Fondo Mexicano para la Conservación de la Naturaleza, A. C. Estados de Propósito Específico por el año que terminó el 31 de diciembre de 2017, e Informe de los auditores independientes del 29 de junio 2018 NOTAS: 1 El IFR auditado del 2017 tenía una diferencia de USD$285,253.40 entre lo desembolsado en el sistema de Client Connection y lo informado en el IFR del primer semestre de 2017. El error fue corregido en el IFR del mismo ejercicio 2017, coincidiendo las categorías de gastos en dólares del IFR con el del sistema Client Connection. ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO CUENCAS COSTERAS EN EL CONTEXTO DE CAMBIO CLIMATICO AL 30 DE JUNIO 2017 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE Donación No. TF 015475 CELEBRADO ENTRE EL BM Y FONDO MEXICANO PARA LA CONSERVACIÓN DE LA NATURALEZA, AC (EXPRESADO EN USD) No.de SALDOS ACUMULADOS AL12-31 MOVIMIENTOS DEL SALDOS ACUMULADOS Nota 2016(ictaminados) EJERCICIO 2017 AL0-30-2017 1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO FI dos ecd s ¡J i embok; 9Jo 1rJ jurri:ador e, el peido I9,3$7,04 72,u07 2737503; Fondos ejercidos en períodos anteriores ieembolsados q1o justificados enperíodoauditado 552_7 - 55,287 1.1 Fondos del OFI ieembolsados llo justificados ,452,341 7,978,917 27,43,393 1.2 Fondos en túmite 345090 31,247 732327 1.3 TOTAL FONDOS FINANCIADOS POR EL OFI (t142) 1,733,428 8,30,294 21,s2,720 1.4 AnticípolCuenta Designada, segán el OFI 2,501000 2,50,00 15Menos: 400 Fondos en trámite 341080 391247 732327 1 TOTAL FONDOS DESEMBOLSADOS POR El OFI 2352,346 7378,047 2333033 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO CUENCAS COSTERAS EN EL CONTEXTO DE CAMBIO CLIMÁTICO AL 31 DE DICIEMBRE 2017 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE Donacion No, TF 015475 CELEBRADO ENTRE EL BM Y FONDO MEXICANO PARA LA CONSERVACIÓN DE LA NATURALEZA, AC (EXPRESADO EN MXN) No SALDOS ACUMULADOS AL1- MOVIMIENTOS DEL de 312016(DictainadosSALDOS ACUMULADOS AL1231-217 1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO ¡Fondos ejercidos: (i) reembolsados y/o (ii) justificados en el periodo audilado 303,581,531 170,494,592 474,076,123 1.1.b Fondos ejercidos en periodos anteriores reembolsados y1o justiicados en periodo auditado 1.1 Fondos del OFI reembolsados yio Justificados 303,61,531 1 474,076,1 1,2 Fondos en trámite _____________________________________________- 5,647,077 5,647,077 1.3 TOTAL FONDOS FINANCIADOS POR EL OFI (1.11.303,561,31 176141,669 479,723,200 1.4 AntlcipolCuenta Designada, según el OFI 4,615,629 2.822,871 49,331,600 1.. Menos: Fondos en trámite - - 5,647,077 - ,647,077 1 TOTAL FONDOS DESEMBOLSADOS POR EL OFI 360,097,160 173,317,463 623,414,623 FONDOS FISCALESY OTROS 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local 2.3 Fondos de otras fuentes de financlamlento 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI - - TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2) 360,097,160 173,317,463 523,414,62 i. USO DE FONDOS POR COMPONENTE 1. Capilalizatln sf endowment funds (FCC y FBI 1.1 Fondos del OFI reembolsados 210,157,942 130,669,677 340,817,619 1.2 Fondos en trámite 1 TOTAL RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 210,157,942 130 659 677 340,817,619 21 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local 2.3 Fondos de otras fuentes de f(nanciamiento TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFIL - -- TOT AL 1, CapitalIzation of eildowmnent funds IFCC y FB31 . ........ 210,157,942 130,659,677 340,817,619 2. G3ood, censultasts services. non-consutino services and rfainin under Paris 1.3 3,s4 and 5 of te proc 1.1 Fondos del OFI reembolsados 11,373,005 4,021,040 15.34045 1.2 Fondos en trámite -701,499 701,4 1 TOTAL RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 11,373,005 4,722,539 16,095,644 2.1 Fondos de Contraparlida Nacional 2.2 Fondos de Apore Local 2.3 Fondos de otras fuentes de financiamienlo TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS YO REGISTRADOS POR EL OFfl - - TOTAL 2,.Goods, consultantsseresnon-consultingtseresntraiingaunderfarts 1 11,373,005 4,722,539 16,095,544 .Conasulants services. non-consulting services goods smorks, trainino and or erating costs for sustainabie forestrv r anaiement suborolecis under P irt 2.3 of tie project 1.1 Fondos del OFI reembolsados 54,463,026 25,143,103 79,60i.129 1.2 Fondos en trámite - 2279,106 2,279,105 1 TOTAL RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 54,463,026 27,422,208 81,885,234 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local 2.3 Fondos de otras fuentes de financiamiento 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS RECONOCIDOS-YLO.REGISTRADOS POR EL OFI TOTAL 3.Consitants' services, non-consulting services, goods. smali works, traininq and o 54,463,026 27,422,208 81,885,234 4. Ogerating costs under Paris 1,2.4 6 of the pro|ect 1.1 Fondos del OFI reembolsados ______________________________________________27,587,558 10,670,772 38,258,330 1.2 Fondos en trámite - 2,666,472 2.666,472 1 TOTAL RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 27,587,558 13,337,245 40,924,802 2.1 Fondos de Contraparlida Nacional 4 