The World Bank  FOR OFFICIAL USE ONLY  Report No: PAD2601                   INTERNATIONAL BANK FOR RECONSTRUCTION AND DEVELOPMENT     PROJECT APPRAISAL DOCUMENT  ON A  PROPOSED LOAN    IN THE AMOUNT OF US$200 MILLION    TO THE    REPUBLIC OF IRAQ    FOR AN  ELECTRICITY SERVICES RECONSTRUCTION AND ENHANCEMENT PROJECT    April 19, 2019        Energy and Extractives Global Practice  Middle East And North Africa Region        This document has a restricted distribution and may be used by recipients only in the performance of  their official duties. Its contents may not otherwise be disclosed without World Bank authorization.      Currency Equivalents    Exchange Rate Effective March 31, 2019    Currency Unit =  Iraqi Dinar (ID)                  US$1 =  ID 1,182.00                     ID1 =  US$0.000864      Government Fiscal Year  January 1–December 31                                                  Regional Vice President: Ferid Belhaj  Country Director: Saroj Kumar Jha  Senior Global Practice Director: Riccardo Puliti  Practice Manager: Erik Fernstrom  Task Team Leaders: Paul Baringanire, Mohammed Wafaa Al‐Ani    ABBREVIATIONS AND ACRONYMS    ARAP  Abbreviated Resettlement Action Plan  ASA  Advisory Services and Analytics  BAU  Business as Usual  BMIP  Business Management Improvement Plan  BSSF  Business Support Services Firm  CMS  Commercial Management System  CO2  Carbon Dioxide  COM  Council of Ministers  CPF  Country Partnership Framework  DA  Designated Account  DMS  Distribution Management System  DPF  Development Policy Financing  ECA  Economic Consultants Associates  EODP  Emergency Operation for Development Project  ERP  Enterprise Resource Planning  ESMAP  Energy Sector Management Assistance Program  ESMF  Environmental and Social Management Framework  ESMP  Environmental and Social Management Plan  EU  European Union  FCV  Fragility, Conflict, and Violence  FGD  Focus Group Discussions  FHH  Female‐Headed Household  FM  Financial Management  GBV  Gender‐Based Violence  GDP  Gross Domestic Product  GHG  Greenhouse Gas  GIS  Geographic Information System  GIZ  German International Agency for Development (Gesellschaft für Internationale  Zusammenarbeit)  GoI  Government of Iraq  GRM  Grievance Redress Mechanism  GRS  Grievance Redress Service  GSA  Gas Supply Agreement  GW  Gigawatt  GWh  Gigawatt hours  HFO  Heavy Fuel Oil  IA  Implementation Agreement  IBRD  International Bank of Reconstruction and Development  ICA  Investment Climate Assessment  IDMIS  Integrated Distribution Management Information System  IDPs  Internally Displaced Persons  IFC  International Finance Corporation  IFR  Interim Financial Report  IMF  International Monetary Fund  INDC  Intended Nationally Determined Contribution  INES  Integrated National Energy Strategy  IPP  Independent Power Producer  ISIS  Islamic State of Iraq and Syria  KfW  German Development Bank (Kreditanstalt für Wiederaufbau)  KPI  Key Performance Indicator  KRI  Kurdistan Region of Iraq  KV  Kilovolt  KVA  Kilovolt Ampere  KW  Kilowatt  KWh  Kilowatt hours  M&E  Monitoring and Evaluation  MENA  Middle East and North Africa  MFD  Maximizing Finance for Development  MIGA  Multilateral Investment Guarantee Agency  MIS  Management Information Systems  MoE  Ministry of Electricity  MVA  Megavolt Ampere  MW  Mega‐Watt  NPV  Net Present Value  OE  Owner’s Engineer  OHTL  Overhead Transmission Line  OP/BP  Operational Policy/Bank Procedure  OPEC  Organization of Petroleum Exporting Countries  PIM  Project Implementation Manual  PMT  Project Management Team  PP  Procurement Plan  PPA  Power Purchase Agreement  PPSD  Project Procurement Strategy for Development  RAP  Resettlement Action Plan  RPF  Resettlement Policy Framework  RPP  Revenue Protection Program  SBA  Stand By Arrangement  SCADA  System Control and Data Acquisition  SCD  Systematic Country Diagnostic  SEDC  South Electricity Distribution Company  SETC  South Electricity Transmission Company  SME  Small and Medium Enterprise  SOEs  State‐Owned Enterprises  STEP  Systematic Tracking of Exchanges in Procurement  T&C  Technical and Commercial  WB  World Bank  VfM  Value for Money         The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)      BASIC INFORMATION   BASIC INFO TABLE  Country(ies)  Project Name  Iraq  Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project  Project ID  Financing Instrument  Environmental Assessment Category  Investment Project  P162454  B‐Partial Assessment  Financing    Financing & Implementation Modalities  [  ] Multiphase Programmatic Approach (MPA)  [  ] Contingent Emergency Response Component (CERC)  [  ] Series of Projects (SOP)  [✓] Fragile State(s)  [  ] Disbursement‐linked Indicators (DLIs)  [  ] Small State(s)  [  ] Financial Intermediaries (FI)  [  ] Fragile within a non‐fragile Country  [  ] Project‐Based Guarantee  [✓] Conflict   [  ] Deferred Drawdown  [  ] Responding to Natural or Man‐made Disaster  [  ] Alternate Procurement Arrangements (APA)     Expected Approval Date  Expected Closing Date  02‐May‐2019  30‐Jun‐2024  Bank/IFC Collaboration  No    Proposed Development Objective(s)    To improve the reliability and operational and commercial efficiency of electricity services in the selected project  areas.      Components      Component Name   Cost (US$, millions)    South Electricity Transmission Network Reinforcement     95.00  Page 1 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   South Electricity Distribution Network Reconstruction and Reinforcement and SEDC   100.00  Electricity Sales Revenue Management Improvement     Institutional Capacity Strengthening and Project Implementation Support      5.00    Organizations    Borrower:    Republic of Iraq   Implementing Agency:   South Electricity Transmission Company    South Electricity Distribution Company     PROJECT FINANCING DATA (US$, Millions)    SUMMARY   ‐NewFin1 Total Project Cost  200.00  Total Financing  200.00  of which IBRD/IDA   200.00  Financing Gap  0.00      DETAILS   ‐NewFinEnh1 World Bank Group Financing       International Bank for Reconstruction and Development (IBRD)  200.00       Expected Disbursements (in US$, Millions)    WB Fiscal Year            2019  2020  2021  2022  2023  2024  Annual             0.00    40.00    50.00    75.00    25.00    10.00  Cumulative             0.00    40.00    90.00   165.00   190.00   200.00         INSTITUTIONAL DATA     Practice Area (Lead)  Contributing Practice Areas  Energy & Extractives      Page 2 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Climate Change and Disaster Screening  This operation has been screened for short and long‐term climate change and disaster risks    Gender Tag    Does the project plan to undertake any of the following?  