _ - -� �, т м �_- а аа а � �+- и, � и `'" Q � � и и � �� о - '' �_ о � � сл 'гх Q ' о й "©и. � ��.. <-�' о Uз О Е �--� о � `�Х n; tJ' й � г а �, � �� к�L N � � й . � 4 � Z � :С V3 0 д V � � � й Q � � ® � � � w � � � � '�' � гn w� ш оо � гч и C7 v� г� и r� � г� м �r �n оо � с� � г г`� м м о д� ьn оа � оо _, р �t д• м и rn о гv � � д и�1 и�'� м а0 tC� из rn д� ор '�� �_ ..�s rsi 'Q ,.�.� '"~ и�'1 о�0 01 c��l � � � `-� р й :. .-г ш S V г'�V _Z `-1 N с.�ц' а ` � '�` � "' z � � й г � � � °,� � � _ � � � � � � � и 4 ,кI � - Ф �.7 . w �--. � � � ® s- СЭ � а- о `� � � �а � и .... � - ,� � и а; и �" V� � гц о С и Е � f"' С1. N � й и Q- С� � и � а •� й � � � а � � � у� � � � и �' � е0 � �:. с � � `' ,�„' .р и ь. � � �? � � р о� Й tL о f"' -� с, �' ro � � � й в'�. О Cf ш � ш � о _ и и �. ., г .-з rv м ct и цs r. оо � = У� й г °i � � � � .� LQ `= й � а � '�. :д � � й v � S.No. 12 Audited Consolidated Statement of Expenditure for the year ending 31st March 2018 STATE HEALTH SOCIETYRNTCP ASSAM N o. Receipt & Expenditure Receipts Amount (Rs.) 1 Opening Balance 44,885,574.00 2 GOI Grants 300,600,000.00 Grant from State Govt or others (specify) 4 Loan/ Transfer/Advances 26,778,888.00 5 Interest 782,854.00 6 Other Income - EIVID etc 158,508.00 TOTAL RECEIPTS 373205824 Expenditure (Activity Wise) 1 Civil Works 2313906 2 Laboratory Material 8405067 3 Counseling Charges/Honorarium 10367160 4 IEC (Publicity) 981936 5 Equipment Maintenance 1329455 6 Training 1928851 7 Vehicle Maintenance 5538456 8 Vehicle Hiring Charges 499509 9 NGO/PP Support 9722750 10 Medical Colleges 919975 11 Miscellaneous 4466790 12 Contractual services 77706627 13 Printing 1691730 14 Research and Studies 0 15 Procurement of Drugs 74083 16 Procurement of Vehicle 0 T7 Procurement of Equipment 788723 18 Patient Support & transportation 571032 19 Supervision & Monitoring 4676171 20 RHM Expenditure - Others 206936 21 Others 4750836 TOTAL EXPENDITURE 136939993 22 Balance 236265831 23 Advances 24 Arrears/Committed Expenditure Director Finance, NHM Assam SPO,RNTCP, Assam MD,NHM,Assam Auditor Mjs, inn Director, NHM, Directorjn ceandAccounts 'Jety, As Sta! H,- 0) S )ciety, Assam j;_ S.No. 13 STATE HEALTH SOCIETY,RNTCP ASSAM Reconciliation Statement of Consolidaed Quarterly Statement of Expenditure with Audited Statement of Expenditure for the Year ending 31st., March, 2018 Amount (Rs.) SI. No. Particulars As per Cumulative As per Audited Variance Remarks Column of the SOE for the year (3-4) (reasons for Consolidated SOE for ending 31st. variations) the Quarter Ending March, 2018 31st, March, 2018 1 2 3 4 5 6 Receipts 1 Opening Balance 44885574 44885574 0 2 GI Grants 300600000 300600000 0 3 Grant from State Govt or other (Specify) 0 0 0 4Loan/Transfer/Advances 26778888 26778888 0 Interest 782854 782854 0 6 Othermncome -EMD etc. 158508 158508 0 Total 373205824 373205824 0 Expenditure (Activity-wise) 11--1 O;\l Vork 2313906 2313906 0 IH-2 Laboratory Materials 8405067 8405067 0 H-3 Counselling Charges/Honorarium 10367160 10367160 0 H-4 'ECIPublicity _981936 981936 0 H-5 pment Maintenance 1329455 1329455 0 H-6 .g 1928851 1928851 0 H-7 -be Maintenance 5538456 5538456 0 - hce Hiring 499509 499509 0 NGO/PP Support 9722750 9722750 0 -al College 919975 919975 0 Mscee aneous 4466790 4466790 0 H_2 -'ontractual Services 77706627 77706627 0 13 Printing 1691730 1691730 0 H1 4 Res-e & Studies 0 0 H-15 Procurement of Drugs 74083 74083 0 