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO CUENCASCOSTERAS EN EL CONTEXT0 DE CAMBIO CLIMATICO At 31 DE DICIEMBRE 2017 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE Donacin No. TF 015475 CELEURADO ENTRE EL BM Y FONDO MEXICANO PARA LA CONSERVACIÖN DE LA NATURALEZA, AC (EXPRESADO ENMXN) No. SALDOS ACUMULADOS ALI2- MOVIMIENTOS DEL. de 31-2016(Dlctainados) EJERCICI0 2017 SALDOS ACUMULADOS AL12-31-2G17 2.2 Fondos de Aporte Local 2.3 Fonrids de olras fuentes de financiamiento 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIOS Y1O REGISTRADOS POR EL OF11 - TOTAL 4. Oeratling costs under Pads 1,2,4 y b of thr groect 27,587,558 13,337,245 40,924,802 TOTAL DE USOS DE FONDOS 303,581,531 176,141,669 479,723,200 Anticlipe/Cuenta Deslgnada según el OFI menos Fondos en tråmile 46,515,629 - 2,824.206 43,691,423 TOTAL DE USOS MAS ANTICIPOICIENTA DESIGNADA SEGÖN EL OFI MENOS FONDO EN TRAMITE 350,097,160 173,317,463 523,414,623 DIFERENCIA ENTRE FUENTES DE FINANCIAMIENTO Y IJSO DE FONDOS MAS SALDO DEL ANTICIPOICTA. DESIGNADA COMISJÖN POR APERTURA DE CRÉDITO Autorizaco por: Vo.O.: Elaborado por RENÉE GONZÄLEZ MONTAGUT YARWT MAGDALENA LEÓN REYES MARFANA AGUIRRE HESLESS DIRECTORA DE CONSERVACIFN DIRECTORA ADMINJSTRATIVA DE LA DIRECCLON DE CONSERVACION ADIMINISTRADOR DE PROYECTO 5 ESTADO DE FUENT ES Y USOS DE FONDOS DEL PROYECTO CUENCAS COSTERAS EN EL CONTEXTO DE CAMEIO CLIMAlI0 AL 31 DE DIEMRE 2017 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE Donación No. TF 015475 CELEBRADO ENTRE EL BM Y FONDO MEXICANO PARA LA CONSERVACION DE LA NATURALEZA, AC (EXPRESADO EN USD) No. de SALDOS ACUMULADOS AL12- MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SALDOS ACUMULADOS AL12. Nota 31-2OT6(isam asj 2017 312011 L FUENTES DE FINANCIAMIENTO 1.1a dFondos ejerelda ji) reembolsados yTo (I) jusIficados en el período 19,737,899 9,194,770 28,932,369 li. Fondos ejercidos en periodos oneriores reembolsados yle justificados en periodo auditado 1.1 Fondos del OFI reembobrAdos yIe justifi¢ados 19,737,599 9,194,770 28,932,369 1.2 Fondosen teámite 286,139 28.139 1.3 TOTAL FONDOS FINANCIADOS POR EL OF(.1.2 19,737,599 9,450,910 29,2 18,509 1.4 AnticipolCuenta Designada, segun el OFI 2,00,000 - 2,500.000 1 Meos en trámi e - . 2863,39 -8 ,139 1 TOTAL FONDOS DESEMBOLSADOS POR EL OFI 22237,599 9.194.7 70 31,432,369 FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 Fndos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondes de Aporte Local 2.3 Fondos d etras fuente de financiamiento (especifkcar} 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS -- RECONOCIDOS Y10 REG1STRADOS POR EL OFI} TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2): 22,237,599 9,194,770 31,4a2,359 Il. USO DE FONDOS POR COMPONENTE 1. Capi alizalion nl endowment funds FCC y FB 1.1 Fondos del OF reemnoleados 14,317,308 7.017.010 21,404, 324 1.2 Fondos en tramite 1 FONDOS FINANCIADOS POR EL OFI 14,387,306 7,017,013 21.404,324 2.1 Fondos de Contrapartida Naclonal 2,2 Fondos de Aporte Local 2.3 Fondos de airos fuentes de financlomiento 2 RECURSOS FISCALES Y OTROS IRECONOCIDOS Y10 REGISTRADOS POR EL OFIl TOTAL 1. Capiazlionpi of endowmnt funds FCr y Fil 14,387,305 7,017,018 21,404,324 2. Oods, naslants' serice,non-consulti nosrvices and training undear Parto 1 A 3, 4 and ie prioecl 1,1 Fondos del OFI reemboreados 042,214 217,783 B59,995 1.2 Fondos en trAmits 35,545 35.54 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 542,214 253,32B 895,541 2.1 Fondos de Contraparida Nacional 2.2 Fondos de Aporte Local 2.3 Fondas de otras fuentes de firanianto 2 RECURSOS FISCALES Y OTROS ¡|ECONOqpOS VO REG|STRADOS POR EL OFI} TOTAL 2L Ceods cnonsutaets ' srviee nncniisuling service and Irainina unier Pnrts 1.3 3 642, 214 253,328 B95,541 .Consullants' servces, non-consultng services, tonds, small wrks се v,5 ег! ! 1о'гг5'ав et'pSS Бгь ; гь�лo-и 9 BeEOqwaoy SЭгG LS4ЭE 05✓'2ZL 16'B5L'S1 l9'6402и Ы-�вр.и 5 oefoPwao� L_S гiSЭЕ .'Sfлir 96'019Е1 5Е'b0[ZLL 4г'р95£ 89116 YL us6L 9 х€лqшвлы ^Ci,: 9^Е 9Эг ч �35 Еч^п В3 9рЕ 982 9 Ее6 L5B В9 b4-+ l NOW_+L 96д lидwмОРиЭ WP Фал+� л гд А(шлриыi, лрqгрп0 лроиед 1л ив сорееloqwea+ д аlивбtl 1л ¢р+¢ Byшq.q ио} saoue;ue слрлцдд ив трn,дл sepuaj Q!! z4'вь ew'tta't ггч'ьsз'ott к- в1о'хЕа'д tx5's5ч'БгЕ -�s'г€'7и1о1аП5 z99[ вЕЭс.ог :.гл6ьеов[ 8кр1[9[ 1198569Е[ 1t-ипГS !Е ��dWOUw.au3lepa+aшlpo cd _ ш�р+дв !в ив € j0 р �ад sapezNиne soao .! гог,4�еоди слlsед оривдnlои! 'арырпе ароивС !о ио sepsc�oqwлo, й sорпе¢fe sлриоЭ е�l�! dxvN3 п*110.1 юх ОЕП NXW П5П NКilг 09П NцЧ[ бSП NxW S016Эы10 SO�vd 01А 565168wЭЭы'Е энвь ь! гпп яыды и3 дпа(л+д¢ц13лSА дц[Ао�уадlлрупвЕ¢таюqпкшешлВплгш.4=жл! и'е(гAа (в3А�бд1 ипг_з-одг. сгиаr ° pz'LcMOd+¢ пе+ О'Ь ою¢шеlмs+qqoaa5y идо ebuue+s'sx+¢м лу3lлУРив4t'!'[щУд+°липБУrvlе'+риею¢€иеs лриа+лиа8¢Т1ед а�1 риnщгоаби ¢д ре+ р'и 1! 11еи+е W1ilпsuaгuau'кириле.кWиlтеит•крллл�7 spuNlu¢ши де 130 Рд,3�Э1ц 501d3�N0a 'грллб'киlи¢гбицlпгилыи0и'{дв€м0С,кwлИкил�'С ыб'tvЛaHaЭj :N O1L'0031tl� ! 