a. Analysis to identify Project‐relevant gaps between males and females, especially in light of  Yes  country gaps identified through SCD and CPF  b. Specific action(s) to address the gender gaps identified in (a) and/or to improve women or  Yes  men's empowerment  c. Include Indicators in results framework to monitor outcomes from actions identified in (b)  Yes    SYSTEMATIC OPERATIONS RISK‐RATING TOOL (SORT)   Risk Category  Rating    1. Political and Governance   High    2. Macroeconomic   Substantial    3. Sector Strategies and Policies   High    4. Technical Design of Project or Program   Moderate    5. Institutional Capacity for Implementation and Sustainability   High    6. Fiduciary   Substantial    7. Environment and Social   Substantial    8. Stakeholders   High    9. Other       10. Overall   High      COMPLIANCE   Policy  Does the project depart from the CPF in content or in other significant respects?  [  ] Yes      [✓] No  Page 3 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   Does the project require any waivers of Bank policies?   [  ] Yes      [✓] No      Safeguard Policies Triggered by the Project  Yes  No    Environmental Assessment OP/BP 4.01  ✔     Performance Standards for Private Sector Activities OP/BP 4.03    ✔   Natural Habitats OP/BP 4.04    ✔   Forests OP/BP 4.36    ✔   Pest Management OP 4.09    ✔   Physical Cultural Resources OP/BP 4.11    ✔   Indigenous Peoples OP/BP 4.10    ✔   Involuntary Resettlement OP/BP 4.12  ✔     Safety of Dams OP/BP 4.37    ✔   Projects on International Waterways OP/BP 7.50    ✔   Projects in Disputed Areas OP/BP 7.60    ✔     Legal Covenants    Sections and Description  The Project Implementing Entity shall appoint, not later than six (6) months after the Effective Date, and thereafter  maintain throughout Project implementation, an Owner’s Engineer with qualifications, experience, and terms of  reference satisfactory to the Bank.      Sections and Description  SETC and SEDC shall establish a Project Coordinating Committee, not later than three (3) months after the Effective  Date, and maintain at all times during Project implementation, said Committee, comprising representatives of SETC  and SEDC and with an institutional framework, functions, and resources satisfactory to the Bank for such purpose.      Sections and Description  SETC and SEDC shall each maintain, throughout Project implementation, Project Management Teams with an  institutional framework, functions, and resources, including competent personnel in adequate numbers,  satisfactory to the Bank for such purpose.        Page 4 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Conditions    Type  Description  Effectiveness  The Borrower, SETC, and SEDC have executed the Subsidiary Agreement in accordance with  the provisions of Section I.B.1 of Schedule 2 to this Agreement.       Type  Description  Effectiveness  SEDC has adopted the Project Implementation Manual.       Type  Description  Disbursement  Notwithstanding the provisions of Part A above, no withdrawal shall be made for payments  made prior to the Signature Date, except that withdrawals up to an aggregate amount not to  exceed $35,000,000 for Category (1), and up to an aggregate amount not to exceed  $40,000,000 for Category (2), may be made for payments made prior to this date but on or  after July 1, 2018, for Eligible Expenditures under said Categories.                Page 5 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   TABLE OF CONTENTS  I.  7  STRATEGIC CONTEXT ............................................................................................................................................  A. Country Context ....................................................................................................................... 7  B. Situations of Urgent Need of Assistance or Capacity Constraints  ....................................................... 9  C. Sectoral and Institutional Context ................................................................................................ 9  D. Higher Level Objectives to which the Project Contributes ............................................................... 11  II.  .................................................................................................................  PROJECT DEVELOPMENT OBJECTIVES  15  ...................................................................................................................................... 15  A. PDO  B. Project Beneficiaries ................................................................................................................ 15  C. PDO‐Level Results Indicators ..................................................................................................... 15  ........................................................................................................................................  III.  PROJECT DESCRIPTION  16  A. Project Components ................................................................................................................ 17  B. Project Cost and Financing ........................................................................................................ 19  21  IV.  IMPLEMENTATION ..............................................................................................................................................  ........................................................................... 21  A. Institutional and Implementation Arrangements  B. Results Monitoring and Evaluation ............................................................................................. 21  .......................................................................................................................... 22  C. Sustainability  V.  23  KEY RISKS AND MITIGATION MEASURES ............................................................................................................  