Informe de Auditoría Número de auditoría: 12/17 Sector: Energía. Dependencia o Entidad: Secretaría de Energía. Área Auditada: Subsecretaría de Planeación y Transición Energética. Proyecto Auditado: Proyecto de Desarrollo de Tecnologías de Energía Sustentable (PRODETES), financiado por el Banco Mundial mediante la Donación TF-019403. Tipo de Auditoría: Créditos Externos. Periodo Revisado: 08 de Mayo de 2015 - Diciembre de 2016. Fecha de Inicio: 07 de Abril de 2017. Fecha de Conclusión: 21 de Junio de 2017. Fecha de Discusión: 19 de Junio de 2017. Coordinador Encargado: Lic. Yolanda Langarica Castelán. Jefe de Grupo: L.C.P. Raymundo Arreola Hernández. 1de 5 ÍNDICE Página 1. Antecedentes. 2 11. Periodo, Objetivo y Alcance de la Revisión. 2-3 1I1. Resultado del Trabajo Desarrollado. 4 IV. Conclusión y Recomendación General. 4-5 1. Antecedentes En cumplimiento al oficio No. DGAE/212/1574/2016 y DGAE/212/165112016 del 14 de octubre y 30 de noviembre de 2016, respectivamente, emitidos por el Director General de Auditorías Externas de la Secretaría de la Función Pública; al Programa Anual de Auditorías 2017 del Órgano Interno de Control en la Secretaría de Energía; y al amparo de la orden de auditoría No 05/17 del 07 de abril de 2017, notificada al Mtro. Francisco Leonardo Fabio Beltrán Rodríguez, Subsecretario de Planeación y Transición Energética de la Secretaría de Energía, se practicó la Auditoría Interna No. 12/17 "Créditos Externos". La revisión fue realizada a la Subsecretaría de Planeación y Transición Energética, adscrita a la Secretaría de Energía, el objetivo primordial fue el de verificar la razonabilidad y veracidad de las cifras presentadas en los Estados de Fuentes y Uso de Fondos, de Solicitudes de Desembolsos y de Inversiones Acumuladas, con cifras al 31 de diciembre de 2016, del Proyecto de Desarrollo de Tecnologías de Energía Sustentable (PRODETES), financiado por el Banco Mundial a través de la Donación No. TF-019403. II. Periodo, Objetivo y Alcance de la Revisión 11.1. Periodo Los trabajos de la auditoría fueron realizados del 07 de abril al 21 de junio de 2017 y el período revisado fue del 08 de mayo de 2015 al 31 de diciembre de 2016. 11.2 Objetivo Emitir una opinión sobre la razonabilidad y veracidad de los Estados Financieros denominados; "Estado de Fuentes y Uso de Fondos", "Estado de Solicitudes de Desembolsos" y "Estado de Inversiones Acumuladas", así como la transparencia con que se hayan manejado los recursos fiscales de financiamiento externo y de cualquier otra fuente de financiamiento, la oportunidad en el trámite de desembolsos, el seguimiento al Programa Anual de Contrataciones y la coordinación entre la SENER y otras instituciones involucradas en el PRODETES, financiado por la Donación TF-019403 del Banco Mundial, en pleno cumplimiento de los "Términos Generales de Referencia para Auditorías a Proye Financiados por el Banco Mundial" emitidos por la Secretaría de la Función Pública y apego a los requisitos de información del Banco Mundial. 2 de 5 11.3 Alcance La Secretaría de Energía, a través de la Subsecretaría de Planeación y Transición Energética (SPTE), con base en los términos del Convenio de Donación No. TF-019403 fue sujeta de un otorgamiento de recursos económicos por la cantidad de 16,880,734 USD (Dieciséis millones ocho cientos ochenta mil setecientos treinta y cuatro dólares), para la ejecución del PRODETES, con fecha de cierre 31 de diciembre de 2019. Durante el periodo del 08 de mayo al 31 de diciembre de 2015, se ejercieron 82,397 USD (Ochenta y dos mil trescientos noventa y siete dólares), por lo cual, al 01 de enero de 2016 se encontraban pendientes de ejercer 16,798,337 USD (Dieciséis millones setecientos noventa y ocho mil trescientos treinta y siete dólares), de los cuales en el ejercicio 2016 se erogaron 801,486 USD (Ochocientos un mil cuatrocientos ochenta y seis dólares), dando un total ejercido al 31 de diciembre de 2016 de 883,883 (Ochocientos ochenta y tres mil ochocientos ochenta y tres dólares); monto que se conforma de los recursos ejercidos en el ejercicio 2016 pendientes de desembolsar al 31 de diciembre de 2016 por 466,297 USD (Cuatrocientos sesenta y seis mil doscientos noventa y siete dólares), más el importe de los desembolsos realizados en el periodo de enero a diciembre de 2016 por 417,586 USD (Cuatrocientos diecisiete mil quinientos ochenta y seis dólares), siendo éste el universo del ejercicio sujeto a revisión. Se verificó la información y documentación de los desembolsos realizados durante el ejercicio 2016 que asciende a 417,586 USD (Cuatrocientos diecisiete mil quinientos ochenta y seis dólares), integrados por 209,466 USD (Doscientos nueve mil cuatrocientos sesenta y seis dólares) correspondientes a la Categoría 1 Servicios de Consultoría y Desarrollo de Capacidades bajo la Parte 1 del Proyecto y 208,120 USD (Doscientos ocho mil ciento veinte dólares) correspondientes a la Categoría 4 Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto bajo la parte 3 del Proyecto. El trabajo de auditoría se desarrolló de conformidad con las Normas Generales de Auditoría Pública, mismas que son compatibles con las recomendadas por la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Supremas (INTOSAI, por sus siglas en inglés), las cuales requieren que la auditoría sea planeada y realizada de tal manera que permita obtener una seguridad razonable acerca de que los Estados Financieros al 31 de diciembre de 2016 del PRODETES, financiado por el Banco Mundial con recursos de la Donación No. TF- 019403, no contienen errores importantes, y están preparados de acuerdo con las bases de registro y control de la información financiera requeridas por el Banco Mundial y convenidas con el Gobierno Federal, las cuales se describen en la nota 2. La auditoría consiste en el examen, sobre la base de pruebas selectivas de la evidencia que soporta las cifras y revelaciones de los Estados Financieros. Asimismo, incluye la evaluación de las bases contables utilizadas, de las estimaciones significativas efectuadas por la ejecutora del proyecto y de la presentación de los Estados señalados, tomados en su conjunto. Consideramos que nuestro examen proporciona una base razonable para sustentar nues opinión. 3 de 5 li. Resultado del Trabajo Desarrollado Derivado de los trabajos de auditoría realizados con relación al PRODETES, financiado con recursos de la donación número TF-019403 del Banco Mundial, se determinó una observación referente a la indefinición del área que fungirá como Unidad Coordinadora del Proyecto, en razón de que en diferentes instrumentos jurídico - administrativos (Manual de Operación, Estados Financieros, Informes Financieros Semestrales y Anuales, y Fichas Técnicas del Proyecto) establecen hasta tres áreas diferentes, como Unidad Coordinadora del Proyecto. IV. Conclusión y Recomendación General Hemos examinado los Estados Financieros de; Fuentes y Uso de Fondos, de Solicitudes de Desembolsos y de Inversiones Acumuladas por el período del 08 de mayo de 2015 al 31 de diciembre de 2016, preparados por la Subsecretaría de Planeación y Transición Energética en su carácter de Ejecutora del PRODETES, financiado mediante el Convenio de Donación No. TF-019403 celebrado entre el Banco Mundial; Nacional Financiera, S.N.C.; la Secretaría de Hacienda y Crédito Público; y la Secretaría de Energía. Nuestra revisión a los Estados Financieros del Proyecto fue practicada de conformidad con las Normas Generales de Auditoría Pública emitidas por la Secretaría de la Función Pública, mismas que son compatibles con las recomendadas por la Organización Internacional de Entidades Fiscalizadoras Supremas (INTOSAI, por sus siglas en inglés). Estas normas requieren que la auditoría sea planeada y ejecutada en forma que permita obtener una seguridad razonable de que los Estados Financieros examinados están libres de errores significativos, por consiguiente, se incluyó el análisis de la documentación y de los registros contables y presupuestales, así como pruebas de los sistemas de comprobación y control interno de los registros financieros, la verificación de los recursos aplicados, las autorizaciones para la utilización de fondos y la correcta aplicación de financiamiento acordada por categoría de inversión y otros procedimientos de auditoría que consideramos necesarios, de acuerdo a las circunstancias. En nuestra opinión: a) El Estado de Fuentes y Uso de Fondos, y el de Inversiones Acumuladas presentan razonablemente en todos los aspectos importantes: (i) los fondos recibidos y los desembolsos efectuados del Proyecto de Desarrollo de Tecnologías de Energía Sustentable (PRODETES); y (ii) la situación financiera del proyecto; asimismo las aplicaciones de recursos se realizaron de acuerdo con las categorías de gasto establecidas en el Convenio de Donación durante el periodo del 08 de mayo de 2015 al 31 de diciembre de 2016 y la ejecución acumulada a esa fecha, así como las previsiones referentes al aporte de fondos de contrapartida local. b) El Estado de Solicitudes de Desembolso y la documentación que respalda los Estados de Gastos (SOEs, por sus siglas en inglés) y/o relación de gastos documentados, junto con los controles y procedimientos internos utilizados en su preparación, son razonablemente confiables para sustentar las solicitudes de desembolsos realizadas en el periodo del 0 mayo de 2015 al 31 de diciembre de 2016, de conformidad con los requisitos de elegibilid establecidos en el Convenio de Donación, y en los Lineamientos emitidos por el Banco. 4dl c) Nuestro examen tuvo como objetivo el de emitir la opinión que se expresa en los párrafos anteriores sobre los Estados de; Fuentes y Uso de Fondos, de Solicitudes de Desembolsos y de Inversiones Acumuladas, antes mencionados. Dicha Información fue revisada mediante los procedimientos de auditoría aplicados en el examen de los Estados Financieros del Proyecto y, en nuestra opinión, se encuentra presentada en forma razonable, en todos los aspectos importantes en relación con dichos Estados Financieros. ATENTAMENTE LA TITULAR DEL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL EN LA SECRETARÍA DE ENERGÍA MTRA. GAELIA AMEZ RZA b-de 5 ESADODEFUENTES Y USOSDEFONDOS DELPROYECTO DEDESARROLLO DETECNOLOGIAS DEENERGIA SUSTENTABLE AL 31DEDICIEMBRE DE205 FINANCIADO MEDIANTE ELCONVENIO DEDONACION No.TF-019403 CELEBRADO ENTRE EL BMY SHCP (EXPRESADO ENMXN) No do NWrilNos D. O .NReIcOS ROEo AuaMOos Nota MAYO ...0 3D OMMRR O1 N6 Re AOinDEMNB 1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO 1 Fondos ejercidos (i) reembolsados,iniliyendo gaStosretroaivo y otros a.toiado por el OFI Y/O(ii) justifIcado en el período aud,tado.