31N3NOtlWp� hr]и;Н135 30И W 01д37Х3'NXW К3 00'дSЗадХЗi 10lу0йtl,вру ООЧОЗ Z3 tl3631871E3 Ь'ы7д Од[бLLИцаЭV1Мд iЭ 3fЛ17X37 SSCFS6 Э1'vry vоэагила 3р O1NH1N0� ЭЭ Э1НtllОЭW ОПЧ1]NHNЭi !t62'ok3fl1Ч310€6Эр LSlV06€1НLЧl76ОlqWp5300A%31H061ЭN35tlыЭi5069V]N3NOOEJ3k021tl Э345QS1C}АWЭ5Э9Эд53дПд1шl"1О$Зг7С1р#1$Э E5TAD0 аЕ SOLiC1T€16Е5 пЕ i]ESE'ЛBOl50S fiEL ЯfiОУЕСТ0 CUENCAS С65ТЕАА5 ЕИ FE CONTEXTR 6Е CAfflBfO CL1П1Fi1G0 AL33 оЕ c3C1Em8RE 2917 F1NANCUpo MEOIpNT[ EL ССКТРАТО рЕ tlonaUOn No. 7F и'15пг5 �EКCLUYE EL РР1h1ЕЯ дКТ1С1РС AARA ESTABLECER EL FONiЮ ROTATORSO) �EXPRESлDO ЕИ мхн. ЕХСЕР7о СонаЕ sE кrvvicn� СОЫ➢Ои�ЧТЕгFАТЕ]OR10. Ийтлю FECHдYAtOR tгsooдs,лonsupanliиrWCea,nonconsuИfn 3.COnaukeMa'aarvfcaa,noмonaultlngsвrvквa,goeda. CONCEPTOS 1.Cap1W�mlfлплfепдлипюпtlиnда д тлАлогW.tгаlпlп дл otln t гогаиеlаiпаЫв <Р rгЧпрrnаbипдеграмаl.2, 5u1fc1tuд OFl ЕеГWСеаапдhаfпЭпдипдосРадвl],],бапд5оllИе 9еп Раг дмаs . Ре <] Э1РО�WП2Ю (FCCуFBl proJec! lлгеа(гутлпаgвтвдtаиЬрго�агlгипдогРлгlцofrbe у5лlthe eet proJ Р�д¢� хсэпt ргоlлс[ v.sa ,д � рвлетЬе3sо тп гаг9а а W сиап4а деч9птда рапдlопtо do 7At7 rвglshadb вп SOE 20аGп пдlвпtвдвгеетЬоlюг � FЕСЧд 701agg,12 3554522 2.279_105.6П t15.453.12 266647235 t35t1t.t4 S,Баг.оТг 28G,t3? 1�•,7.t Nkm. F-CHA _ N�rm. FECHA Иит, FЕСнА """ " " � � __"" ' _."' _ � i . ' . i � 19.74 . " " i . � . � � � i i . . . ' . . � i � i � , i {о �4 """"" I У- __ _- .i .�.. .� . . � ... ,. -...� - '""" t9_2 . � �� I . . . �. г , .i � �� .i. . . а .� . . ,.I � ' . . � 1аА2 . � � i i i , .. � i , . . г � . , i . . . . . � i . 18.33 . . 7 "________ г . � i � i . ' � . ' г .. . . . . . . � . � 'lе.7" . . . � - • . i , � � __"""_" "' "г �, i . .. ь Э3.93 , , 13В,905,$8F � ESTADO DE INVERSIONESACUMULADAS DEL PROYECTO C1.1ENCAS COSTERAS eN C4CQNTEX7P DE CAM131C CLINRÅ71CO AL 31 DE DICIEMBRE2017 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO De D-lå. INI..19015475 (EXPRESADD EN USD) COMPONENITFJCÅTEGORýA CONTRATO ORIGUNAL MODIFICAMONES CONTRATOVIGENTE OF] CM- - TOTAL oFr CrIV` TOTAL OFI CN' TOTAL 28.090,09C 28,609.000 29,509,000 100% FB) 2. Go~, c~antsaa,~ n- cansultng seNrIces and tmmlng under Porta 863,000 563,900 863,000 100% .3.3,4 WC1 5 0ý the pmyect .Consultantsý seNlces, nenýaýuýting serýIceý, qwd., smaU -rks, tm!Mýg ~cl operafl.rrg costs for s.smlnzblc forestry 7.494,000 7,494,000 7,494,000 7,494,000 100% management subprDjccts under Part2.3 of the F,.jcct 4. Oper Ung cosm under Paft 1,2,4 y 5 of 2,552.000 2,562,000 2.552ý000 i DM the pmjert -------------- ------------ TOTAL 39,518,001 - 39,5191,000 1 DU% i SALDOS ACU MULADIDM 12-31-2016 ýDLCTAMJNADOSý MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO 2011` SALDOS ACU MULADOSL. 12-31-201T ýDICTAMINADAS) DCSPONIBLE A1.12-312017 COMPONENTWATEGORIA OFI CN1* TOTAL % Vlgtniý OFI" OFI CNI TOTAL % v19-ta OF] OF] CM TOTAL VIM-t. OF] M TOTAL % VISente i OFI * OR' 1. CapiMlzahon of endomnertfunds ýFCZ y 14,387.305 14.387.306 100% 7,017.018 T.C17,01C 10D% 21.404ý324 21,404,324 100% T,ZD4,676 7,ZD4,676 100% FB) 2. Good$ -a.ltanw s-1.05. nQn- -ns.LUng servi- .,d tärrirrg rrd,: Pws 642,214 642,214 100% 253X8 Z53,32C lop% 8M542 895,542 100% - 32.542 32,542 0% 1.3,3,4 and 5 ttihe proj" servkes. goods, small mrIcs, Imining and operafing Crt«G for2~inatd. f*Mstry 3,105,75n 3,105,750 1 Dc% 1,484.69] 1.484,690 10% 4,90,440 4,590,41D 100% 2,903,530 2.903,560 100% managern" subprojects under Part 2 3 of the project l 4. Operating costs under PaTts 1,2,4y 5 of 1.602,330 100% 725,87 72SÅ74 10% 2,325.203 2ý329ý2031 100%1 223Y97 223,797 100% the project 1.602,330 4 TOTAL 19,7n5991 19.737.5991 1005 z ~~ g480 910 100%1 292151509 29-218.5091 1 00M 10.299,4~ Autorizade por: VO.BO.: Elaborado por: RENtE WNZALEZ MONTAGUT Y= MAGDALENA LFÖN REYES TMARLåL.NA AGURRE =LESS DIRECTORA DE CONSERVACION DIRECTORA~ STRATFVADELADIRECCIONDECONSERVACION A-DIlv=STRADORDEPROYECTO 10 Fondo Mexicano para la Conservación de la Naturaleza, A. C. Notas a los Estados de Propósito Específico Por el año que terminó el 31 de diciembre de 2017 (En pesos, excepto Nota 3b y 4) 1. Actividades Con fecha 11 de diciembre de 2013 Fondo Mexicano para la Conservación de la Naturaleza, A.C., ("Fondo' o "FMCN") firmó el acuerdo de donación para el Proyecto "Conservación de Cuencas Costeras en el Contexto de Cambio Climático" ("C6" o el "Proyecto") con el Gobierno de México representado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, la Comisión Nacional Forestal, y el Banco .Internacional para la Reconstrucción y el Desarrollo ("BM"), cuyo objetivo es promover el manejo integral de las cuencas costeras seleccionadas como un medio para conservar la biodiversidad, contribuir a la mitigación del cambio climático y aumentar la sustentabilidad en el uso de suelo. De acuerdo con recientes evaluaciones, en México los impactos del cambio climático (intensidad de huracanes, sequía e incendios) afectarán particularmente a las áreas costeras del sur continental del Golfo de California y del Golfo de México. El proyecto busca conservar los ecosistemas de algunas cuencas costeras prioritarias por su importancia global en biodiversidad. Estas cuencas han servido de refugios naturales desde tiempos geológicos. El proyecto tiene como antecedentes los importantes avances del sector ambiental en México y se basa en un esfuerzo sin precedentes para coordinar actividades de cuatro instituciones