24  VI.  APPRAISAL SUMMARY ........................................................................................................................................  A. Economic and Financial Analysis ................................................................................................ 24  B. Technical ............................................................................................................................... 24  C. Financial Management ............................................................................................................. 25  .......................................................................................................................... 26  D. Procurement  E. Social (including Safeguards) ..................................................................................................... 27  ............................................................................................ 28  F. Environment (including Safeguards)  G. Citizen Engagement................................................................................................................. 28  H. World Bank Grievance Redress .................................................................................................. 29  ...........................................................................................................  VII. RESULTS FRAMEWORK AND MONITORING  30  38  ANNEX 1: IRAQ ELECTRICITY SECTOR CONTEXT ..........................................................................................................  45  ANNEX 2: DETAILED PROJECT DESCRIPTION ...............................................................................................................  54  ANNEX 3: IMPLEMENTATION ARRANGEMENTS ..........................................................................................................  .........................................................................................  ANNEX 4: PROJECT ECONOMIC AND FINANCIAL ANALYSIS  68  74  ANNEX 5: GENDER ANALYSIS .......................................................................................................................................  81  ANNEX 6: MFD POLICY REFORMS—IRAQ ELECTRICITY SECTOR ..................................................................................  82  ANNEX 7: IMPLEMENTATION SUPPORT PLAN .............................................................................................................  86  ANNEX 8: MAP .............................................................................................................................................................    Page 6 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   I. STRATEGIC CONTEXT  A. Country Context  1. Despite  massive  economic  and  human  potential,  Iraq  has  suffered  from  decades  of  conflict  and  economic  volatility.  The  government  of  Iraq  (GoI)  faces  the  dual  challenge  of  stabilizing  and  growing  the  economy while also ensuring security, jobs, and basic services to Iraqis across the country. A resource‐rich,  middle‐income country, Iraq has experienced internal and regional struggles seeking to align political institutions  with  diverse  and  cross‐cutting  socioeconomic,  ethnic,  and  religious  identities.  As  highlighted  in  the  Iraq  Systematic Country Diagnostic (SCD) report of 2017, the combination of oil wealth and the mismanagement of  political  and  social  diversity  has  led  to  acute  fragility  and  conflict,  exacerbated  by  long‐standing  governance  problems and the challenge of ensuring a more equitable allocation of national resources.   2. Economic growth has decelerated sharply over the past few years. The war against the Islamic State of  Iraq and Syria (ISIS) and a protracted reduction in oil prices have resulted in 21.6 percent reduction of the non‐ oil economy since 2014. Iraq’s high dependence on oil implies that overall growth is estimated to have contracted  by 0.8 percent in 2017, due to a 3.5 percent reduction in oil production, following an agreement by Organization  of Oil Exporting Countries (OPEC) and non‐OPEC oil producers to cut oil production by the end of 2018. The 2018  national poverty rate is estimated at 20.0 percent1 and includes 2.8 million people who fell into poverty as a  direct result of the war against ISIS. In the ISIS‐affected governorates, the impact of economic, social, and security  disruptions is estimated to have increased poverty rates to about 23 percent. Despite liberation from ISIS and  the  gradual  recovery  of  oil  prices,  Iraq’s  country  context  thus  remains  fragile  and  vulnerable  to  shocks.  The  successful implementation of a sustainable recovery plan that both accelerates the provision of basic services to  all Iraqis and lays the foundation for a more diversified, and resilient, economy is critical.    3. As part of fiscal consolidation efforts, the GoI has adopted a plan to progressively reduce large energy  subsidies, which in 2017 were estimated to have reached US$10.1 billion.  Lack of efficiency and tariffs below  costs have made energy production a costly and increasing liability for the government. Investing to scale up  generation without improvements to reduce technical losses, revenue collection, and adjustment of tariffs to the  cost of production would result in growing fiscal losses for the GoI.     4. Fiscal consolidation will protect much‐needed social spending.  Before the conflict started and the oil  price shock in 2014, social spending was insufficient in health and used inefficiently for social protection. This led  to poor human development outcomes.2 Per capita central government health spending is very low (US$90 in  Iraq against US$350 in the region and US$700 for upper‐middle‐income countries). This level of social spending,  together with conflict and inefficiencies, has led to a deterioration of health outcomes.3     5. The government recognizes that to increase equitable growth and job opportunities that would help  address social instability and poverty, economic diversification is essential. This will require increased private  sector participation, including both foreign investment and strengthening value addition from domestic small  1 The 2018 estimate is calculated from the Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication (SWIFT) survey.  