H-16 Procurement of Vehicle 0 0 0 I i7 Procurerm ent of Equipment 788723 788723 0 Hi Paient Support & transportation 571032 571032 0 Ik-19 Supery sorn & Monitoring 4676171 4676171 0 NkPM Expenditurec 206936 206936 0 Oers___ 4750836 4750836 Total Expenses 136939993 136939993 0 19 Balance 236265831 236265831 0 70Advances Director Finance, NHM Assam SPO,RNTCP, Assam MD,NHM,Assam Aud or Mission Director, NHM Director, 1 nce and Accounts Stite Health ocIEty, Assam State H f1th Society. Assam Christianbasti Guwahati-5 S. NO. 16 ANNEX-XIX UTILIZATION CERTIFICATE State Health Society, RNTCP, Assam Consolidated Utilization Certificate for the year 2016-17 (from 1.4.2016 to 31.3.201Z) 1. It is certified that out of Z 30,06,00,000/-. of grants-in-aid sanctioned during the year 2017-18 in favour of the State Health Society, RNTCP, Assam under the Ministry of Health and Family Welfare sanctions No. given hereunder, Z 4,49,75,945/- on account of unspent balance of the previous year and amount of T 2,77,20,250/- on account of miscellaneous receipt (including State Share, and interest received on bank account etc.), totaling to 37,32,96,195/- an amount of Z13,69,39,993/- of RNTCP funds has been utilized by the State Health Society, RNTCP, Assam and the District TB Societies of RNTCP Assam for the purpose of various activities approved by the Govt. of India for implementation through the STC and DTC's and for which it was sanctioned and that the balance of Rs.2,75,56,202/-remaining unutilized at the end of the year will be utilized and adjusted towards the grants-in-aid payable during the next year 2018-19 & Fund in Transit amounted to Rs 20,88,00,000/- S.No. Sanction No. and date Amount (Rs.) 1 G.27034/37/2017-NHM-F/45,46 & 47, Dated 9,18,00,000/- 01/09/2017 2 G.27017-9/2017-NHM-F/124,125 & 126, Dated 1,02,00,000/- 09/12/2017 3 D27034/37/2017-NHM-F-(E)/169,170 & 171, 3,08,00,000/- Dated 27/02/2018 4 G.27034/37/2017-NHM-F-(E)/191 Dated 22/03/2018 16,07,00,000/- 5 G.27034/37/2017-NHM-F-(E)/197Dated 26/03/2018 71,00,000/- 2. Certified that the conditions on which the grant-in-aid was sanctioned have been duly fulfilled and that we have exercised the following checks to see that the money was actually utilized for the purpose for which it was sanctioned. 1. All expenditures incurred are in accordance with the rules and regulations of the STCS/DTCS and within the framework of the COI guidelines for STCS/DTCS. II. The expenditure is related to the programme activities. III. The expenditure is incurred with proper resolution of the STCS/DTCS. IV. The expenditure on purchase of fixed assets or consumable goods has been verified from relevant stock register. V. No amount of grant-in-aid or any receipt of funds from other source is deposited for gains or to generate income by way of interest other than bank interest. VI. Financial grants are released to the bearers of NGOs after their proper scrutiny and verification. Mission r,i N±M,4 DIRECTOR FINA E, SPO RNTCP, State tt rA NHM, Ass adAssan (RNTCHM Assam A~w n, F~nj& C Gwahati-36 Dit ctor nce and Accounts SSociJety, Assam S.NO.-17 ANNEX- XX CHECKLIST FOR FINANCIAL MANAGEMENT Name of Society State Health Society, RNTCP Date of Visit : 18-09-2018 Name of Reviewer: S K PATODIA & ASSOCIATES S.Noo Description 1. Cash book and Bank book written up to date (indicate date). Y 2, Cash balance reconciles with physical cash in hand. (Do a cash y count) General Ledger is written up to date (indicate date). Y_ 4. All vouchers are serially numbered and filed properly. Y Bank reconciliation's has been done as at the end of the Y previous month. 