con amplia experiencia en la conservación. La Comisión Nacional de Áreas Naturales Protegidas ("CONANP") fortalecerá áreas naturales protegidas existentes y creará dos nuevas en las cuencas de enfoque del proyecto. La Comisión Nacional Forestal ("CONAFOR") apoyará las acciones de mitigación del cambio climático a través de la conservación de bosques a través del pago por servicios ambientales en las cuencas seleccionadas para el proyecto, así como sub-proyectos para el manejo sustentable de bosques y contra la degradación del suelo. El Instituto Nacional de Ecología y Cambio Climático (INECC), junto con la CONANP y la CONAFOR, desarrollará planes de acción para el manejo integral de cuencas alimentados por los resultados de un monitoreo de las cuencas enfocándose en el seguimiento a cambios en el uso del suelo, degradación de ecosistemas, reducción en emisiones de carbono y factores socioeconómicos. Por su parte, FMCN aportará su experiencia en el manejo y canalización de recursos financieros, asignación a sub-proyectos por convocatoria, procuración de fondos y sus relaciones con la sociedad civil. La acción coordinada de dichas instituciones asegurará la efectiva protección de áreas con una superficie de 1,134,586 hectáreas (incluyendo 258,199 hectáreas de áreas marinas) y permitirá incrementar la conectividad biológica a través de la conservación y el manejo sostenible de seis cuencas en el Golfo de México con una población estimada de 2.75 millones de habitantes. La aportación de Fondo para el Medio Ambiente Mundial ("GEF") vía el BM será canalizada principalmente a las seis cuencas seleccionadas en el Golfo de México. Principalmente con recursos de contrapartida el proyecto apoyará algunas de las diez cuencas consideradas prioritarias en el sur de la parte continental del Golfo de California. Por medio de los Planes de acción para el manejo integral de cuencas ("PAMIC") y mecanismos de participación social el proyecto detonará la coordinación de inversiones de otros actores para mejorar el manejo integral de las cuencas. Con fecha 14 de abril de 2014 FMCN recibió el primer importe de la donación de acuerdo al Convenio No. TF-015475. Después de tres años de gestión y diseño, el GEF aprobó 39.518 millones de dólares para el Proyecto C6 canalizados a través del Banco Mundial. De este monto FMCN administrará 30.427 millones de dólares, de los cuales 19.518 millones son recursos patrimoniales y 10.909 millones son recursos a ejercer en cinco años. De acuerdo al diseño del Proyecto C6, detallado en el documento de evaluación del proyecto y publicado por el Banco Mundial, la mayor parte de los recursos a ejercer a cinco años será destinada a sub-proyectos para el manejo forestal sustentable a cargo de organizaciones de la sociedad civil. Estos sub-proyectos serán el resultado de una amplia convocatoria en las cuencas seleccionadas, la cual debe considerar los aspectos culturales de pueblos indígenas que habitan las cuencas. En abril de 2014 tuvo lugar la primera aportación patrimonial por 5.3 millones de dólares como resultado de una cantidad paritaria que FMCN demostró haber obtenido con anterioridad como contrapartida patrimonial al proyecto. También dio inicio el ejercicio de los recursos no patrimoniales a través de un depósito inicial de 2.5 millones de dólares, reembolsable a medida que se aprueben los gastos, hasta un total de 10.9 millones de dólares. Tal y como está previsto en el diseño del Proyecto, además de contratar al personal operativo a través de dos fondos regionales, en julio de 2014 FMCN publicó la convocatoria para recibir propuestas para mejorar el manejo forestal en las cuencas seleccionadas a lo largo del Golfo de México. Esta publicación fue acompañada de un proceso intenso de difusión, que incluyó la traducción de la convocatoria a varias lenguas indígenas. Las propuestas recibidas en septiembre de 2014 pasaron por un proceso de revisión y de calificación por evaluadores externos y, en enero de 2015, iniciaron los depósitos a los sub-proyectos. Las actividades de supervisión y los gastos de los sub-proyectos explican el incremento en gasto del Proyecto C6 entre 2014, que fue un año de diseño, y 2015 que dio inicio la operación en campo y el ejercicio de los recursos a cinco años siguientes. De acuerdo al convenio de donación con el Banco Mundial el ejercicio de los gastos a cinco años del Proyecto C6 está previsto a terminar en junio de 2019. a. Objetivo El objetivo del proyecto es promover el manejo integral de 16 cuencas prioritarias, incluyendo diez cuencas en el Golfo de California y seis cuencas en el Golfo de México. En 2017 el proyecto apoyó a la CONANP para consolidar el manejo de los Parques Nacionales de Cofre de Perote, Pico de Orizaba y Sistema Arrecifal Veracruzano, las Reservas de la Biosfera de Los Tuxtlas y Pantanos de Centía y las Áreas de Protección de Flora y Fauna de Sistema Arrecifal Lobos- Tuxpan y Cañón de Usumacinta ubicadas en los estados de Veracruz y Tabasco. Se han consolidado 29 sub-proyectos en manejo forestal sustentable y agroecología en las cuencas de los ríos Tuxpan, Antigua, Jamapa, Huazuntlán, Temoloapa y Usumacinta. El