2 World Bank, Iraq Public Expenditure Review 2014 (Washington, DC: World Bank, 2014); and World Bank Group, Iraq  Systematic Country Diagnostic 2017 (Washington DC: World Bank Group, 2017).  3 Life expectancy at birth has decreased from 70.7 years in 2000 to 69.2 in 2015.  Page 7 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) and  medium  enterprises  (SMEs)  within  the  leading  growth  sectors.  The  government  is  taking  actions  toward  these objectives with the  anticipated  passage of a public‐private  partnership law and efforts to develop SME  capacity and access to finance.  6. Iraq’s energy sector is its most significant economic sector—with the oil subsector accounting for over  65 percent of gross domestic product (GDP), more than 90 percent of annual government revenue, and 98  percent of the country’s exports. Iraq has the fifth largest proven crude oil reserve in the world, with 141.4 billion  barrels, and the oil and gas sector dominates the economy, even by regional standards. With the rapid increase  in production since 2015, the country is now the world’s third largest and OPEC’s second largest oil exporter.  With 130 trillion cubic feet of proven reserves at the end of 2016, Iraq’s proven and largely untapped natural gas  reserves are the 12th largest in the world.  7. Despite vast oil and gas reserves, Iraqis do not have access to adequate electricity for basic needs and  must resort to using expensive diesel generators. Inadequate infrastructure to gather, process, and transport  natural gas have led to massive gas flaring at over 60 percent of the total gas produced. Due to the inability to  utilize the flared gas, Iraq relies on expensive and imported alternative fuel supply sources costing an estimated  US$6 billion to US$8 billion per year, with the cost of power shortages exceeding US$40 billion annually.4 The  lack  of  access  to  reliable  power  has  a  significant  impact  on  household  well‐being,  business  growth,  and  the  capacity of the enterprise sector to create sustainable jobs for the growing numbers of youth entering the job  market.  8. Dilapidated  infrastructure  and  poor  basic  services  are  depriving  Iraq’s  South  region  of  inclusive  economic growth and shared prosperity. The project area covers the South Electricity Distribution Company’s  (SEDC)  service  territory,  which  includes  the  governorates  of  Basra,  Al‐Muthanna,  Thi  Qar,  and  Missan.  The  region’s population is estimated at over 6 million of the country’s total of about 39 million, and approximately  two‐thirds of the country’s oil output is produced here. The port of Basra and the port of Um Qasr, Iraq’s only  deep‐water port, are both located here, which makes the region a center for trade, transportation, and storage.  Albeit the region’s strategic economic importance, the region’s vulnerability to poverty estimated at 28.0 percent  is  much  higher  than  the  national  average  of  about  20  percent.  In  addition  to  the  dilapidated  infrastructure,  several environmental problems are threatening the region’s fresh water supply and agriculture production. The  region, however, has been particularly susceptible to social and political unrest and government has been under  considerable  pressure  to  improve  public  services.  Lack  of  adequate  access  to  electricity  during  the  summer  months has been a major lightning rod for civic unrest and demonstrations. The provision of basic services like  electricity are key to shoring up the legitimacy of the central government as it seeks to reestablish its authority,  especially over the areas that see themselves as having been marginalized.  9. Iraq is extraordinarily vulnerable to the impacts of climate change. Climate change will affect rainfall  patterns  and  temperatures  in  Iraq,  increasing  the  country’s  vulnerability  to  drought,  floods,  and  heat  waves.  Energy infrastructure projects in Iraq contend with a unique array of climate challenges. Higher temperatures  will simultaneously increase electricity demand, decrease its supply, and impair its delivery. On the demand side,  more heat waves will cause load curves to spike; whereas on the supply side, hotter temperatures will reduce  the capacity factors of the power generation plants. Prolonged climate‐induced drought could also spur greater  migration to cities, accelerate urbanization, and intensify pressure on already strained and degraded economic  and social infrastructure. To eliminate extreme poverty and promote shared prosperity in a sustainable manner,  4 Iraq Prime Minister Advisory Commission (IPMAC), INES. Baghdad: IPMAC, 2013.  Page 8 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) infrastructure investments in the country face an increasingly urgent need to address climate and natural disaster  risk.    B. Situations of Urgent Need of Assistance or Capacity Constraints   10. Lack of adequate access to electricity during the summer months has been a major lightning rod for  civic  unrest  and  demonstrations,  especially  in  the  project  area  covering  the  governorates  of  Basra,  Al‐ Muthanna, Thi Qar, and Missan. The region has been particularly susceptible to social and political unrest and  government  is  under  considerable  pressure  to  improve  public  services.  The  provision  of  basic  services  like  electricity are key to shoring up the legitimacy of the new government as it seeks to reestablish its authority,  especially over the areas that see themselves as having been marginalized. The project area accounts for about  30 percent of the country’s total electricity consumption. However, the electricity grid infrastructure in these  areas is dilapidated mainly due to years of conflict and unable to deliver adequate levels of electricity supply.  11. The processing of  the  project using condensed procedures  of  the Bank policy on Investment  Project  Financing (paragraph 12), under which the turnaround times for certain steps, especially project procurement,  are reduced, will enable the delivery of early visible results in a context of extreme needs and high expectations  before  summer  2020  in  the  targeted  project  areas. The  project  will  support  improving  the  reliability  and  efficiency  of  electricity  supply  in  these  governorates  through  the  construction  of  new  transmission  and  distribution substations and lines and rehabilitation of existing ones to increase the electricity network capacity.  