- 11 Fondosejercidos en periodos anteriores.rebolsados yO justificados en poríodoauditao 1 1 .c Anticipo/CLentaDesignado Segúnel OFI 1.1 Fondos dAl OFI deb.lsados 1.2a Fondos en trámte 3a 1462,604 1,462,604 1.2.b Menosfondos en trámi con recursos de¡l ne anicipo TOTAL FONDOS CON CARGO AL RECURSO DEL OFI (1.1 + 1.2.a + 1.2bl 1,462,604 1,462,604 FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 FondosdoC.otrapartida Nacional .. 2.2 Fondos do Aporte Local (no contracteal) 2.3 Fondos d otras fuentes do finani oto reque.i ridosontratualmente. 2.4 FodoN dootras fu.ntes d. fnanciamiento no requeridos contractualmente 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS 1 (RECONOCIDOS VIO REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2) 1,462,604 1,462,604 I.USODEFONDOS POR COMPONENTE 1. Servicios de Consuiltorfay Desearollo de Capacidades bao la Parte1 del Proyto.t eri so b en elAnOaO 1 Al Coonv ao. 1.1 Fondos del OFI dosebolsados 1.2 Fondos en trámit, 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 21 Fondosde ContrapartidaNaoAlO. 22 Fondos de Aporte Local(no conractual) 23 Fondos de otras fuentes de financiamento requerdoscontractualmente 24 Fondos de otras fuentesdofinanciamienton, requeridos contractiulment 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS YD REGISTRADOR POR EL OFI) TOTAL 1. Servicios do Consultoria y Desarrollo de Capacidados balo del la_Parlo! Proyecto, como sedescribe eo el Aneo 1 de¡Convenio. 2.S2vicios d Co.sltor_a yDsarrollo do Caacidadesbajo la_aro 2..2.dl Peoyecto tíose dsribe 01 Anexo 1 del Convoenio, n 1.1 Fondos del OFI destebolsados 1.2 Fondoson trámite 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 2.1 Fondos doContirap.rida Nacionl 22 Fondosdo Aporte Local(no contractual) 23 Fondosde o0tra fuentes d financamiento requeridsconractuamente 24 Fondoode otrasfuentes de financiamento no requeridos contractualmente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 2.Srvicijos do Consultorae Desarro.lo do Capacidades bajo 2.2 .I la parta Proesto, como sedescrib, R el Anexo 1 Aol C_on.nio. 3.__io_D,SrvicojS_do noo Consultoria. Servicios do Consultoria y Costos lncrmna.les d0!Pr4r ora quhromrcnebain'a r 1 rI .t.nor eRmo d¡escribe en ol Ano 1 del Convenio. 1.1 Fondos del OFI desembolsados 1.2 Fondos o tramito 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 21 Fondosde ContrapartidaNacional 22 Fondosde Aporte Local(no contractual) 2.3 Fondos d, otras fuentesde fmanciamiento requeridos contratualmente 2.4 Fondos de otr~asfuentes de financimiento n, requeridos contractualmente 2 TOTAL RECURSOS FICALES Y OTREOS (RECONOCIDOS YIO REGISTRADOS POR EL OFI) ervcio TOTL3- Bene, deno onultria Sevicosde onsltoiay Costos Subpr9ycozakL nceetesdlProyecto para aPrt~. e Poets on_e .de..rib. en .1 ArNoxo 1 de[Convenio. 4 .- Servicios de Consultoría Y Costos Incremantalos dol Provecto baio la Parte 3 de¡ Proyet., coos descri n el An 1d Convenio. 1.1 Fondos de OFI de mb. e AolCd. 1.2 FDndE . en trOnitO 3a 1,462,604 1.462,604 T TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 1,462,604 1,462,604 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aporta Local (no contractual) 2.3 Fondos de otras fuentes de finaniciamtiento,requeridos contractualmente 24 F,ndos de otras fuentes de financtamiento no,requeridos contractualment. 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 4.- Sevco eConsultray C.stos Incrementales. de1 Proyect. bao la pairie 3 enelAneo omose delProect, Coveno.1,462.604 1de esrib 1,462,604 TOTAL DE USOS DE FONDOS 1,462,604 1,462,604 ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGUN EL OFI MENOS FONDOS EN TRAMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO- TOTAL DE USOS MÁS ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGúN EL OFI 1,462,6041 1,462,604 DIFERENCIAENTREFUENTESDEFINANCIAMIENTOY USO DEFONDOSMÁS SALDODEL ANTICIPOICTA. DESIGNADA A orizado or: Vo.Bo.: Elaborado por: III EFRAi VIA (VA I 1V IJARID GARCA DA IO C1PITÓAL RUEIAS VARGAS 1RE1CT GENERAL 1íNIR i S LIMPIAS OORDINAID GENERAL DI lA URP 1OORDINAIO DEAUXQ.Y FINANZAS DE LA UREP ESTADO DEFUENTES Y USoS DEFONDOS DELPROVECTO DEDESARROLLO DETECNOLOGIAS DEENERGÍA SUSTENTABLE AL 31DEDICIEMBRE DE2015 FINANCIADO MEDIANTE ELCONVENIO DE DONACIÓN TF.-19403 No. CELEBRADO ENTREELBMY SEICP (EXPRESADO ENUSD) No. d N YCAL1E BEE .' T, p1.Rr . 1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO 1 a Fonduiorcidos: (i) reembolsados ,ncluyendo gastos retroactivoy otros autorizadospor el OFI Sn o auditado. 1 1b Fondosejeridos en períodosanterioresreembolsados Y/ justificadosen peroido auditdad 1 1V Anticip/Cuenta Desgnada.según elOFI 1.1 FBndos delOFI desembI.ados 1.2.a Fondosen trámite 3b 82.397 82,397 12.b Mens fondos en tránite con recurss del anticipo TOTAL FONDOS CON CARGO AL RECURSO DEL OFI (1.1 + 1.2.a A 1.2b) FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 Fondos de ContraparltidaNacional 2.2 Fondosde Aporte Loal (nu contractual) 2.3 Fondos de otras fuent.N dofinanciamiento requeridos contractualmente 2.4 Fondosde otras fuentes de financliamiento no requeridos contractualmente 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS 2RECONOCIDOS YlO REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2): f. USO DE FONDOS POR COMPONENTE i. Sorvicis do Consura yDsarrollo da Cap_acdados bao la Parto i del Proyecto, soo sedesoribe en 01 AneXo 1 de Convenio. 1.1 FondoN del DPI desemboelNados 1.2 Fond.N en trnmite 1 FONDOS FINANCIADOS POR EL OFI 2.1 Fondos de ContrapartidaNacional 22 Fondos de Apore Local(no contractlai) 2.3 Fondosde utrasfuentes de financiamiento requeridoscontractualment, 2.4 ondosde Cotrasfnotas de fnancuent o orequeridos contratal rte. 2 ITOTAL RECURSSFISCALES YOTROS (RECONOCIDos Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) 3.l~ 1. Servcis de Consulloria Sanollo d. Capacodad bato leProlo del POyAt.o coe02 descie e .1 ee An.x d-i deo Cvnio. o d2.Servcios d Conuloria yCDesrolloCaddel bro l la o parte 2.2 de P roct l co, o descis V n el AneX 1 d Convento. o el 1.1 Fondos del OFI desembolsados 1.2 Fondos en trámite 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 2.1 Fondosd ContrapartidaNacional 22 Fondosde Aprte Lsal (no contractuai) 23 Fondosde otras fuentes d finandiamiento rur,idos contactuamente 2.4 Fondosde otras fuentes de financiamiento no requerdes contractualmente TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS 2 (RECONOCIDOS YO REGISTRADOS POR EL DPI TOTAL .Servicos deConsulteria y Detsarooealaiddes. ba la Parte o 2 de¡ 32 3.- Birnis Servcios d oCnutra evco eCnutrauCno nrmnae a rmnn nnmen ,nar oararm+r. dOTAib. S AnDD el d S Convenios on 1 1.1 F-nd.s del OFI desemb.lsados 1.2 Fondos en trámite 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 2.1 Fondos de Cointr-aarida Nacioal 22 Fondos de Aporte Local (no contractual) 2.3 Fondos de otras fuentes de financiamiento requeridos contractualmnente 24 1Fondos de otras fuenes de financiamiento no requerid.ascontractuaimente 2TOTAL USOS ME S N C ALES Y OTROS I DIFRENCECN F S DE FISTRADOS POR EL OFII TPO I-nes. SI D d. no CoSU11, S~vios d. Co . inn nomo lProecto ..decieen desePdescribo elAeo1d.¡ R0n S u r y e t Convei.. al b r o ecdel Aexo p Ceneo. j d . , P r oye t t o s b a o l a P a r t e 2 .1 4. Servicios de Conislitorias C--tos Incremlentalsd~ Poet-aol at e ryco,cm edsrb ne nx e ovn 1.1 Fondos dealOFI des.m bsadis 1.2 F.nd.. «n tnrnmit. b8,39 29 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI lí 82.397 82,397 2 1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de Aparte Local (no contractual) 2.3 ¡Fondos de otras fuentes de financ,amient. requeridos contractualmente 2.4 Fondos de otras fuentes de fin~annmento no r"equerdos contractualm ente . 2 TOTAL ,RECURSOS FISCALES YCOTROSR (RECONC,DO YtIO RSTADOS PREL OFI) Sevos TOTA4ct duCnutrayCso nrmntales d.¡ ProVect. baio la Parte 3 TOT AL DE USOS DE FONDOS 82,397 82,397 ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGúN EL OF MENOS7 FOD2,E3T9MTECO EO ODSE RMT O - RECURSOS DEL ANTICIPO T ODA S O IC /C T IPO U ENTA DE S IGN A DA S E GúN EL O FI ISA 82 3 78 , 9 Y USO DE FONDOS DE FINANCIAMIENTO MÁSSALDO DEL82372,9 DIFERENCIA ENTRE FUENTES ANTICIPO/CTA. DESIGNADA- Auoiaoor: Vo.Bo.: Elaboradopor: LlRIGEFRA DIRCTO VII A7NUV D ENR i5 GEERA S GARilÍA DAGIO KPASEDUAkRDO OORDINADX)R GENERAL, RUJELAS C.P.CR1ISTOBAL VARGAS LMPIS DELA UREP? COORDINADOR DE:ADQ.Y FINANZAS DELAUREP1 g ca o 5 flfl~~ o~ o - 1 00 o - o o l.0 coo- f 8 l1X8 -1 . 2e -c - ~ - o - - - ~ - 8 8 #0 0 8' '| 5 N - - - z " e o 8 8 8 8 8 8 8 8 0 0 -. e 090 8 8 80 0~ ~ 8 0 0 0 0 0 2 O IeiIo0 o8 o - i --- - --- 88 0 80 O 0 0o 0 00 0' 0 o o00 88 - -. z - 8 8 80 0 090 00 0 9- 0 0 e * 魄 ESTADO DEFUENTES Y USOSDEFONDOS DELPnOYECIOCIF DISARROLLO DE TECNOLOGiAS DE INERGiA SUSTENTABLE AL 31DEnICIEMBRE DE 2016 FINANCIADO MEDIANTE ELCONVENIO DEDONACIóN N.. W-019,103 VNIRE CELEBRADO Y SYCP ULIRM (EXPRESADO ENMXN) N.. d. -o. Note 1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO 1 1a Fondo, qs1.íd.s (,) ~ b.ls.d.,, incl.y.nd. g~t.a .t,.activo y otros ~tonzados por el OFI y/. (fi)1,stificados en el perlodo a,d,t,d, 6.689.677 6,680,677 11 b Fondos ejercidos en periodo, m,Cores, reembolsados y/ojustifi,ados en periodo auditado 1,462.604 1,462,604 1 1c Anticipo/Cuenta Designada, según el OR - - 1.1 Fondos do¡ OFI cla,embolsados 8,152,281 8,152,281 1 2a Fondos en trámite 1,462,604 7,239,896 8.702.500 12 b Manos fondo, - tmm ¡t. .. n ra..1s.a d.¡ misip. - 1 TOTAL FONDOS CON CARGO AL RECURSO DEL OFI (1. 1 11,2,a+ 1'21 1,462,604 15,392,177 16,854,781 FONDOS FISCALES y OTR 2.1 Fondos d. Contrapartida N-1 ... 