INECC desarrolló los Planes de Acción de Manejo Integrado de Cuenca (PAMIC) en tres cuencas del estado de Veracruz, una cuenca en Nayarit, una más en Sinaloa y un conjunto de cuatro cuencas en Jalisco con el apoyo de modelos que permiten identificar las áreas prioritarias para la provisión de agua y retención de sedimentos. El personal operativo del proyecto apoyó el intercambio de experiencias entre cuencas y el establecimiento de comités estatales, que permiten la alineación de inversiones en el territorio de acuerdo a los planes de manejo integral de las cuencas, así como el seguimiento técnico y administrativo en el territorio de las 16 cuencas. b. Componentes de C6 El proyecto consta de cinco componentes. El Componente 1 consiste en la creación y consolidación de áreas naturales protegidas, será ejecutado por la CONANP y FMCN (apoyado por,los fondos regionales) siguiendo el modelo anteriormente desarrollado del Sistema Nacional de Areas Naturales Protegidas ("SINAP") apoyados por el Banco Mundial. El Componente 2 apoyará pagos por servicios ambientales a través del Fondo Patrimonial de Biodiversidad de CONAFOR, y se desarrollarán con ayuda del FMCN sub-proyectos en manejo forestal sustentable y agro-ecología para el manejo de buenas prácticas en el territorio del proyecto. El INECC es el líder del Componente 3, incorporado a las comunidades locales y coordinándose con agencias nacionales para colectar y manejar los datos en cuanto a la salud de las cuencas elaborando los PAMIC, que permitirán priorizar sitios, acciones e inversiones para mejorar el manejo de las cuencas. El Componente 4 incluye el manejo del proyecto, así como el monitoreo y la evaluación de actividades. También asegurará la participación de las cuatro agencias implementadoras en el fortalecimiento y desarrollo de canales para la coordinación y el aprendizaje. Finalmente, el Componente 5 consiste en el manejo financiero del capital, auditorias y supervisión por parte de FMCN. 12 c. Manejo del proyecto El Comité Técnico del Proyecto ("CTP") es el Comité que supervisa y dirige la operación del C6 en su conjunto. Está integrado por ocho miembros que son nombrados por CONANP, CONAFOR, INECC y FMCN, así como por los Coordinadores Regionales del proyecto. Se rige por su Reglamento Interno. El CTP se coordinará a través de CONAFOR con el Comité Técnico de Fondo de Protección a la Biodiversidad ("FPB") para asegurar el alineamiento de la aplicación de los recursos del FPB con los demás componentes del proyecto, El CTP promoverá y apoyará la aplicación de los principios de las políticas de salvaguarda aplicables al proyecto. 2. Bases de presentación y resumen de políticas contables a. Base contable Los Estados de Propósito Específico han sido preparados para dar cumplimiento a la cláusula B.3 de la Sección II del Programa de Ejecución del Convenio No. TF-015475 celebrado entre el Banco Mundial y FMCN y los mismos han sido preparados sobre la base contable de efectivo recibido y efectivo desembolsado. FMCN se basa en las Normas de Información Financiera Mexicanas para llevar a cabo su contabilidad, la cual es mantenida en pesos Mexicanos, por lo que contribuyen al desarrollo y adopción de principios de contabilidad relevantes, balanceados e internacionalmente comparables, fomentando su observación en la presentación de Estados de Propósito Específico. Para complementar el seguimiento contable, financiero, presupuestal, fiscal y de auditoría, FMCN cuenta con una herramienta de alto desempeño para el seguimiento de estos temas, además de proporcionar la información para la elaboración de reportes a donantes. Esta herramienta, llamada Lovis ("LV"), permite controlar, de manera segregada y a un detalle de centro de costos y proyectos, el ejercicio presupuestal. LV y la cuenta bancaria exclusiva virtual sirves para dar seguimiento puntual a cada uno de los recursos con los que opera FMCN. Este registro permite dar de alta el presupuesto para cada proyecto, asignándolo al centro de costos y proyecto ("donante") correspondiente. También asigna el gasto para el registro de la contabilidad y procesamiento de la auditoría de Estados de Propósito Específico y auditorías especiales. Traducción de Estados de Propósito Específico La Administración de FMCN presenta los Estados de Propósito específico en pesos mexicanos y convierte dichos estados a dólares estadounidenses utilizando los siguientes tipos de cambio: 1) de cierre para las inversiones al final del periodo, 2) histórico para el patrimonio y 3) el de la fecha de devengamiento para los gastos, reembolsos y rendimientos. A la fecha de emisión de los Estados de Propósito Especifico, los efectos por la conversión se registran en el resultado integral de financiamiento ("RIF") de FMCN. b. Inversiones y rendimientos obtenidos Las inversiones del proyecto administradas por FMCN, se realizan conforme a las instrucciones del Comité de Inversiones ("CI"). Los rendimientos de las inversiones se encuentran restringidos para su uso en proyectos y actividades relativos a los acuerdos específicos con los donantes. Las inversiones en valores comprenden inversiones en instrumentos