Some of the proposed activities, such as power transformers and medium voltage mobile substations, can be  quickly deployed and installation is urgently required by June 2020, before the summer peak demand. The lead  time for the supply of this equipment is six to nine months, and thus the urgency to ensure that contracts are  signed and effective by the end of August 2019. The urgently required equipment is similar to that procured  following  World  Bank  procedures  under  the  ongoing  Emergency  Operation  for  Development  Project  (EODP)  (P155732), and thus there are preapproved bidding documents and a long list of suppliers who submitted bids  for  the  contracts  under  the  EODP.  This  will  facilitate  further  use  of  streamlined  procurement  arrangements.  Further, to mitigate the potential risk of effectiveness delays, the loan agreement includes a provision to enable  the use of financing flexibility with regard to retroactive financing.    C. Sectoral and Institutional Context  12. Iraq’s challenged electricity sector faces a  demand growth  of  over 10 percent per  annum. There are  chronic  electricity  shortages,  with  grid  supply  availability  at  less  than  15  hours  per  day.  Iraq’s  citizens  are  exasperated with continued poor reliability of the electricity supply, which hampers growth and well‐being.    13. Over 40 percent of Iraq’s total electricity generated is lost before it is billed. Moreover, due to the lack  of effective metering, billing, and commercial management systems, only about 50 percent of the energy billed  is collected. Electricity paid for is less than 30 percent of the total electricity generated.  14. Tariffs do not reflect the true cost of service. Energy paid for represents only about 10 percent of the  operational  cost,  generating  a  perpetual  negative  spiral  of  under‐recovery  and  underinvestment.  The  GoI’s  program to address these issues is captured in the Law No. 53 (2017). The law, among others, outlines new key  roles  for  the  Ministry  of  Electricity  (MoE),  such  as  focusing  on  regulatory  policies  and  licensing;  whereas  the  Page 9 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) ministry’s  12  directorates  (covering  generation,  transmission,  and  distribution)  were  corporatized  and  will  eventually be privatized where feasible. The World Bank Group (WBG) engagement in the sector aims to support  these  policy  objectives  through:  (i)  improving  the  quality  of  electricity  services,  (ii)  reestablishing  financial  sustainability  of  the  electricity  and  domestic  gas  sector,  and  (iii)  supporting  the  decentralization  and  corporatization of electricity services to improve accountability and the proximity of decisions and resources to  the citizens.    15. Improving the quality of electricity services: The country’s transmission and distribution grids are unable  to deliver increased levels of electricity supply when they are available. In Iraq’s South region, the supply shortage  is  balanced  by  Iranian  electricity  imports,  the  supply  of  which  can  be  affected  by  drought  or  other  factors.  Improving the reliability and efficiency of electricity supply in the governorates of Basra, Al‐Muthanna, Thi Qar,  and Missan would directly address about 30 percent of the country’s total electricity consumption.     16. Reestablishing financial sustainability of the electricity and domestic gas sector: The sector’s high losses,  lower‐than‐cost recovery tariffs, and poor revenue collection represent increasing fiscal pressure on Iraq’s public  resources.  In 2017, the electricity subsidies were estimated at US$11.2 billion, including purchase of electricity  from independent power producers (IPPs). These subsidies included US$6.7 billion of lost oil exports and US$3.2  billion  of  budget  transfers,  or  five  percent  of  total  government  expenditures.  Over  the  medium  term,  improvements in revenue  collections, reduced cost  of generation, and improvements in  grid reliability  would  help reduce the investor risk perception, thus improving access to low‐cost financing and private sector efficiency  and entrepreneurship. However, as long as the high system losses, low revenues, and sizable investment needs  prevail, the distribution sector is unable to attract private sector capital (figure 1).        17. The electricity distribution subsector’s operational efficiency is critical, as the financial foundation of  the entire electricity sector value chain springs from consumer tariff collections. Of the 70 percent total system  losses in the Iraq electricity sector, about 50 percent is attributed to commercial losses. At the current level of  losses, to fully cover costs, the tariff needs to be about US₵22.5 per kilowatt hour (KWh) of units sold, but if  technical and commercial losses were reduced to 10 percent and collections increased to 95 percent, the cost  Page 10 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) recovery tariff would fall to about US₵10 per KWh. With the increased generation, if the high system losses are  not curbed, the sector is expected to require an operating subsidy of about US$10 billion per annum.5 See further  details in annex 1.    18. Supporting the decentralization and corporatization of electricity services to improve accountability and  proximity of decisions and resources to the citizens: Poor electricity services in Iraq result, in part, from weak  policy  making,  governance,  and  regulation.  Improving  the  sector’s  performance  and  market  environment  to  encourage increased private sector participation, including in gas supply, will require improving transparency and  accountability  and  promoting  good  governance,  including  decentralization  and  fostering  autonomy.  The  Electricity Law (2017) outlines Iraq’s long‐term policy to decentralize electricity services delivery. The proposed  project will include support for sector institutional, operational, and performance improvement by strengthening  the business processes of the SEDC as a corporate entity and “Island of Excellence.” This model could later be  scaled up to cover other electricity distribution companies.    