1 2.2 Fondos de Aporta Local (no contractual) 2.3 Fondos d, otras fuentes d, finan,iami,nt, rq,e,ido, ~tra,t,almenis 2.4 Fondos de otras fuente, de financiamiento no requ,,idos contmetualmente TOTAL FONDO.S ýF1 y DRO (RECONOCIDO = 1.AT DI.SPOR EL OFI) TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIE . '-2) 1,462 604 115,392,1771 16,85 4,7811 .. . . . . . 11.USO DE FONDOS POR COMPONENTE - -- 1 ti. da C ... cid.d.. j1ajola Parte 1 de¡ Provecto. com 1. Servicios d. C.Ditultora V D...... - - ------ ---- S. 1.1 Fondos d.¡ OFI d ... mb.l..d.. 4,262,847 4.262.847 1.2 Fondos a. trannrs 3a 7,668.026 7.568,026 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 11,930,873 11,930,873 21 Fondos d. Contrapartida N..,.n.i - - Z2 Fondos de Aporte Local (no contractual) 23 Fondos de otras fuentes de fi-nciami~t. r.qucrId.a -E.stu.Imente 2.4 Fondos d. tm. fuentes de fi-nciamiento no equerídos contractuárnente 2 ITOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y10 REGISTRADOS POR EL OFI) 1 de Consultoría v Desa P,.Y..t., escir, . en . An... 1~ r~~~~ 11,930,873 11,930.873 2.Servicios de Consultoria Y Desarrollo de Capacidades baio L2.parte 2.2 d.¡ lrqyqlto, 0 es describe en el Anexo 1 de¡ Convenio. 1.1 Fondos de¡ OFI desembolsados 1.2 Fondo, .. trámite 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 21 Fondos de Contrapartida Na-nal 22 Fondo, d, Aporta 1... 1(no contra,tu,l) 23 Fondos de otras fuentes de financi-ento requeríd- contractualment, 24 Fondos da t- fuentes da fínensí~.m. no om-id.a c~tact.sintent. 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS ¡(RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFO de! CI. Caýacidados baio la parte 2q2 P,.y.ct.. como se d ...bri en el A. ji.. 1 d.¡ .. V.Oo. 3, Servicios d. .. C.optultictriá, S.irvici~.de Consultorio Y Costos Increntontales d.¡ Prioyect. P.Ir. SubP,.Y.pt.. bBi. 1. Part. 2.1 del Pir.vecto, como se describe en el Anexo 1 d.¡ Conwnio. 1.1 Fondos d.¡ OFI d... mbolisado. 1.2 Fondos en trámite 1 TOTAL RECURSOS FINANCIABLES POR EL OFI 2,1 Fondos da Contrapartida Nacional 22 Fondos d. Ap.11. L... 1 23 Fondo, d, t,as fuentes de fi,anciamiento requeridos contra,t,Mmente 24 Fondos de otras fuente, de fi nanciam ¡entono requeridos contractual mente T TAL RECURSOS FISCALES Y OTROS lIZECCINO.D.S Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL. 3, Servicios d. 12. C.n.ultoti., Servicios da C ....It.,la y CcistoS [ncircurmarital.. del p"2' t., C.M. S. tt.soribri o .1 An.x. 1 del 4.- Siarvici.. da Ccirsuit.fl. y Costos In..n.ritalesdel Pir.Yjqb.j. 1. r~ 3 d.¡ Pircivei r~ 3 d.¡ Provei t.. o o se describe en el An.xo 1 de¡ Convenio. 1.1 Fondos de¡ OFI desembolsados 3,889,434 3.889434 1.2 Fondos .. trámite 3a 1,462.604 428130 1,034,474 1 TOTAL RECURSOS FINANCABILES POR EL OFI 1,462,604 3.461,304 4,923,908 21 Fondos de Contrapartida Nacional - - - 22 Fondo, de Aporte Local (no contractual) Z3 Fondos de otras fuentes d, fm-siantiento ren-ridos c.rt,a.tu.lm,rte 24 Fondos de otras fuentes de friancimniento no requeríd- contractualment, 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI) TOTA1 4.- Servicios de Con- t.,¡. V C.Sto. 1..E.111ental . d.¡ P-B.I. bajo 1. p.irt. 3 1,462,604 del P, Vectoý com. s. describe en el Anexo 1 de , C.Tivitini.. 3,461.304 4.923,908 TOTAL DE USOS DE FONDOS 1,462,604 15,392,177 16,854,781 ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGUN EL OFI MENOS FONDOS EN TRÁMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MÁS ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGúN EL OFI 1,462,714T 15,392,1771 16,854,781 ES DE FINANCIAMIENTO Y US? DEFONDOS MÁSSALDODEL útori.a pgr: Vo.Bo.: Elaboýrado ýpo ý 110 R(i]NIRA.I'ýI;INI; ASLIMPIAS *DINAIX* Gt NFRA1 DELAURIT (OORI)ý DI:ADQ,Y FINANZAS DELAURIT DEFUENTES ESTADO Y USOSDEFONDOS DELPROYECTO DEDESARROLLO DETECNOLOGIAS DEENEROjA SUSTENTABLE AL 31DEDICIEMBRE DE2016 FINANCIADO MEDIANI ELCONVENIO N. 1F-19403 DEDONÁCIóN ENTRE CELEBRADO ELBMY SCP EN (EXPRESADO USD) N0.d. No..l.4atc,p 1. FUENTES DE FINANCIAMIENTO Fondos ejercidos:(i) reembolsad incluyendo gastos retoactio y otros autorizdos por el OFI y/o (ii)just,ficados en el períodoauditado. 335.189 335,189 1 1b Fondosejercidos en periodos anteriores reemboisados y/o justificados en periodo ARdiodo - 82,397 82,397 11 T Anticíti/Cuet. Degsinad. según el OFI 1.1 Fondos del OFI deseRboiados 4 417,586 417,586 1.2e Fondos en VtráitR 3b 82,397 383.900 466.297 1 2.b MencOfondos en tramitte TRRreuro de!anticipo TOTALlFONDOS CON CARGO AL RECURSO DEL OFI l A 1.2.a 1.2bl 1.1 82,397 801,486 883.883 FONDOS FISCALES Y OTROS 2.1 Fondos de Contrapartida Nacional 2.2 Fondos de AporteLocal (no contractual) 2.3 Fondos de otras fuentes de finaniamiento requeridos contractualmente. 2.4 Fondos de otras fuentes de financiamiento no requeridos contractualment- 2 TOTAL FONDOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS YO REGISTRADOS POR EL OFII TOTAL DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO (1+2): 82,397 801,486 883,883 Hl.USO DE FONDOS POR COMPONENTE 1 Servicios de Conultoria Desarrollo d. Capgcidades bajo la Parte 1 deI Proyect, como se descrio e el Anxo 1 del Corvenio. 1.1 Fondosdel OFI de .ebolsado 4 2094t> 209,4 1.2 Fondos3b 410,868 410,868 1 FONDOS FINANCIADOS POR EL OFI 620,334 620.334 21 Fondosde ContrapartidaNaconl 22 de Aporte Fondos Loc! (no oTntal) 23 Fondoode otras fuentes de financiamiento requeridosotractualmente 24 Fondosde otras fuentes de financiamiento no requeridos contractualmente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS YlO REGISTRADOS POR EL OFIW TOTAL1. Servcos de Conoult na y DeRarrollo d Ra po ads bato ar 1d 6a Proyecto, como se describe en el Anexo 1 de Coneo~j 62c,334 620,334 2.Servicios de Consultora y Desarr.ollo de Capacidades bajoj a arte 2.2 de, Proyeclt_como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 1.1 Fondos del OFf desembolsados 1.2 Fondos en trámite i RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 21 Fondosde ContrapartidaNacia1l 22 Fondosde Aporte Local(no contractual) 23 Fondosde otras fuentes de financiamiento requerdos contractualmente 2.4 Fondosdootras fuentesde fiancinamientonoreqeriosontacuaurnente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS Y/O REGISTRADOS POR EL OFI1 TOTAL 2.Snrviios de Consultoria o Desarrollo de Capacidades bao .loparte 2.2 del Proyect corno no dascribe enl Aeoi deI Convenio. 3.- Bien,. Servicios de no Consultoria, Servicios de Consultoria Y Costos Incrementales del Provectorara Sub.royectos balo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describ en el Anexo 1 de Con.vInio. 1.1 Fondosdel OF desembolsados 1.2 Fondosen trámite 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 2.1 FondosdoContrapartidaNacional 2.2 Fondosde Aporte Local(no contractual) 23 Fondosde otras fuentes de financiamiento requeridos contractualmentis 24 Fondosde otras fuentesde financiamiento no requeridos contractuamente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS YIO REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 3.- Bienes. Snrvic¡os de no Consultoria, ervicios de Consultoria y Costos Incremenitales del Proyecto nara Subproyectos bajo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 4.. Servicios de Constltoro Costos Incrementales del Proyecto bajo la Parte 3 del Proye to. coto s describe en el Anexo 1 del Convenio. 1.1 Fondos del OFI desemboísados 4 208,120 208.120 1.2 Fondosen trámita 3b 82.397 - 26,968 55,429 1 RECURSOS FINANCIADOS POR EL OFI 82,397 181,152 203.549 21 Fondosde ContrapartidaNacol 22 Fondos doAporte LODa! (no cotrctal). 2.3 Fondosde otras fuenot de financiamiento rqueridos contractualmente 24 Fondosde otas fuentesde financiamiento no requerido contractualmente 2 TOTAL RECURSOS FISCALES Y OTROS (RECONOCIDOS YIO REGISTRADOS POR EL OFI) TOTAL 4.- Servicios de Consultorja y Costos del Proyecto balo la parte 3 .ncremeRtale det Prnyecto, comR se describe ee Rl An-xo 1 delConvenio. 82,397 181,152 263,549 TOTAL DE USOS DE FONDOS 82,397 801,486 883,883 ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGÚN EL OFI MENOS FONDOS EN TRAMITE CON RECURSOS DEL ANTICIPO TOTAL DE USOS MÁS ANTICIPO/CUENTA DESIGNADA SEGÚN EL OFI 82,397 801,486 883,883 DIFERENCIAENTREFUENTESDE FINANCIAMIENTO Y USO DE FONDOSMÁSSALDO DEL ANTICIPOICTA. DESIGNADA riz p Vo.Bo.: Elaborado por: ti IDAIN I IttE OS EC.E>UADOGARÍA DAGO ORL O.P. ISTBAL FABIANRUELASVARGAS DIRTt lOR GENl I N lIMPIAS CIORDINAOtRGENERALDELA lFP DE AD. Y FINANZAS COORDt. DE LA UREP - - r - 212 -- - ii w -2 e I i 8 10 0 80 0 0.i 0 : -. 2i 0 0 B 10 E zu 院（( ― 薇 ） NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL "PROYECTO DE DESARROLLO DE TECNOLOGíAS DE ENERGíA SUSTENTABLE" FINANCIADO POR LA DONACIóN TF-019403 CONTRATADA CON EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIóN Y FOMENTO (MAYO-DICIEMBRE 2015 Y ENERO-DICIEMBRE 2016) (IMPORTE EN MONEDA NACIONAL, SALVO DONDE SE INDICA EN DóLARES) NOTA 1 OBJETO Y DESCRIPCIóN DEL PROYECTO (a) Antecedentes dell Proyecto. Durante las últimas décadas, México al igual que muchos otros países con abundantes recursos naturales, ha sustentado su desarrollo económico y social, en gran medida, en su riqueza energética. Sin embargo, 1en años recientes el comportamiento de los principales indicadores energéticos, en particular de¡ sector petrolero, ha sido desfavorable para la competitividad y para las finanzas públicas nacionales. La disminución de la producción petrolera en casi 25% durante los últimos 10 años y la consecuente disminución de la captación de divisas por la exportación de este producto han afectado fuertemente la estructura económica de México, y por consecuencia, la inversión productiva en diversos sectores de la economía nacional. Esto ha definido nuevos retos y nuevas políticas de desarrollo de esquemas energéticos más sustentables para mantener la, seguridad energética de¡ país. En el año 2014, la "matriz energética nacional" (compuesta por las diferentes fuentes de energía primaria y secundaria de¡ país), ya mostraba una estructura de producción diferente a la de 2013', ya que los hidrocarburos aportaron el 87.9% a la producción de energía primaria, 2.6% menor respecto a lo observado en 2013, Por su parte, la producción de fuentes no fósiles de energía primaria aumentó su participación, pasando de 8.4% a 8.7%, con una participación de 7.6% de energías renovableS2 . Lo anterior se debió, como ya se mencionó, a la disminución de la producción de petróleo. Sin embargo, el incremento de producción de otras fuentes de energía, principalmente las energías renovables, compensó este cambio en la estructura energética de¡ país. Por lo anterior, el país ha requerido transformar su sector energético y modernizar sus estructuras productivas. La Reforma Energética aprobada en noviembre de 2014 y el liderazgo de México en materia de cambio climático constituyeron un paso fundamental rumbo a la transformación de¡ sector energético y ambiental de nuestro país, tanto para el sector petrolero como para el sector eléctrico. La Reforma Energética, que es de,importancia estratégica para el país, se está constituyendo en un motor de crecimiento economico, que impulsará la productividad y la competitividad en diversos sectores. En ella, se plasmó un factor fundamental de mayor impulso al desarrollo sustentable de la energía que además apoyará los esfuerzos nacionales para revertir los efectos de¡ cambio climático en México e impulsará la transición energética hacia nuevas formas de energía más limpia basadas en dos elementos clave: i) Mayor impulso a las fuentes renovables de energía y; ii) Eficiencia energética en diversos sectores Secretaría de Energía. Balance Nacional de Energía 2014. 