de deuda: T- bilis; bonos gubernamentales y cuasi-gubernamentales de México; bonos con tasa flotante; bonos indizados a la inflación; deuda subordinada y acciones preferentes de bancos, aseguradoras y grupos financieros tanto estadounidenses como europeos; bonos corporativos, y fondos o instrumentos que replican el desempeño de los mercados de la Bolsa Mexicana de Valores, de Estados Unidos, Europa, Japón, la región del Pacífico, mercados emergentes, Australia, Canadá, Alemania y Brasil ("Exchange - TradedFundsETF"), Etc. 13 FMCN invierte el capital de C6 en una cuenta exclusiva con la institución financiera. Los intereses y dividendos generados anualmente serán transferidos a una cuenta concentradora de inversión de FMCN en pesos y serán utilizados en gastos directamente asociados al proyecto. Al 31 de diciembre de 2017, los intereses netos generados por la cuenta designada para el proyecto C6 ascienden a 57,404 dólares estadounidenses, lo que equivale a $1,085,533. c. Transacciones en divisa extranjera Las transacciones en divisas extranjeras se registran al tipo de cambio vigente a la fecha de su celebración. Las inversiones en divisas extranjeras se valúan en moneda nacional al tipo de cambio vigente a la fecha de los Estados de Propósito Específico. Las fluctuaciones se registran en los resultados. A la fecha de emisión de los Estados de Propósito Específico, los efectos por la revaluación se registran en el RIF de FMCN. d. Flujo de Fondos El proyecto utiliza los siguientes métodos de desembolso: 1. Pago directo para la capitalización de los fondos patrimoniales; 2. Anticipo a la cuenta designada, que será administrada por FMCN, para el total de gastos corrientes. El proyecto tendrá una sola cuenta designada, misma que será una cuenta concentradora ("pooled") en dólares de FMCN. El capital de C-6, estará invertido con una institución financiera independiente. De acuerdo a los requerimientos, FMCN transferirá los recursos de la cuenta de inversión a una cuenta concentradora operativa. En esta cuenta operativa los recursos de C6 estarán segregados por centro de costos por medio del sistema financiero que FMCN utiliza para todos sus proyectos, que es LV. Los recursos no patrimoniales serán depositados por el BM en una cuenta concentradora de inversión en dólares con la institución financiera. De acuerdo a las necesidades operativas, FMCN transferirá los montos requeridos a la cuenta concentradora de inversión de FMCN en pesos y de ahí a la cuenta concentradora operativa. En esta cuenta operativa los recursos de C6 estarán segregados por centro de costos por medio del sistema financiero LV que FMCN utiliza para todos sus proyectos. El CI de FMCN proporciona su apoyo al CTP para la supervisión técnica de la institución financiera. El CI define la estrategia de inversión, recomienda los cambios en la misma e instruye a la institución financiera través de un asesor financiero para que invierta en los diferentes valores, El CI podrá recomendar cambios a la política de inversión, que tendrán que ser aprobados por el Consejo de FMCN para su aplicación. Adicionalmente, será necesaria la no objeción del BM. El CI mantendrá al CTP informado de estos cambios a través de su Presidente. FMCN cuenta con un asesor financiero que reporta al CI, da seguimiento diario a las inversiones, asesora en temas referentes a cambios en estrategia de inversión, verifica desembolsos enviados y recibidos, así como necesidades de flujo de efectivo del programa y desempeño de la institución financiera. 14 e. Desembolsos Los desembolsos al C-6 los efectuará el BM cada vez que FMCN compruebe el depósito de la contrapartida correspondiente. El monto del desembolso será por la misma cantidad que el monto de la contrapartida recibida hasta llegar al monto total del donativo patrimonial. Una vez generados los intereses anuales de los recursos patrimoniales, FMCN efectuará desembolsos semestrales al Fondo Golfo de México ("FGM") para la coordinación operativa y administrativa de los POA. En cuanto a los desembolsos de los recursos no patrimoniales a la cuenta designada, el BM efectuará el primer desembolso a FMCN por aproximadamente el 20% del total del donativo no patrimonial. Los desembolsos subsecuentes se efectuarán conforme al ejercicio del recurso y presupuesto. La comprobación de los gastos para efectos de desembolso a la cuenta designada será mediante la presentación de Estados de Gastos ("SOE", por sus siglas en inglés). El proyecto contará con dos tipos de SOE: a. Personalizado para gastos proveniente de financiamiento de sub-proyectos; b. Tradicional para todos los demás gastos (Continúa) 15 5. Compromisos De manera contractual ambas partes concuerdan en que los casos de terminación serán las siguientes: a) Que el BM determine, (i) el incumplimiento de las obligaciones de FMCN y/o de los Fondos Regionales en virtud del presente Acuerdo, b) Alguna modificación realizada al Manual de Operaciones (suspensión, terminación, renuncia o ya no estén siendo aplicada), en la medida que esta afecte adversamente la ejecución del Proyecto o el logro de su objetivo; c) FMCN sea disuelto o sus operaciones se hubieran suspendido; y/o d) Que el interés o capital desembolsado como parte de este programa haya sido utilizado por FMCN y no corresponda con el propósito del Proyecto. De identificar alguno de estos incumplimientos por parte del BM, previa notificación, solicitara a FMCN la restitución de todos los fondos destinados para el Proyecto. 