19. The project area, covering the governorates of Basra, Al‐Muthanna, Thi Qar, and Missan, has had its  economic  infrastructure,  including  electricity  services,  destroyed  by  various  wars  and  conflicts  during  the  period 1980 to 2008. In 2015, more than 80 percent of the households in the region reported power cuts of at  least  three  hours  daily,  forcing  most  of  the  inhabitants  to  rely  on  additional  sources  of  power  like  private  or  shared generators to cover the failing public network. In addition, the region is a major electricity load center.  According to MoE 2017 data, the South Electricity Distribution Directorate (SEDD ‐ now SEDC) was the second  largest  electricity  consumer,  totaling  about  30  percent  of  the  total  energy  billed.  The  proposed  project  will  support the reconstruction and enhancement of the electricity services in the region.  D. Higher Level Objectives to which the Project Contributes  20. The project supports the Second Iraqi Poverty Reduction Strategy, 2018–22, especially with regard to  job creation and improved social services delivery. The project will result in increased and more reliable supply  of electricity, which will in turn support economic diversification and broadly shared prosperity. The project seeks  to facilitate increased commercial financing to the sector and directly support the government in addressing four  of its political priorities: upgrading service to and the standard of living of citizens, encouraging a shift toward the  private  sector,  implementing  administrative  and  financial  reform  of  government  institutions,  and  improving  federal‐local relations.   21. The project will contribute to the WBG twin goals of eliminating extreme poverty and promoting shared  prosperity in a sustainable manner. By improving power supply to the private sector and the poorer residential  areas,  the  project  will  improve  quality  of  life  and  enhance  the  disposable  incomes  of  consumers.  Given  the  breadth and nature of the distribution work involved in the project, it will also create considerable employment  opportunities  throughout  its  implementation  and  incentives  for  increased  private  sector  participation.  The  proposed operation is aligned with the WBG’s expanded Middle East and North Africa (MENA) Regional Strategy  (March 2019) through the focus on renewing the social contract between the Iraqi state and its citizens through  the  provision  of  basic  services  and  through  the  introduction  of  Maximizing  Finance  for  Development  (MFD)‐ enabling reforms.  5 Economic Consulting Associates (ECA), Cost of Service and Tariff Design/Rationalization Study for Electricity Supply in Iraq  (London: ECA, 2017).  Page 11 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) 22. The  project  contributes  to  the  adaptation  and  mitigation  climate  change  goals  contained  in  Iraq’s  Intended Nationally Determined Contribution (INDC) to the United Nations Framework Convention on Climate  Change,  First  National  Communication.  Reducing  transmission  and  distribution  losses,  increasing  supply‐side  energy efficiency, and improving the operation of electric utilities are central project objectives in Iraq’s INDC  and First National Communication to the UNFCCC.6 Avoided emissions resulting from these actions will help Iraq  reach its overarching mitigation target of cutting greenhouse gas (GHG) output by 14 percent by 2035.7   23. The operation supports two strategic priorities for the World Bank in Iraq under the upcoming Country  Partnership Framework (CPF); namely, enhanced service delivery and economic transformation through private  sector development and the articulated focus on the improved delivery of basic services to vulnerable areas of  Iraq (including those that were indirectly affected by the war against ISIS) as well as through its support to the  critical upstream reforms required to enable sustainable private sector participation, a cornerstone of the MFD  approach.   24. The project supports the MFD approach by addressing the sector’s fiscal ability to enable crowding‐in  commercial financing in the electricity value chain, including increased gas‐to‐power investments. As part of  the WBG Mashreq MFD Strategy,8 a comprehensive set of policy actions covering macro, governance, financial,  and  fragility,  conflict,  and  violence  (FCV)/political  economy  dimensions,  were  identified  to  address  key  investment  constraints  to  the  energy  value  chain  from  gas‐to‐power  through  generation,  transmission,  and  distribution (see annex 6). These reform actions need to be carefully sequenced over time to effectively address  political  economy  considerations  and  ensure  their  sustainability  and  the  momentum  of  reform.  The  project  represents some of the key first MFD‐enabling reforms in support of the objectives of the energy sector, as set  out in the country’s recently enacted Integrated National Energy Strategy (INES).  25. The World Bank’s value proposition rests on its ability to support Iraq’s long‐term efforts to improve  electricity services delivery to its people and businesses. The World Bank does this by creating a framework to  pool resources from diverse public and private sources, by customizing global experiences in electricity utility  operations  and  management,  and  by  advising  on  the  design  of  a  fundamental  energy  sector  modernization,  drawing on lessons from around the world. The World Bank has been in the forefront of supporting power sector  modernization, including promoting efficient commercial operations; it draws on decades of partnerships with  governments  facing  similar  challenges  in  Latin  America,  Eastern  Europe,  and  South  Asia,  among  others.  This  project reinforces the World Bank’s ability to support not only design but also implementation of programs and  processes that allow for efficient and effective delivery of electricity services. This will involve helping to improve  the  sector’s  performance  in  the  short  and  medium  terms  through  the  implementation  of  several  integrated  business  improvement  plans,  including  skilling  of  personnel  and  an  introduction  of  performance  assessment,  which will facilitate more transparent, faster, and cost‐effective business processes.  