2 Secretaria de Energía. Prospectiva de Energías Renovables 2015 - 2029 Página 1 de 18 Esta transición fue plasmada a través de la aprobación de la Ley General de Cambio Climático (LGCC) y la Ley de Transición Energética (LTE) en 2013 y 2015 respectivamente, lo cual ratificó el propósito nacional de enfrentar los retos específicos del país y aprovechar el enorme potencial de fuentes renovables de energía con que cuenta México. Aún quedan retos por enfrentar en los sectores industrial, financiero, de manufacturas, en el laboral y de ciencia y tecnología para elevar la productividad de México, que requieren de mayor atención. Los principales factores que han obstaculizado el crecimiento de la productividad se centran en la falta de una política de expansión e inversión en ciencia y el desarrollo de energías limpias, con la participación del sector académico, principalmente Instituciones de Educación Superior (IES) y Centros de Investigación (CI). Como respuesta a esta situación se han dado cambios sustanciales en los últimos años. Un dato relevante lo establece la cifra de 239 mil millones de pesos invertidos en ciencia y tecnología durante los 3 últimos años con lo cual se ha alcanzado el 0.57% del Producto Interno Bruto (PIB). La propuesta del Gobierno para el gasto nacional en este campo es de 90 mil millones de pesos para continuar incrementando ese porcentaje hasta llegar a la meta del 1% del PIB para el año 2018 que se ha propuesto de inversión en ciencia y tecnología. Esta nueva política que destinará mayores recursos para la inversión en ciencia y tecnología, está sustentada en la necesidad de que el sector privado también invierta en éste campo y con ello se logren mantener los mismos rangos de inversión que los países de ingresos medios como Brasil y la India. Con el fin de alcanzar sus objetivos de aumento de la productividad y reducción de los efectos del cambio climático, México necesita expandir el desarrollo y comercialización de tecnologías de Energías Limpias Avanzadas (ELA). Sin embargo, mientras que el país cuenta con capacidad y potencial de investigación significativos para expandir estas tecnologías, la actividad empresarial en diversos sectores es limitada debido a la falta de mayores incentivos, a la incertidumbre que existe sobre los beneficios y riesgos de las tecnologías limpias, y a la falta de conciencia para aprovechar el beneficio social de la ciencia y desarrollo. La intervención del gobierno en este sector ha sido importante para apoyar la transferencia tecnológica, esto se ha centrado en dos esquemas relevantes para lograr sus metas: i) El primero, basado en el impulso tecnológico incrementando los fondos para la formación de capital humano, la: investigación básica y aplicada y su desarrollo (el esquema 1+D ampliado); y i) El financiamiento para el desarrollo de prototipos y la protección de patentes. En este esquema se han incluido también reglamentos para impulsar más la protección de los derechos de propiedad intelectual, la creación de incentivos apropiados para comercializar la tecnología y más incentivos para profundizar las relaciones entre el mundo académico y el sector productivo. Un factor clave aplicado desde la perspectiva de la demanda será el uso de instrumentos para aumentar la demanda de tecnologías de bajas emisiones, tales como los impuestos sobre los combustibles contaminantes, e incentivos directos como los Certificados de Energía Limpia (CEL) que impulsarán una mayor demanda de Energías Limpias Avanzadas (ELA) por parte de los sectores público y privado. Bajo esta perspectiva, el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) y el Fondo para el Medio Ambiente Mundial (GEF por sus siglas en inglés), han sido importantes socios para el Gobierno de México en sus acciones destinadas a la mitigación del cambio climático mediante el uso de tecnologías de energía limpia, y se han enfocado a la tarea de apoyar los esfuerzos de nuestro país para:impulsar y fortalecer la innovación tecnológica de Página 2 de 18 Energías Limpias Avanzadas (ELA) y su comercialización a través del Proyecto para el Desarrollo de Tecnologías de Energía Sustentable (PRODETES). La preparación de este Proyecto fue realizada durante 2014, negociándose con el BIRF en el mes de diciembre de ese año. El Banco aprobó la implementación del mismo otorgando un Donativo por US$16.88 millones que financiará las acciones para el desarrollo de tecnologías promisorias de energías limpias y el fortalecimiento de capacidades del sector público y privado para la inserción de éstas en el mercado nacional. • El monto total de la Donación asciende a 16.880 millones de dólares provenientes de la Donación antes descrita. • Fecha de suscripción del Convenio de Donación: 8 de mayo de 2015 • Fecha de terminación Original: 1) De cierre 31 de diciembre de 2019 2) Límite de Desembolso: 30 de abril 2020 Adicionalmente se atendieron los compromisos del Convenio de Donación, que se muestran a continuación: DOCUMENTO CLÁUSULA COMPROMISO COMUNICACIÓN NIVEL DE LEGAL ______ ______________CUMPLIMIENTO Mediante comunicado de fecha 22 de septiembre Anexo 2, Sección 1, B.1 MOP de 2016 el Banco emitió la aceptación a la primera Cumplido modif icación del Manual. 1).-Periodo mayo-diciembre 2015 se entregó mediante comunicado DGELJ211/238/2016, NAFIN rmediante oficio BDB-01711 informa que el BIRF da por aceptado el informe mediante comunicado de fecha 6 de junio de 2016. mediante Anexo 2, Sección 11, Reporte de avance 2).-ler. Semestre 2016 se entregó A.1 semestral comunicado DGEL/211/1136/2016, NAFIN con Cumplido oficio BDB-03191 informa que el. BIRF da por aceptado el informe mediante comunicado de fecha 24 de octubre de 2016. 3).-2do. Semestre 2016 se entregó mediante comunicado DGEL/211/250/2017, se está en espera de la respuesta del BIRF. 1).-2do. Semestre 2015, se envió mediante comunicado DGELJ211/023/2016, NAFIN con CONVENIO DE oficio ICL-2016-35/778 informa que el BIRF acepto DONACIÓN el informe mediante comunicado de fecha 25 de enero de 2016. Financieros 2).-ler. Semestre 2016, se envió mediante Anexo 2, Sección I1, B.2 Interinos No comunicado DGEL/211/1034/2016, NAFIN con Cumplido Auditados (IFR por oficio ICL-2016-490/1399 informa que el BIRF sus siglas en acepto el informe mediante comunicado de fecha inglés) 25 de julio de 2016. 3).- 2do. Semestre 2016, se envió mediante comunicado DGEL/211/056/2017 se está en espera de la respuesta del BIRF. Con oficio DGEL/211/1863/2015, se solicitó a NAFIN la gestión al Banco para eximir de la Informes presentación del Informe en virtud de que no se Financieros presentaron desembolsos durante 2015. Anexo 2, Sección II,B.3 Auditados NAFIN mediante oficio ICL-2016-112/869 informó orrespondiente al que el BIRF emitió No Objeción para eximir la 2015 presentación del informe mediante comunicado de fecha 19 de febrero de 2016. Página 3 de 18 (b) Objetivos de Desarrollo El objetivo del Proyecto es mejorar la capacidad institucional de las instituciones de tecnología de energía limpia avanzadas (tanto públicas como privadas) en México para fomentar la comercialización de tecnologías de energía limpia avanzadas ofreciendo incentivos financieros para el sector privado, los cuales conjuntamente se espera que en lo futuro contribuyan a la reducción de emisiones de Gases de Efecto Invernadero. A continuación se describen los principales indicadores del Proyecto descritos en el Anexo 1 del PAD: Indicadores Establecidos en el Anexo 1 del Documento de Evaluación del Proyecto (PAD) elaborado por el BIRF. Indicadores Globales de Medio Ambiente Valores Objetivo Acumulativos Fuente de la Responsable de Unidad de Línea Año Año Año Año Información recolección de Indicador Núcleo Medida Base 1 2 3 4 Meta Final Frecuencia /Metodología datos La metodología de Futuras Reducción de Millones de estimación de Emisiones Toneladas 0 0 0.8 1.6 2.4 2.4 Al final del reducción de SENER provenientes de métricas Proyecto emisiones se describe tecnologías ELA en el Anexo 7 de PAD Planes Estatales de Inversiones en Número 0 0 10 20 32 32 Anual SENER SENER Energías Limipias Apoyo sostenido para los premios GEF- US$M 0 0 0 3 6 6 Anual SENER SENER SENER Página 4 de 8 Indicadores de Resultados Intermedios Valores Objetivo Acumulados Fuente de la Responsable de Unidad de Línea Año Año Año Año Fin del Información recolección de Indicador Núcleo Medida Base 1 2 3 4 Proyecto Frecuencia /Metodología datos Número de Número tecnologías identificadas en el Componente 1que 0 10 20 32 32 Anual SENER SENER recibieron financiamiento a través del FSE Número de Número beneficiarios potenciales identificados en la componente 1para 0 2 4 6 6 Anual SENER SENER ser apoyados