6. Régimen fiscal *De acuerdo a lo dispuesto en el Artículo 79 de la Ley del ISR FMCN, excepto por lo que se menciona en el párrafo siguiente, no es contribuyente del ISR por ser considerado como persona moral con fines no lucrativos. Conforme a las disposiciones fiscales aplicables en materia de la Ley del ISR, FMCN deberá determinar su remanente distribuible el cual se integrará, en su caso, por los costos y gastos que no reúnan requisitos fiscales por la Ley antes citada, al 31 de diciembre de 2017 se aplicó directamente la tasa del 35%. Las tasas son 35% para 2017 y años posteriores. Por lo que se refiere al Impuesto al Valor Agregado, FMCN está exento de acuerdo a los dispuesto en el Artículo 15, fracción XII inciso c. 7. Autorización de la emisión de los Estados de Propósito Específico Los Estados de Propósito Específico fueron autorizados para su emisión el 29 de junio de 2018 por Yarit Magdalena León Reyes, Directora Administrativa del Área de Conservación y responsable de la información administrativa de Fondo de Cuencas Costeras, consecuentemente estos no reflejan los hechos ocurridos después de esa fecha., y están sujetos a la aprobación del Banco Mundial. 16 Nota 3a INTEGRACION DEL SALDO DE LOS FONOS DE LOS OFI EN TRAMITE DEL PROYECTO CUENCAS CDSTERAS EN EL CONTEXTO DE CAMB11 CLIMATIGO AL 31 DE DICIEMBRE 2017 FINANCIADO PARtCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE Donaci6n No. TF 015475 CELEERADO ENTRE EL BM Y FONDO MEXICANO PARA LA CONSERVACIÓN DE LA NATURALEZA, AC (EXPRESADO EN MXN) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIC, SALDO 2013 TACUMULADO MC AIMIENTOS DEL COMPONENTEdCATEGORA 2013 ALUULD EJERCICIO 2017 SALDO ACUMULADO ALS1 DE DICIEMBRE 2017 (ar)o de inicio del 2014-2016 2017 (IEJERCICIO: AL31 DE (ACTUA Lý Proyecto) IANTERIOR) DICIEMBRE 2016 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1 apitalizat5cn of endornent funds (FG y Fe - 210,157,942 130,659,677 - 210,157,942 130.659,677 340,317,619 2. GeDds. ConsultaEs' services, nan..consutirna servies ard train1gunder Parts 1,33 4 and 5 48,311 11,530,821 4,516,412 - 11,579,132 4,516,412 16.D95,544 of the project 3.Consultants aervicea. nan-conslting ervices, oarsua eray anagemertip rce51 - 54,500,017 27,385,218 - 54.500,017 27.385,218 811,85,234 under Part 2.3 cf tne project rpeceratngcosts nderPartl2.4y5crte 683,987 27,814,054 12,426,762 - 28.498.040 12,426,762 40,924.802 TOTAL DE FONDOS DEL OF EN TRAMITE 732.298 304,002,834 174.988,069 ..- 304,35,131 174,98B,069 479,723,200 1.2 a Føndos revmbolsados en e period auditao o anturiores que estuviern en trmite (fueron ejercido>) en periodn anterio3 1. ap itaat endowment funds (FCC y F) - 210,157,942 130,659,677 - 210.157,942 130,659.677 340, 17,619 2. Gnods, cansultants' aervices, norecanaulting serviCeS and aining under Parzr 1,3. 3,4 and 5 48,311 11,530,821 3,814,913 - 11,579,132 3,814,913 15,394.045 of te project 3,Consullatanervicesr$ non-nuningat Services, qt>Qrc assnb trsn frania prajeals zoýtý- 54,500,017 25,106,112 - 54,500,017 25,105,112 79.501,29 under Part 2.3 cf th project 4. Oerating cosis under Parts 1,2.4 y 5 of te 583,987 27,814,054 9,760,290 - 28493.040 9.760.290 38.258.330 arn,ýect TOTAL DE FONDOS REEMEOLSADOS POR EL OFI 732,298 304,002,834 169,340,992 - 304,735,131 169,340,992 474,076,123 Fondos netos en tråmite 1. CapitalizatIon of endowsment fnrs (FrC y FBt) 2. Gods. aoitr,]anrt' servictes, non,-asnsulng services and training under Parts 1.3, 3.4 and 5 701,499 701 499 701.499 cf th proicA 3.Consiuiants iservces. nan-consultin serices. goods, smal wrks, rainiing and opratirng costs 2,279,15- 2.279,105 2,279.105 for sausta:nable foresry nanagement s.bprojects under Part 2.3 of the project 4. Operating costs ndet Parts 1,2.4 y a5 of -he 2.695,472 2.66$,472 2.053.472 project TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRAMITE - 5.647.077 5.647.077 *. .:,N SALDO TOTAL DE FONDOS EN TRAMITE .Mt i M i 1i 'i- ' 7s$YMV E% Wt tMM%A 5,647,077 AmOrizado por: -Vo.Bo.: Elaborado por RENEE GJONZAIEZ MONTAGUT YARIT MAGDALENA LEÓ N REYES MARJANA AGUIRRE HESLESS 17 )IRECTORA DE CONSERVAGlON DRECTORA ADMINISTRATIVA DE LA AD.MINISTRADOR DE PROYECTO Nota 3b INTEGRACIN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OF] EN TRAMFTE DEL CUENCAS COSTERAS EN EL CONTEXTO DE CAM BIO CLIMATICO AL 31 DE DICEMBRE 2Ø17 FINANCIADO PARCIALMENTE MEDIANTE EL CONTRATO DE Donación No. TF 015475 CELEERADO ENTRE EL BM Y FONDO MEXICANO PARA LA CONSERVACON DE LA NATURALEZA, AC (EXPRESADO EN USD) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO MOV[MIENTOS SALDO MOMN S COMPONENTE/CATEGORIA 2013 ACUMULADO AL31 DEL SALDO ACUMULADO AL31 DE DICIEMBRE (año de inicio del 2014-2016 2017 (EJERCICIO DE CIEMBRE 2018 EJERCICIO 2017 2017 Provecto) ANTERIOR) J (ACTUAL) 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. Capitalizaton of nrdowmrn fbrids (FCC y FB) - 14,387,306 7,017,018 - 14.387,306 7.017,01B 21.404,324 2. Goods. cnsGn1ants services, non-nnnsultig services and training under Paris 1.3. 