26.  The World Bank has had a long engagement in Iraq’s energy sector and the proposed project fosters  further the WBG sector engagement. As depicted by figure 2, the project—which is a Type 2 project as defined  6 GoI, Iraq’s INDC (Baghdad: GoI, 2015), 7–9; GoI, First National Communication to the UNFCCC (Baghdad: GoI, 2016), 55–56.  7 GoI, Iraq’s INDC, 1.  8 World Bank Group, Mashreq Maximizing Finance for Development (MFD) Strategy, 2019–21. (Washington, DC: World Bank,  2018).  Page 12 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) in the World Bank Group Mashreq MFD Strategy,9 ‐ is complemented by: (i) the International Monetary Fund  (IMF)  Stand‐By  Arrangement  (SBA),  previous  Development  Policy  Financing  (DPF),  and  Advisory  Services  and  Analytics (funded by the European Union and the Energy Sector Management Assistance Program) that have  supported  upstream  policy  dialogue  and  assessments  to  reduce  sector  subsidies  and  sector  reforms;  (ii)  International  Finance  Corporation  (IFC)  –supported  private  sector  engagements,  especially  in  the  upstream  generation and reduced gas flaring;10 (iii) potential Multilateral Investment Guarantee Agency (MIGA) insurance  to support private investment; and (iv) the government‐led initiatives related to revenue management contract  services and proposed legal reforms to address electricity theft and non‐payments.  Figure 2. Iraq Energy Sector Support11    27. Improved revenue management in the distribution subsector will foster the upstream IPPs, as it would  provide predictable revenues required under the off‐taker arrangements (Power Purchase Agreements). This,  coupled  with  the  proposed  reforms  in  the  gas  sector  and  the  resultant  potential  IPP  gas  supply  agreements,  provides incentives for further investments in the upstream gas capture and processing, especially noting the  emerging technologies regarding onsite gas‐to‐power conversion. MIGA also stands ready to provide potential  insurance coverage as needed. A further summary of the WBG program in Iraq is set out in box 1.  9 A Type 2 Full “Cascade” project engagement is where a “well‐defined joint IBRD/IFC/MIGA teams will be established with the  full backing of respective managements to undertake a comprehensive engagement in a sector encompassing a broad upstream  policy agenda as well as downstream project finance and Public Private Partnership (PPP) opportunities.” 10 These include potential IFC support to the Mass Global Holdings 3,000 MW IPP and the planned support to Basra Gas Company  for reduced gas flaring, for which the IFC signed a mandate letter in December 2018.  11 Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (ESREP); Energy Sector Management Assistance Program  (ESMAP), and Reimbursable Advisory Services (RAS).  Page 13 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   Box 1. WBG Engagement in the Iraq Energy Sector The World Bank Group has had a long engagement in Iraq’s energy sector, which included supporting the development of Iraq’s  Integrated  National  Energy  Strategy.  Through  Reimbursable  Advisory  Services,  the  World  Bank  has  supported  improving  the  commercial performance of the gas sector, restructuring of state‐owned enterprises, and increasing incentives for investment in  gas. The World Bank, under the earlier DPF, has supported the GoI to have in place appropriate policies related to: (i) increased  energy efficiency by reducing gas flaring and increased gas‐to‐power generation; and (ii) reduced energy subsidies.     The proposed project will directly support investment in, and institutional development of, Iraq’s electricity distribution sector,  resulting in an increased and more reliable supply of electricity, which will in turn support economic diversification and broadly  shared prosperity. The project seeks to further expand the MFD engagement in ongoing structural reform in the electricity sector  to facilitate increased commercial financing to the sector and directly provide support to the government in addressing four of its  political  priorities:  upgrading  service  to  and  the  standard  of  living  of  citizens;  encouraging  a  shift  toward  the  private  sector;  implementing administrative and financial reform of government institutions; and improving federal‐local relations. The project  will finance complementary investment and technical assistance support to accelerate the core change processes and upgrade of  service quality and commercial processes. In addition to the IBRD, the IFC has been engaging in Iraq’s energy sector through a  programmatic  approach  to  support  its  development  by  attracting  private  financing.  This  is  manifested  by  the  support  to  the  potential Mass Global Energy 3,000 MW IPP outside Baghdad and the planned support to the Basra Gas Company for increased  gas capture and processing. The IFC is well positioned for such interventions through its ability to understand, mitigate, and take  risks  that  would  appear  prohibitive  in  such  an  FCV  context  compared  to  other  providers  of  capital.  Additionally,  IFC  advisory  services,  including the  PPP  team, is  working  alongside  the  World Bank by providing  technical  assistance on  sector  reforms  to  further help reshape and address the power and energy challenges in Iraq. MIGA is also ready to support this joint World Bank  and IFC investment program with insurance services and is actively participating in the joint World Bank Group energy sector  missions that have been launched in FY19 to build the reform dialogue with the new government related to the MFD‐enabling  reform and investment actions that the WBG can collectively support to foster the development of a dynamic and sustainable  energy sector that provides one of the principal platforms for economic transformation to be possible.    As the next step in the implementation of the MFD approach, the World Bank Group will be consulting with the GoI to develop a  country‐specific MFD program, building on the ongoing World Bank Group consultations in the energy sector as well as the other  key sectors that will support the government’s equitable growth and job creation objectives.    