6, Stock register for drugs, consumables and printed materials is y up to date. 7. Fixed asset register is up to date. Y 8. Are there advances outstanding for long. (greater than 6 N months) 9 Are there any payments due to contractual staff salaries? What N is the duration and what is the outstanding amount due. 10. Is there a backlog in preparation of SOE, utilization certificate N or audit report. 11. Are their any fund flow delays to District Societies? 12. Are there any pre-signed blank cheques or large cash N withdrawals. DIRECTOR FINANCE, SPO RNTCP, Mission Director, Audio NH4M, Assam Assam NHM Assam Director, Fi ce and Accountli. 1 Mission Director NHM, Stale He h Society, AssamState Health Socity Assm Ciistianbaht Gswahaa5 S.No. 18 State Health Society, RNTCP Management Reply to the Audit Observations raised vide Audit report for the year 2017-18 S.No. Audit Observation Management Re 1. It has been that most of the DTCS are not The point has been maintaining the Advance Payment noted and measures Procedure as per the RNTCP Guidelines, have been initiated. 2. The SOE and Audit Report of most of the --------DO--------- districts were not submitted to the State Cell in a timely manner. Most of the District Accountants are not ---------DO------- well trained in the double entry system of Book Keeping 4 The difference in Opening balance The point has been between State Report and RNTCP report noted and measures is Rs. 673.17 lakhs Also Fund Of Rs have been initiated to 42,00,000.00 of Jt. Director Health SHTO reconcile the balances. has been included in State Report which is not included in RNTCP report. 5 The loan adjustment of Rs 340.11 lakhs The point has been taken into consideration in the Statutory noted and measures report has not been considered in the have been initiated to RNTCP report. reconcile the balances. 6 The loan adjustment of Rs 230.00 lakhs The point has been taken into consideration in the RNTCP noted and measures report has not been considered in the have been initiated to Statutory report. reconcile the balances. Directg , He ?WAccounts A._ sarr, [,;Assn, mi J M Wey Assamn. to M/s. S K Patodia & Associates Chartered Accountants I agree with the Management Replies Sig Wtee and se 1of Auditors RECONCILIATION OF CLOSING BALANCES as on 31.03.2018 between Statutory Audit Reprot and RNTCP Audit Reprot Difference in Opening Balance Rupees In Lacs Balance as on 01.04.2017 - Statutory Report 1122.93 Balance as on 01.04.2017 - RNTCP Audit Report 449.76 Total Opening Balance Difference 673.17 Closing Balance Reconciliation Balance as on 31.03.2018 - RNTCP Audit Report 2363.56 Add : Opening balance difference in previous years between Statutory Audit report & RNTCP Audit report (Interest & Others) 673.18 Total 3036.74 Less: Loan From NCD Cell shown in RNTCP Audit report but not taken into Statutory Audit Report 230.00 Less: Loam Adjustment considered in Statutory Audit report which has not been considered in RNTCP report 340.11 Less : Bank Interest considered by RNTCP but not considered in Statutory Report 7.83 Less: Misc. Receipts considered by RNTCP but not considered in Statutory Report 1.58 Balance as on 31.03.2018 - Statutory Audit Report 2457.22 N-A