con los premios GE1F/SENER Número de Número beneficiarios que 0 8 16 24 24 Anual SENER SENER recibieron AT Número de patentes Número 0 1 2 3 3 Anual SENER SENER en tecnologías ELA 0 Nútmero de premios Número 0 4 8 12 12 Anual SENER SENER otorgados CCEL Número de Número opletdos por los 0 4 8 12 12 Anual SENER SENER beneficiarios Númiero de mnujeres Núniero participates a N0 1 3 5 5 Anual SENER SENER participantes (c) Estructura Orgánica, Administración y Operación. La Secretaría de Energía (SENER) se compone de varias subsecretarías que a su vez cuentan con Direcciones Generales. El área responsable administrativa de la implementación y seguimiento de todas las actividades del Proyecto es la Subsecretaría de Planeación y Transición Energética (SPTE) a través de la Dirección General de Energías Limpias (DGEL) y la Dirección General de Investigación, Desarrollo Tecnológico y Formación de Recursos Humanos (DGIDTFRH) es el área responsable de los aspectos técnicos del Proyecto. La Dirección General de Energías Limpias (DGEL) se apoyará con la Unidad Responsable Ejecutora de los Proyectos (UREP), en cuanto a los aspectos técnicos y administrativos de las acciones del Proyecto. La UREP reporta a la Dirección General de Energías Limpias (DGEL), todos los aspectos relacionados con Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF), Nacional Financigra (NAFIN) y Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), dado que la DGEL es la única ventanilla autorizada para dichos trámites. La SENER como Ejecutor del Proyecto, contará con la asistencia de la UREP, la cual se encuentra conformada al interior de la SENER, bajo la directriz de la DGEL, para brindar apoyo administrativo en la ejecución los proyectos relacionados con préstamos y donativos del BM. La UREP se encarga de los aspectos técnicos, lo que permite dar cumplimiento a las disposiciones legales, administrativas y financieras Página 5 de 18 establecidas en los documentos legales concertados con el GEF, BIRF, SHCP, SFP y NAFIN. Para la implementación del Proyecto, la UREP se fortalecerá con especialistas en las áreas de administración y finanzas, adquisiciones, seguimiento y evaluación de proyectos en energías limpias. La DGEL y la UREP interactúan con las siguientes áreas al interior de la SENER: • Dirección General de Programación y Presupuesto (DGPP) para realizar los trámites relacionados con la recuperación de los recursos desembolsados ante la Tesorería de la Federación y la SHCP, para reintegrarlos al "Fondo para la Transición Energética y el Aprovechamiento Sustentable de la Energía", así como gestionar ante el Servicio de Administración Tributaria (SAT) la generación de las Líneas de Captura correspondientes a las retenciones de impuesto de los servicios de consultoría y se encarga de emitir la opinión de la existencia o no existencia de trabajos similares. • Dirección General de Recursos Humanos y Materiales (DGRHM) presentar al Comité de Adquisiciones para su autorización todas aquellas contrataciones de consultorías o adquisiciones que rebasen los montos establecidos. • Unidad de Asuntos Jurídicos (UAJ) para opinar sobre: 1) los contratos de prestación de servicios profesionales establecidos entre la SENER y los integrantes de la UREP, 2) los contratos que se suscriban para la contratación de servicios de consultoría para la realización de estudios y 3) sobre los diversos Convenios de Asignación de Recursos celebrados en el proyecto. • Dirección General de Investigación, Desarrollo Tecnológico y Formación de Recursos Humanos (DG/DTFRH).- Como responsable técnico de la ejecución del Proyecto, para: Coordinar y supervisar el desárrollo de las actividades del Proyecto en cuánto a los aspectos técnicos. En el siguiente esquema se aprecia la estructura orgánica antes descrita: Secretaría de Energía Subsecretaría de Pmaneación y Transición Energética Dirección General de Energías" Limpias, (Área ejecutora) S- Unidad Responsable Ejecutora del Proyecto (UREP) Funciones generales de la UREP 1. Aplicar el marco legal y normativo del BIRF sobre el Donativo del GEF, que regulan el ejercicio de recursos. 2. Establecer mecanismos de control para dar seguimiento al cumplimiento de compromisos establecidos en los documentos legales del marco operativo del Proyecto y de los acuerdos y compromisos derivados de las Ayudas Memorias de Misiones de Supervisión realizadas por el Banco. 3. Formular el Plan Anual de Contrataciones (PAC) del Proyecto y en su caso, las modificaciones que se definan en términos de prioridades y de acuerdo con las necesidades de operación y disponibilidad de recursos. 4. Coordinar y supervisar las actividades que se realicen derivadas de las disposiciones establecidas en el Manual de Operaciones del Proyecto, comprobando su vínculo con los Procedimientos Internos establecidos por la SENER, en materia de Adquisiciones, Arrendamientos y Servicios, así como de Programación, Presupuesto, Pagos, Reembolsos y Contabilidad. 5. Corroborar que las bases de datos que se diseñen e instrumenten para el Sistema de Control de Adquisiciones y Contrataciones y el Sistema de Gestión de Administración Financiera del P royecto, permitan generar información suficiente, oportuna, confiable y homogénea de registros y cuentas contables y presupuestales para la generación de Estados Financieros y demás informes (Informes Semestrales de Avance) que periódicamente la SENER, deba presentar ante las instancias vinculadas con la ejecución del Proyecto. 6. Coordinar, supervisar y/o realizar las actividades relacionadas con la adquisición de los bienes y la contratación de los servicios consignados en el PAC autorizado, en materia de convocatorias, términos de referencia, procesos de licitación, adjudicación y contratación. 7. Coordinar, supervisar y/o realizar las actividades relacionadas con el pago a proveedores de bienes y prestadores de servicios ante las instancias correspondientes que indique la SENER; así mismo en la formulación de los Informes de Avance Físico-Financiero Semestral, Reportes Financieros Interinos (Interim Financial Reports o IFRs, por sus siglas en inglés). Estos son reportes financieros periódicos que requiere el BIRF de manera semestral, los estados financieros anuales y demás informes financieros y presupuestarios sobre la ejecución del Proyecto. 8. Resguardar la documentación comprobatoria del ejercicio de los gastos efectuados por la SENER y por los beneficiario8. 9. Realizar el trámite de reembolsos de los gastos elegibles del Proyecto, ante el BIRF por conducto de NAFIN. 10. Coordinar, realizar y consolidar el reporte mensual del avance físico-financiero y la comparación del monto de las erogaciones con respecto a las metas programadas. 11. Elaborar y someter a consideración de la DGEL, los documentos necesarios para obtener la No Objeción del BM a través de NAFIN, en los casos que' las disposiciones así lo establezcan, durante las etapas de los procesos de convocatoria, licitación, adjudicacióh, contratación y desembolsos, así como para la presentación periódica de informes financieros y presupuestarios ante las instancias vinculadas con la implementación del Proyecto. 12. Dar seguimiento y verificar el adecuado cumplimiento de las responsabilidades establecidas en la "Guía General para la Gestión Financiera de los Proye¿tos Financiados por Organismos Financieros Internacionales" vigente emitida por la SFP o instancia normativa responsable. 13. Coordinar las actividades para determinar el cierre del ejercicio fiscal del Proyecto, y verificar que se realicen las acciones derivadas de las conciliaciones que Página 7 de 18 resulten necesarias con las áreas competentes de la SENER. 14. Coordinar y verificar que se cumpla en tiempo y forma con los requerimientos de entrega de informes financieros establecidos en el Convenio de Donación (Informes Financieros Semestrales no auditados, Estados Financieros auditados y los que en su caso solicite el Banco). 15. Coordinar y atender las Misiones de Supervisión del Banco, así como, las reuniones de trabajo que se generen en el marco de la ejecución del Proyecto. 16. Actuar como enlace por parte de la SENER en todas las gestiones que en materia de negociación, adquisición de bienes y servicios, gestión financiera y auditoría se generen con NAFIN. En el siguiente esquema se presenta la estructura orgánica de la UREP Coordinador Generaf de la UWEPen la SENER Edtuardo ¿arciaDagio Asistente Eiecutiva General de la AseneAdmiínistrativo y de "" "" """UREP Sistemas de la UREP mRebeca Vázquez Gsca ifonso S. S BriseinoRomero Lder del Proyecto c oordntablde de Adquoisicioenes yen do d e made Coniponiente 1 PC nanzas de la pREP Sorr C p ente 2 Fbol Avia Hernández Cristabil . RueasVargas Jorg e A.iad LOei l a Especiinsta en EspecialiCt;a datnistrativo Adquisídare de la UREP ismo de iFaUREPm. y Finameca JWAnarés Florms Esquvel q Oia porcl ecca Asistente de Adquisiciones Asistenme Contabne de la UREP la Financiero de UREP Merses Viffegus Terras Soffl SegovIanáHernández (d) Sistemas de información. El Sistema de Información Institucional qué se utiliza por la SENER para el control y ejercicio del Presupuesto y el registro contable de sus operaciones, es el denominado Sistema de Contabilidad y Presupuesto (SICOP), el cual fue diseñado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público conforme a las disposiciones normativas que se establecen en la Ley Federal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, el Reglamento de la citada Ley y la Ley General de Contabilidad Gubernamental. Adicionalmente, la UREP mantiene un mecanismo de información financiera en archivos Word y Excel para generar la información requerida por la Secretaria de la Función Pública y el Agente Financiero. Asimismo, se estableció un Sistema Contable denominado Coh!tPAQ para el manejo Contable y Financiero de la Donación. Página 8 de 18 (e) Flujo de Operaciones. La SENER lleva a cabo, los pagos correspondientes a sus contratistas y/o proveedores a través de los recursos aprobados por el Comité Técnico del FOTEASE, (recursos federales), el cual es autorizado y ministrado por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP), una vez ejercidos dichos recursos, se gestiona el reembolso conforme a los mecanismos aprobados por el BIRF. FLUJO DE FONDOS N* Entidad responsable Actividad 1 H. CONGRESO DE LA Autoriza presupuesto. UNIÓN 2 SHCP/TESOFE Transfiere recursos presupuestales autorizados para el Fondo para la Transición Energética y el Aprovechamiento Sustentable de Energía (FOTEASE) a la SENER (DGPP). 