3, 4 and 5 3,648 638,566 253,328 - 642.214 253,328 895.541 of the Projaect 3.Consultants' seNrices, non-conrsuling services, gDads. small orks training and operating costs for suslainab[e fornstryrmaagement subprojects - 3,105,750 1,484,690 - 3,105,750 1.484,690 4.590 440 under Part 2.3 of the preject 4projcating cslsunderPartsl12 4yS5f 51,649 1,550,681 725,874 - 1,602,330 725,874 2.328,204 TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 55,297 19,682.302 9,480,91D - 19,737.599 9,480.910 29.,218,509 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anterfores que estuvieron en tråmite (fuetn ejercidos} en períodos anteriores 1. Cap¶aliztnn nf nnwment fnds (FCC y FB) - 14,387,306 7,017,018 - 14,387,306 7.017,018 21,404 324 2. oods. cnsultants' serv,ces, nn-consuI0ng srvices and training under Pars 1.3, 3.4 and 5 3,648 638,566 217,783 - 642.214 217.783 859.996 nf tn project 3.Cnnnltants' snrvices, non-consul.ing services- oMrsuta?n aNrnstran an ent s iprnjnnms - 3,105,750 1,369,207 - 3105>750 1.369207 4.474,957 under Part 2.3 cl the proect 4. Oprigcsts under Parts 1.2.4 y 5 tf the prject 51,849 1,550,681 590,763 - 1.602.330 590,763 2,193,092 TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OF] 55,297 19,682,302 9,194,770 - 19,737,599 9,194,770 28,932,369 Fondos netos en trarnite 1. Capitalization nf endnwmen funds ,FCC y PE> - .. - . 2. GoQds, consultant servies, nnhcnnng411 serices and raining undor Parts 1.3 3. 4 and 5 - - 35,545 35,545 35.545 uf thýe proj¯ect 3.Consnrats' servinn non-cnonung nervices, goods small orks. training and operating costs 115,483 115,483 115.483 fer s ttainabiorestry management subprojects under Part 3 the project 4. Oporalirg cests under Parts 1,2,4 y 5 nf the 135,111 135,1 135,111 TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRAM[TE - - 286.139 - tNi 286.139 SALDO TOTAL DE FONDOS EN TRAMITE. I $9o4< t - 1 Auttoonzado por: VUBo.: Elaborado por: RENEE GONZALEZ MONTAGUT YARIT MAGDALENA LEN REYES MARIANA AGUIRRE HESLESS 18 DIRECTORA DE CONSERVAIC1N D]RECTORA ADMINISTRAT3VA DE LA DIRECC ADIMINISTRADOR DE PROYECTO Nota 4a Conciliación del Anticipo*/Cuenta Designada De acuerdo al Convenio de donación No. TFO154T5 el Fondo Mexicano para la Conservación de la Naturaleza estableció una Cuenta Designada por $2,500,000.00(dólares), con recursos proporcionados por el Banco Mundial. US DLLS CONC E PTOS PERIODO ANTERIOR PERIODO ACTUAL Saldo al Inicio del ejercicio, registradoen losi istemas delOFI[ 2,00 Más depósitos por recursos desembolsados por el OFI: Primer anticipo o incremento 2,500,000 - Reposiciones 6,527,138 Total recursos desembolsados por el OFI 600 1 632138 Menos comprobaciones: Comprobación del anticipo del Fondo al OFI ·· 6,527,138 Recuperación del anticipo -comprobaciones sin reposición - - Total recursos comprobados al OFI 61,27, SaIdó;al cierre¿del ejerclcio,reglstradoee..Is slsteniaadèfEl Fé1 250,0 1o 2aS00,aé Menos disposiciones : Por aplicación de recursos en trámite Solicitud de desembolso tramitada ante el OFI pendiente de reconocer y Aplicaciones pendiente de tramitar ante el OFI por el Agente Financiero 286,139 Otros especificar (gastos que son del proyecto pero que no se han Total por aplicación de recursos en trámite 2839 Por aplicación de Productos Financieros Intereses enterados a TESOFE inter eses apricauus y1 usauos a ros P-ruyectus je Iruaou para nuas u¡i Inw Oitdne rin,nniorno\ ___________________ Otros (especificar e incluir nota adjunta) - Total por aplicación de productos financieros Más (menos) resultado integral de financiamiento acumulados desde el otorgamiento Intereses 60,121 SR retenido por intereses - Comisiones bancarias IVA de las comisiones bancarias -. Utilidad cambiaria (Pérdida cambiarla) ·· Otros (especificar e incluir en una nota adjunta) reembolso a FMCN - Total costo integral de financiamiento acumulado 60,121 Saldo Final disponlbIeIContable; ¡2 5O0000 2,273,982 Más disposiciones pendientes de ser cobradas en el banco, por el beneficiario: Solicitud de desembolso tramitada ante el OFI pendiente de reconocer y Aplicaciones pendiente de tramitar ante el OFI por el Agente Financiero 286,139 Otros especificar (efecto de conversión en dólares) Subtotal por la aplicación de recursos pendientes de cobrar: Saldo Fina,en EEstado(,a ,e ta Banarios t,0 04 21 Saldo de la cuenta bancaria en USD, al cierre. Saldo de la cuenta bancaria en MXN, equivalente en USD, al cierre 2,155,842 Suma de cuOents bancalas del atíólppolceta designada 2,1SÉ,4 Diferencia 4Q400,40`4Z0 POR FMCN, AC Ve, Bo. Elaborado por; YARIT MAGDALFNA LEóN REYES MARIANA AGURE RESSLES NOTA 1 PERIODO ANTERIOR: LA DIFERENCIA QUE ARROJA SE DEBE A LA CANTIDAD QUE QUEDÓ PENDIENTE QUE BM REEMBOLSARA A FMCN EN 2017, A LA GENERACION DE RENDIMENTOS DE LA CUENTA DESIGNADA Y A LA PÉRDIDA QUE SE REFLEJA POR EL T.C. CON EL QUE ENTRARON LOS RECURSOS DE LA CUENTA DESIGNADA. EL IMPORTE DEFINITIVO DE ESTE CONCEPTO SE OBTENDRÁ CON LA AUDITORIA FINAL DEL PROYECTO. 19