3 SENER (DGPP) Transfiere recursos presupuestales al FOTEASE para el financiamiento de proyectos que aprueben el Comité Técnico del FOTEASE. 4 FOTEASE (Comité Aprueba proyectos y/o ampliaciones de recursos Técnico) (PRODETES). 5 BANOBRAS (Fiduciaria 1) Etiquetar los recursos autorizados por el Comité FOTEASE) Técnico por cada uno de los acuerdo. 2) Transfiere (por cuenta y orden de la SENER)., los recursos a los proveedores de servicios de la SENER para la ejecución del Proyecto. 6 SENER (UREP) 1) Llevan a cabo los procesos de contratación de servicios. 2) Solicita a BANOBRAS se realicen los pagos de proveedores de bienes y servicios. 3) Mantener documentación comprobatoria del gasto para una revisión ex-post por parte del BIRF y NAI IN y para la Auditoría Anual del proyecto. 4) La UREP gestiona ante NAFIN desembolsos y envía a NAFIN informes financieros y de avance físico. 5) La UREP coordina, consolida y envía información a NAFIN para: la gestión de No Objeción de procesos de adquisición de bienes y contratación de servicios de consultoría. 6) La SENER/UREP coordina y da seguimiento al proceso de auditoría. 7) La UREP gestiona ante la DGPyP de la SENER la emisión de la Línea de Captura ante la TESOFE, para el depósito de los desembolsos y los envía a NAFIN. 7 NAFIN Gestiona ante el BIRF: 1) No Objeciones en materia de Adquisición de Bienes y Contratación de Servicios de Consultoria y no con§ultoría. 2) Autórización de los trámites correspondientes a la Gestión Administrativa, Financiera (IFRs, Estados Financieros, etc. ) y de Auditoría. 3) Desembolsos. Lleva a cabo el análisis y la validación de la infdrmación relacionada en los SOE's con base a criterios de elegibilidad Página 9 de 18 establecidos en los documentos legales y políticas dei BIRF específicas por categoría de inversión/componente en cada solicitud de desembolso. Una vez revisada, procede a su envío al BIRF para solicitar el reembolso respectivo de la línea de la Donación. 4) NAFIN da seguimiento en el sistema del BIRF verifica el ingreso de los recursos vía su TESORERíA, de ahí efectúa el (los) retiro(s) para reembolso a la TESOFE de los gastos elegibles del financiamiento presentados por la SENER, cuyo procedimiento requiere se efectúen gestiones internas como subasta para la obtención del tipo de cambio, por otra parte cuando utiliza el mecanismo de Un reembolso de gastos hechos, transfiere a la TESOFE el importe en moneda nacional de los recursos recibidos del BIRF por las solicitudes aprobadas. 5) Del resultado de estas gestiones informa a la UREP, es decir, reembolsos, tipos de cambio de referencia, montos equivalentes en dólares, fechas valor, tipo de desernbolso, entre otros. Adicionalmente: > Emite un reporte mensual oficial resultado de sus registros denominado "Situación Financiera" a la UREP sobre los movimientos financieros de la Donación originados por el registro de los desembolsos realizados, conciliados con los registros del BIRF de su Sistema Client Connection. 8 BIRF Realiza desembolsos de la Donación una vez revisada y aprobada la solicitud de reembolso en cuestión a transferir los recursos a la cuenta de NAFIN. 9 SENER SENER: Recupera de la TESOFE, los recursos enterados por NAFIN, en el caso de los recursos de la Donación para reintegrarlos al patrimonio del FOTEASE. NOTA.- La referencia SENER/UREP, se refiere a la Unidad Responsable Ejecutora del Proyecto dependiente de la Dirección General de Energías Limpias. (f) Componentes y categorías de inversión asignadas. De acuerdo al Anexo 2, Sección IV, A 2 del Convenio de Donación a continuación se muestra el Cuadro de Categorías bajo los cuales se regirán los desembolsos del Proyecto: Página 1 de 18 Categoria Importe de la donación Porcentaje de los asignada gastos que se (Expresada en USD) financiarán (Impuestos incluidos) (1) Servicios de Consultoría y Desarrollo 4,576,890 100% de Capacidades bajo la Parte 1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. (2) Servicios de Consultoria y Desarrollo 1,000,000 100% de Capacidades bajo la parte 2.2 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. (3) Bienes, Servicios de no Consultoría, 10,500,000 100% Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto para Subproyectos bajo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. (4) Servicios de Consultoría y Costos 803,844 100% Incrementales del Proyecto bajo la parte 3 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1del Convenio. Cantidad Total 16,880,734 De acuerdo al punto Ill numeral 29 del Project Appraisal Document se muestra el Cuadro de Costo y Financiamiento del Proyecto: Costo del Cost delFinanciamiento % Componente Proyecto Cofinanciamiento Financiamient del Proyecto (millones (millones USD) (millones USD) GEF USD) Componente 1 94.58 90.00 4.58 5 Com ponente 2 13.35 1.85 11.5 86 Componente 3 2.8 2.00 0.8 29 Costo Total 110.73 93.85 16.88 15 Ejercicio del Co-Financiamiento: Componente 1: La parte que aportara el Gobierno Mexicano se centra en la creación de un Portafolio de Proyectos, dicho portafolio es el listado de proyectos identificados durante la etapa de las ENRs y que podrán ser susceptibles de apoyo por parte del Fondo de Sustentabilidad Energética (FSE), al 31 de diciembre del 2016, no se presenta monto de avance debido a que están en proceso de desarrollo de los estudios de las ENRs. Componente 2: Al 31 de diciembre del 2016, no se presenta avance en el ejercicio de los recursos que aportaran los Beneficiarios de los premios,¡ debido a que se está en la etapa de adjudicación e integración de información Legal para la elaboración de los Convenios de Asignación de Recursos. Página 1 de 18 Componente 3: La SENER a través del Fondo de Sustentabilidad Energética (FSE), realizo la contratación de un despacho de consultores que se encargan de la implementación del Proyecto de Desarrollo de Tecnologías de Energía Sustentable, el cual fue contratado en marzo del 2015, y al 31 de diciembre del 2016 lleva ejercido $733,367.15 Dólares, al tipo de cambio de 20.7314 publicado en el DOF, el 31 de diciembre del 2016. Componente 1.- Evaluación de Necesidades Regionales.- En este componente se lleva a cabo la Evaluación de las Necesidades Regionales que permitan reunir a todos los actores involucrados por estado (que se agruparán en regiones), para conocer la situación actual, identificar las capacidades, infraestructura y desarrollo tecnológico existente, explorar las áreas de oportunidad y determinar la vocación e interés público y privado. Lo anterior permitirá diseñar y otorgar apoyos inteligentes para el fortalecimiento de las capacidades y la infraestructura, así como apoyar el desarrollo de tecnologías en energías limpias. La parte complementaria de este Componente se centra en la creación de un Portafolio de Proyectos, para formar capacidades y dotar de infraestructura de investigación a lo largo del territorio nacional. Dichos Portafolios podrán ser susceptibles de apoyo por parte del Fondo Sectorial CONACYT-Secretaría de Energ ía-Sustentabilidad Energética (FSE) para contar con proyectos en el país que desarrollen tecnologías, que en función de la viabilidad de su aplicación y su sustentabilidad, maduren y se incorporen a los procesos productivos de las empresas, y con esto promover la adopción de estas tecnologías y hacer más eficiente el uso de la energía. Componente 2.- Incentivos al Sector Privado para la comercialización de Tecnologías de Energía Limpia Avanzada. El objetivo de este componente está enfocado en propiciar las condiciones y dotar de los mecanismos necesarios para promover e impulsar tecnologías en energías limpias, promoviendo la comercialización de las tecnologías innovadoras de energía limpia en México, por medio del otorgamiento de cuando menos 21 premios durante la operación del Proyecto así como asistencia técnica a las propuestas técnicas de mayor relevancia a proyectos maduros y con alto potencial de inserción al mercado y/o aplicación industrial. Componente 3.- Administración del Proyecto. Se contempla la administración del proyecto, a través de la UREP que se encarga de la observancia del manejo transparente de los recursos; del cumplimiento de las normas y los procedimientos de adquisición de bienes y contratación de servicios. (g) Otros. Actividades realizadas para obtener el financiamiento del Donativo. El 6 de junio de 2014, en su Vigésima Primera Sesión Ordinaria, el Comité Tecnico del FOTEASE el Acuerdo 101/2014/SO para dotar de recursos que permitan financiar los gastos del Proyecto p9r un monto de $50,000,000.00 pesos para,cubrir los gastos de la Donación, Dichos recursos se encuentran depositados en la fiduciaria f) de FOTEASE (BANOBRAS), y serán ministrados de conformidad con, lo establecido / en la reglas de operación del Fideicomiso y en los términos de lo señalado en el Convenio de Donación del Proyecto, en dicho acuerdo se estableció que los recursos / serán reintegrados al FOTEASE. Página 12 de 18 • El 20 de abril de 2016, en su Vigésima Sexta Sesión Extraordinaria, el Comité Técnico del FOTEASE emitió el Acuerdo 150/2016/SE para ampliar los recursos financieros del Proyecto por un monto de $20,368,224.00 pesos. • El 30 de diciembre de 2016, la Tesorería de la Federación reintegró al FOTEASE un monto de $8,152,281.00 de pesos por concepto de desembolsos de la Donación realizados durante 2016. La SENER indicó a BANOBRAS, con oficio DGEL/211/104/2017, que dicho recurso fueran reintegrado al fondo de recursos del Proyecto A continuación se presenta un cuadro que muestra los acuerdos y montos autorizados por el FOTEASE, para la ejecución de la Donación TF-019403 contratado por la SENER con el BIRF. Número de acuerdo 78,520uto5.00 (pesos) Acuerdo 101/2014/SO 50,000,000.00 Acuerdo 150/2016/SE 20,368,224.00 Reintegro de la TESOFE por desembolsos de 2016 8,152,281.00 Total de recursos autorizados 78,520,505.00 • En octubre de 2016, la Oficialía Mayor de la SENER a través de la DGPP, notificó a la DGEL, la suficiencia presupuestaria para la contratación del "Mecanismo de Fondo Revolvente para el Financiamiento del Proyecto GEF-SENER Sustainable Energy Technologies for Climate Change", por un importe de $66,774,356.00 pesos, con base en los Acuerdos 101/2014/SO y 150/216/SE, emitidos por el FOTEASE. • Los recursos son manejados por BANOBRAS, estableciéndose lineamientos específicos en materia de comprobación y pago de los gastos generados en el Proyecto y para la retención y entero de impuesto por los pagos realizados a personas físicas. (h) Importancia que tienen los Recursos Asignados al Proyecto con relación a los recursos asignados al ente público Y/o a los recursos asignados al área eiecutora Durante el periodo mayo 2015 a diciembre 2016, se ejercieron recursos del Proyecto, para el pago a consultores y firmas consultoras por $16'854,782 pesos; que representa el 3.12% del presupuesto asignado a la Subsecretaria de Planeación y Transición Energética en el ejercicio 2016 (Fuente: Presupuesto de Egresos de la Federación 2016, Ramo 18 Energía UR 200,210,211,212). > En materia financiera, los sistemas de control interno establecidos en la SENER para administrar suficientemente las operaciones relativas al Proyecto, consideran lo siguiente: • Se cuenta con un control interno ,de adquisiciones que describe cada uno de los pasos a seguir para la contratación, en este se registra lo real y lo proyectado, con lo cual se controla cada una de las etapas de la contratación, seguimiento y termino de los procesos registrados en él SEPA el control anterior se utiliza para realizar y Página 13 de 18 actualizar mensualmente el control de desembolsos, así mismo se cuenta con un control de compromisos contractuales. En Materia Presupuestal y Contable, los sistemas de control interno establecidos en la SENER para administrar suficientemente las operaciones relativas al Proyecto, consideran lo siguiente: • Contablemente la UREP, cuenta con un sistema independiente a la SENER, en el cual se registra cada una de las operaciones que derivan de los acuerdos del FOTEASE, los contratos y pagos a proveedores y consultores, retenciones y pago de impuestos. • La identificación de los recursos de la Donación que se depositan en la Tesorería de la Federación y las gestiones ante la SHCP para su incorporación al presupuesto de la SENER, y su reintegro al FOTEASE. • El registro en la contabilidad, de las operaciones que derivan de los acuerdos del FOTEASE, las ampliaciones al presupuesto por los recursos recibidos de la Donación y los gastos generados en el Proyecto. • A través del registro del ejercicio presupuestal, el sistema de contabilidad incorpora las operaciones financieras que derivan del Proyecto (ingresos y gastos de la Donación). Página 14 de 18 NOTA 2 PRINCIPALES POLÍTICAS CONTABLES (a) Bases de preparación de la información. Breve descripción: Se llevó a cabo el siguiente sistema de control y acopio de información: • Como parte del control interno, para cada gestión de desembolso con el Agente Financiero en cumplimiento a la normatividad del BIRF, la UREP mantuvo copia de la documentación comprobatoria del pago de honorarios y firmas consultoras correspondientes, la cual consistió en un reporte mensual de actividades del consultor, recibos de honorarios, facturas y estado de cuenta y/o transferencia emitidos por BANOBRAS. • La gestión de los desembolsos se realizó con base a los pagos realizados al consultor y firmas de acuerdo a la suficiencia presupuestal controlada por BANOBRAS. " Para los desembolsos ya señalados, la UREP realizó solicitudes al Agente Financiero, a las cuales se anexa certificado de gastos. • Después de la revisión de estas solicitudes, el Agente Financiero emitió una notificación sobre el reembolso del recurso por parte del BIRF, para su depósito en la Tesorería de la Federación (TESOFE). La relación de las operaciones de la Donación con la contabilidad oficial de la SENER, se realizó de la siguiente manera: • Para los pagos realizados a los consultores y firmas consultoras con base a la suficiencia presupuestal generada en la SENER, se manejaron en cuentas de orden conforme al procedimiento del Subsistema de Egresos del Manual de Contabilidad Gubernamental. • Conforme se ejercieron los recursos, la SENER a través de la DGEL/UREP, realizaron las solicitudes de desembolso al Agente Financiero, mediante Certificado de Gastos y documentación comprobatoria del desembolso. • El Agente Financiero gestionó ante el BIRF la aprobación del gasto y solicitud del reembolso correspondiente. • Una vez que se aprobaron los gastos por el BIRF y los recursos se depositaron en la TESOFE, la SENER, gestiona el dictamen de Ingresos Excedentes por parte de la SHCP. • Una vez que los recursos de la Donación se depositaron en la Tesorería de la Federación, la SENER a través de la DGPP procedió a realizar los trámites para recuperar los recursos y transferirlos al FOTEASE. Las operaciones financiadas con recursos de BIRF, se relacionan con los registros de la contabilidad del Programa, en lo correspondiente a los recursos de la Dopación que se registran en la cuenta de ampliaciones al presupuesto y en materia de los gastos del Proyecto, se relacionan en el registro que se realiza en las cuentas del Presupuesto Pagado (Ejercido) y Costo de Operación de Programas. Página 15 de 18 Conversión a moneda extranjera: Para reembolsos los recursos gestionados ante el BIRF, directamente de las líneas se notifica un tipo de cambio de referencia. Como compromisos normativos de gestión financiera de acuerdo a lo establecido en el Capítulo V.2.- Información Básica Financiera y Presupuestaria, numeral 30 de la Guía General para la Gestión Financiera de los Proyectos Financiados por OFIS, es necesario entregar los siguientes informes a la Secretaría de la Función Pública (Dirección General de Auditorías Externas) y al Agente Financiero: o Informe Financiero Anual. o Informes Semestrales Se anexa matriz de compromisos de gestión financiera que se derivan de la Guía General para la Gestión Financiera de los Proyectos Financiados por Organismos Financieros Internacionales, emitida por la Secretaría de la Función Pública (SFP). Ejercicio 2015 N' Compromiso Responsable (Fecha de Estatus Observaciobs Ciompromiso 1 Entrega del SENER A más tardar el Entregado Se cumple con la entrega, Informe primer día hábil NAFIN llevó a cabo la Financiero, del posterior al 15 revisión y con oficio No. 1er.. semestre de julio 2015. ICL-4161351.15/2015 2015. menciona que a partir de que la operación sea declarada en efectividad se deberá cumplir con el envío de los informes. 2 Entrega del SENER A más tardar el Entregado Se cumplió con la entrega Informe primer día hábil a través del oficio Financiero del posterior al 15 DGEL/211/023/2016. 2do. Semestre de enero del NAFIN informó a SENER la 2015. 2016. aceptación del dicho informe con oficio No. ICL- 2016-91714. 3 Informe SENER A más tardar el Con oficio Financiero Anual primer día hábil DGEL/211/1863/2015, se del 2015 pogterior al 11 solicitó a NAFIN la gestión de abril del al Banco para eximir de la 2016. presentación del Informe en virtud de que no se presentaron des mbolsos durante 2015. NAFIN mediante oficio ICL- 2016-112/869 informó que el BIRF emitió No Objeción para eximir la presentación del informé mediante comunicado de fecha 19 de febrero de 2016. Página 16 de 18 Ejercicio 2016 Cpmpromiso Responsable ÍFecha de Estatus Observacioýes Compromiso 1 Entrega del SENER A más tardar el Entregado Se cumplió con la entrega Informe primer día hábil a través del oficio Financiero, del posterior al 15 DGEL/211/1034/2016. 1er. semestre de julio 2016. NAFIN llevó a cabo la 2016. revisión y con oficio No. ICL-2016-466/1399 da por aceptado el informe. 2 Entrega del SENER A más tardar el Entregado Se cumplió con la entrega Informe primer día hábil a través del oficio Financiero del posterior al 15 DGEL/211/056/2017. 2do. Semestre de enero del NAFIN llevó a cabo la 2016. 2017. revisión y con oficio No. ICL-2017-066/2022 da por aceptado el informe. 3 Informe SENER A más tardar el En proceso Financiero Anual primer día hábil del 2015-2016 posterior al 11 de abril del 2017 Se anexa matriz de compromisos de gestión financiera que se derivan del Convenio de Donación TF-019403. Ejercicio 2015 N Compromiso Responsable Fecha de Estatus Observacio es Compromiso 1 Entrega de IFRs SENER 45 días La Donación aún no se del ler semestre posteriores al declaraba en efectividad. 2015. finalizar el semestre. 2 Entrega de IFRs SENER 451 días Entregado Entregado cori oficio del 2do. posteriores al DGEL/211/023/2016, Semestre 2015. finalizar el NAFIN mediante periodo de comunicado ICL-2016- gracia. 35/778 informa que el BIRF da por aceptado el reporte. 3 Cuadernillo de SENER Seis meses Con oficio Auditoria por el posteriores al DGEL/211/1863/2015, se periodo del 8 de cierre del solicitó a NAFIN la gestión mayo al 31 de semestre del al Banco para eximir de la diciembre del 2015. presentación del Informe 2015. en virtud de que no se presentaron desembolsos durante 2015. NAFIN mediante oficio ICL- 2016-112/869 informó que el BIRF emitió No Objeción para eximir la prepentación del informe mediante comunicado de fecha 19 de febrero de 2016. Página 17 de 18 Ejercicio 2016 N' Compromiso Responsable Fecha de Estatus observacio es Compromiso 1 Entrega de IFRs SENER 45 días Entregado Entregado con oficio correspondientes posteriores al DGEL/211/1034/2016, al ler semestre finalizar el NAFIN mediante 2016. semestre. comunicado ICL-2016- 490/1399 informa que el BIRF da por aceptado el reporte. 2 Entrega de IFRs SENER 45' días Entregado Entregado con oficio correspondientes posteriores al DGEL/211/056/2016 al 2do. Semestre finalizar el Se está en espera de la 2016. periodo de respuesta del BIRF. gracia. 3 Cuadernillo de SENER Seis meses En proceso Auditoria por el posteriores al periodo del 8 de cierre del mayo de 2015 al semestre del 31 de diciembre 2017. del 2016. Elaboró Vo. Bo Cristobal Fabián Ruelas Vargas Eduardo García Dagio Coordinador de Adquisiciones y Finanzas de la Coordinador General de la UREP UREP AutIrizó Efraín Villanueva Arcos Director General de Energías Limpias Página 18 de 18 Nota 3a INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO DE DESARROLLO DE TECNOLOGíAS DE ENERGlA SUSTENTABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 FINANCIADO MEDIANTE EL CONVENIO DE DONACIÓN No. TF-019403 CELEBRADO ENTRE EL BM Y SHCP (EXPRESADO EN MXN) MOVIMIENTOS DEL COMPONENTEICATEGORÍA EJERCICIO DEL 8 DE SALDO ACUMULADO AL 31 MAYO AL 31 DE DE DICIEMBRE DE 2015 DICIEMBRE DE 2015 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. Servicios de Consultoria y Desarrollo de Capacidades bajo la Parte 1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 2.Servicios de Consultoría y Desarrollo de Capacidades bajo la parte 2.2 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 3.- Bienes, Servicios de no Consultoria, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto para Subproyectos bajo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 4.- Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto bajo la parte 3 del Proyecto, como se 1,462,604 1.462604 describe en el Anexo 1 del Convenio. TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 1,462,604 1,462,604 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en períodos anteriores 1. Servicios de Consultoría y Desarrollo de Capacidades bajo la Parte 1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 2.Servicios de Consultoria y Desarrollo de Capacidades bajo la parte 2.2 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 3.- Bienes, Servicios de no Consultoria, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto para Subproyectos bajo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 4.- Servicios de Consultorfa y Costos Incrementales del Proyecto bajo la parte 3 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OFI Fondos netos en trámite 1. Servicios de Consultoria y Desarrollo de Capacidades bajo la Parte 1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 2.Servicios de Consultoria y Desarrollo de Capacidades bajo la parte 2.2 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 3.- Bienes, Servicios de no Consultoria, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto para Subproyectos bajo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 4.- Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto bajo la parte 3 del Proyecto, como se 1,462,604 1,462,604 describe en el Anexo 1 del Convenio. TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRÁMITE 1,462,604 SALDO TOTAL DE FONDOS EN TRÁMITE 1,462,604 Nota 3b INTEGRACIÓN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO DE DESARROLLO DE TECNOLOGíAS DE ENERGÍA SUSTENTABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 FINANCIADO MEDIANTE EL CONVENIO DE DONACIÓN No. TF-019403 CELEBRADO ENTRE EL BM Y SHCP (EXPRESADO EN USD) MOVIMIENTOS DEL SALDO ACUMULADO COMPONENTEICATEGORÍA EJERCICIO DEL 8 DE AL 31 DE DICIEMBRE DE MAYO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 2015 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. Servicios de Consultoría y Desarrollo de Capacidades bajo la Parte 1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 2.Servicios de Consultoria y Desarrollo de Capacidades bajo la parte 2.2 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 3.- Bienes, Servicios de no Consultoria, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto para Subproyectos bajo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 4-- Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto bajo la parte 3 del Proyecto, como se 82,397 82,397 describe en el Anexo 1 del Convenio. TOTAL DE FONDOS DEL OFI EN TRAMITE 82,397 82,397 1.2 a Fondos reembolsados en el periodo auditado o anteriores que estuvieron en trámite (fueron ejercidos) en períodos anteriores 1. Servicios de Consultoría y Desarrollo de Capacidades bajo la Parte 1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 2.Servicios de Consultoría y Desarrollo de Capacidades bajo la parte 2.2 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 3.- Bienes, Servicios de no Consultoria, Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto para Subproyectos bajo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 4.- Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto bajo la parte 3 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. TOTAL DE FONDOS REEMBOLSADOS POR EL OFI Fondos netos en trámite 1. Servicios de Consultoría y Desarrollo de Capacidades bajo la Parte 1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 2.Servicios de Consultoría y Desarrollo de Capacidades bajo la parte 2.2 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 3.- Bienes, Servicios de no Consultoría, Servicios de Consultoría y Costos Incrementales del Proyecto para Subproyectos bajo la Parte 2.1 del Proyecto, como se describe en el Anexo 1 del Convenio. 4.- Servicios de Consultoria y Costos Incrementales del Proyecto bajo la parte 3 del Proyecto, como se 82,397 82,397 describe en el Anexo 1 del Convenio. TOTAL DE FONDOS NETOS EN TRÁMITE 82,397 SALDO TOTAL DE FONDOS EN TRÁMITE 82,397 Nota: Se utilizó el tipo de cambio del desembolso 1 con fecha valor del 14 de marzo de 2016 de 17.75080037, para la valuación de los fondos del OFI en trámite al cierre del periodo. Nota 4 CONCILIACION CON REGISTROS DEL OFI PARA EL PROYECTO DE DESARROLLO DE TECNOLOGIAS DE ENERGíA SUSTENTABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 FINANCIADOMEDIANTE EL CONVENIO DE DONACIÓN No. TF-019403 CELEBRADO ENTRE EL BM Y SHCP (EXPRESADO EN USD) TOTAL EJECUTADO CON MONTO DESEMBOLSADO Y CARGO A RECURSOS OFI DIFERENCIAS OFI AJUSTADO COMPONENTEICATEGORIA REFLEJADO EN LOS FONDOS NETOS EN TRAMITE TOTAL ECUTADO CON SEGUN REGISTROS DEL Vs. REGISTROS EJECUTOR SISTEMAS DEL OFI (CARO A RECURSOS DPI EJECUTORIAGENTE (b) FINANCIERO (1) (2) (3) 1+2 (4) (5) (3)-(4) SServicos de Cosultoria y Desarrollo de Capactdades balo la Parte 1 del Proyecto. ~c - se descobe en el Arexo 1 del Convenio. 2.Servicos de Consultoria y Desarrollo de Capactdades bajo la parte 2.2 del Proyecto, cor-o se deserl,be ~nel Aneo 1 del Convenio. 3 - Biens Serv~cioe de no Consultoria. Servics le Consautto,ary Castos lncrementales del Proyecto para Sabproycls bajo la Parce2 1 del Proyct. como se describe en el Anexo 1 del Convren,o r 4 Se~rvs de Consultoria y Cosías icremnbrtales del Proyecto bajo la parte 3 del - 82.397 82,397 82,397 ,royoya, como se describe en al 0nexo 1 del TOTAL 82. 397 82,397 82,397 Monto de Anticipe (a) Total Desebolsado OFI Autorizado por: VO.BO.: Elaborado por: LIC. EFRAíN VILL V COS LIC. EDUARDO GAR07rAGIO C.P. CRISTGBAL RUELAS VARGAS DIRECTOR GENE L DE RGIAS LIMPIAS COORDINADOR GENERAL DE LA UREP COORDINADOR DE ADQ. Y FINANZAS DE LA UREP Nota: A esta Donación no le aplica la Nota 5, por lo que no es necesario presentar la hoja de la misma en blanco. Nota 3a INTEGRACI6N DEL DELOS SALDO DELOS FONDOS OFIENTRÅMITE DELPROYECTO DEDESARROLLO DETECNOLOGIAS DEENERCA SUsTENTAGLE AL31DEDICIEMERE DE2016 FINANCIADOMEDIANTEEL CONVENIODE DONACIÓNNo. TF-019403 CELEBRADOENTREEL BM Y SC (EXPRESADOEN MAXN) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO COMPONENTEICATEGORiA SALDOACUMULADO DEL MOVIMIENTOS SALA 3 2015 31 DE DICIEMBRE DE 2015 EJERCICIO 2016 DE DICIEMBRE DE 2 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo Sericis eCosuitor a y earollo de Capacidadesbaj la Parte1 de P,royecio. c s 7 7 en el Aexo 1 delConveo.7 2 Servici-s de Consultonay Desarrollo de Capacdadesbaj, la parte 2 20dl Proyedo. comose decribe en el Aneo1 del Convenio 3- ines. S,r,c-a de ro Consultoria. Seriio de Consuloria CoososInrernnens del Proyeco for Sublproyecto- baj Parle 2 1 del Proyeg.o com-o serib. el Aneo 1 del Convero. 4-Serv-,- de ConsuIrna y catos ln.increeado! Proyecto baj, la parta 3 del Proyecto...omo se de- en e Anxo r i dl Coen~o 0 1,462,604 1,462,604 1,034,474 2497.078 TOTAL DE FONDOSDEL OF] ENTRAMITE 1,462,604 1,462,604 8,702,500 1 1.2 aFondos membolsados en elperiodo.aditade . ant-rioess que estu-ieren se tråmit. (futen ejercidsl es períodos anteriores I cios d Con.ultora y Desrrollo de Capc.ade bajo la Prte del Proyecto, 0omo~s densribe en el Anxo 1 del Convaro. 2 Servioo de Conslori. y Desarrollo de Capac,dades bajola part. 2.2 dei PrCyecto. como se describe en e Aneo 1 de Conveno. 3 - Bienes, Servcios de no Consultforia Servio de Consulloria y Colos incrementales del Proyecto par Su]nproyectosba1 la Parta 2 1 del Proyecto. -co 00 describe en 01 Aneo 1 de! Coneo. 4-Servos de Cons,oria y Cotos increentales del Proyecto bjo la part. 3Mdl Proyo. como s1462.604 1 e el Aneo 1 del ConenioA dsn. TOTAL DE FONDOSREEMBOLSADOSPOR EL OFI 1,462,604 1 Fodonds etos es t,ardit. 1 S 1r,os-de Conoitonay Desarrollo de Capacidads bajo a Parto 1 d1 Proyeto. com0 se descIbe 7 eel 0nAn 1 dej Conveo7 . 2 Sevsd. ConsultrI. y D.sarrollo de Capacidado bajo la perte 2 2 del Proyecoy . com0 se d-cnbe enreiAnrxo Ide Convenio 3,- enes. Serv,ciosdo no Consuloria, Servicios ds Constora y Cosos 1Inrelesna-1,. de! Proyol rara Subproyectosbajola Parte 2 1 del Proyco. como se descrbe en el Aneo 1 del Coneio. 4- Servicroide Consultoro y Costos incrementales del Proy.cto bajola pae 3 del Proylo. como 46204 1.62,C04 420.130 04.474 descrb,e 0n eM Aneo- 1 del Covenio TOTAL DE FONDOSNETOS ENTRAMITE 1,462,C04 .7239.8 SALDOTOTAL DEFONDOS ENTRAMITE 8 5 Nota 3b INTEGRACIóN DEL SALDO DE LOS FONDOS DE LOS OFI EN TRÁMITE DEL PROYECTO DE DESARROLLO DE TECNOLOGiAS DE ENERGIA SUSTENTABLE AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 FINANCIADO MEDIANTEEL CONVENIO DE DONACIONNo. TF-019403 CELEBRADO ENTRE EL BM Y SíCP (EXPRESADO EN USD) MOVIMIENTOS DEL EJERCICIO SALDO SALDO ACUMULADO COMPONENTEICATEGORíA ACUMULADO MOVIMIENTOS DEL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2015 31 DE DICIEMBRE EJERCICIO 2016 2016 DE 2015 1.2 Fondos del OFI en Tramite al Cierre del Periodo 1. Servicios de Consultoria y Desarrollo de Capacidades bajo la Parte 1 de[ Proyecto, como se describeen 410,868 410,86 el Anex~ 1