Figure B1.1. WBG Iraq Sector Energy Engagement.  •Increased Gas Capture  •Reduced Sector  and Processing Subsidies •IPP‐ Gas to Power  •Sector Reforms Generation •Insurance services •Renewable Energy Reduced  Gas Flaring  Private  and Cost of  Investments Generation Electricity  Customer  Services  willingness  Restoration to pay •IBRD  •Quality of  EODP/ESREP  Service   Page 14 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) II. PROJECT DEVELOPMENT OBJECTIVES A. PDO 28. To improve the reliability and operational and commercial efficiency of electricity services in the selected  project areas.  B. Project Beneficiaries 29. The key project beneficiaries include the following:  i. Electricity  sector  institutions.  The  sector  institutions,  including  the  MoE,  the  South  Electricity  Transmission Company (SETC), and especially the SEDC, are expected to benefit from the reforms and  improved operations efficiency. Improved efficiency, transparency, and accountability of operations  will  not  only  improve  the  sector’s  performance  but  also  enhance  image  and  credibility  with  shareholders and electricity customers, gaining support for sustained operations.  ii. Households. Households connected to the grid (estimated at about 550,000, which is equivalent to  about  2.5  million  individuals)  will  directly  benefit  from  improved  electricity  services  reliability,  whereas the general populace in the South region (estimated at about 6 million) will benefit indirectly  from the improved social services delivery because of improved electricity availability and reliability.  iii. Productive enterprises. Improved electricity supply reliability will contribute to increased productivity  and  income  of  productive  enterprises,  as  they  will  reduce  their  dependency  on  expensive  diesel  generation, whose per‐unit cost is more than the grid supply. In addition, increased supply reliability  would  increase  existing  firms’  profitability  from  increased  labor  productivity  (reduced  idle  hours),  reduced materials waste, and reduction of high‐cost back‐up generation.  C. PDO‐Level Results Indicators 30. The following key indicators will be measured to demonstrate the achievements of the PDO:  i. Improve the reliability of electricity service delivery. Percentage increased efficiency of transmission  and distribution network infrastructure: 50 percent—baseline = unserved energy 111.0 GWh [2017),  target = 42.5 GWh (2024)  ii. Enhance the operational efficiency of electricity services. Percentage reduction in technical losses: 15  percent—baseline = 10.9 MW (2017), target = 9.3 MW (2024)  iii. Improve commercial operations. Percentage increase in billed‐to‐supplied energy ratio: baseline = 35  percent (2017), target ≥ 60 percent (2024)    Page 15 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) III. PROJECT DESCRIPTION  31.  The  project  will  support  improving  the  reliability  and  efficiency  of  electricity  services  in  the  governorates  of  Basra,  Al‐Muthanna,  Thi  Qar,  and  Missan  by  improving  transmission  and  distribution  infrastructure and reducing technical losses of electricity within the transmission and distribution system. The  project also finances an operational and commercial efficiency enhancement program that includes the design,  supply, installation, and commission of an Integrated Distribution Management Information System (IDMIS). The  IDMIS  shall  cover  core  electricity  distribution  utility  business  functions,  namely,  network  operations  and  maintenance,  commercial,  and  management  of  corporate  resources.  Finally,  the  project  will  support  the  decentralized electricity services and operationalization of the electricity law with regard to the corporatization  of the SEDC.  32. The project will strengthen the transmission and distribution system through the construction of several  transmission and distribution substations and lines. The project is expected to increase the electricity supply  reliability  in  the  project  areas  by  reducing  the  electricity  supply  interruptions  due  to  overloads  and  network  technical  losses  by  about  50  percent  and  15  percent,  respectively.  The  commercial  efficiency  enhancement  program is expected to increase electricity sales revenues by about 25 percent, with increased billing from 35  percent to over 60 percent. The project will also support sector institutional reforms for improved electricity  services delivery, operations improvement, transparency, and accountability by supporting the initial business  processes of the SEDC as a corporate entity.   33.  The operational improvement focused on the SEDC is aimed to be a transformative catalyst for reform  in the provision of electricity services in Iraq. Improved electricity distribution operations will go a long way to  address chronic distrust among electricity consumers and at the same time will begin to alleviate the burden on  government resources by enhancing fiscal performance. The goal of the approach is to help enhance the SEDC’s  core business operations, to build and reinforce the commercial foundation, and to use that strength to then  systematically tackle broader challenges related to the sector’s fiscal sustainability. When the activities in SEDC  have proven successful, the initiative could be scaled up to include other companies.  34. Several of the project activities will generate climate change mitigation and adaptation co‐benefits. The  transmission  and  distribution  network  capacity  reinforcement,  including  reconductoring  of  existing  lines  with  higher capacity conductors, will result in a reduction in technical losses, estimated at 1.60 Megawatt (MW) power  savings annually. The strengthened electricity infrastructure will improve supply reliability and thus contribute  to the reduction of GHG emissions by decreasing reliance on small private generators (diesel‐based), which are  less efficient and cause more GHG emissions compared to the national grid supply and whose use is widespread  due the poor reliability of the grid supply. In addition, the transmission substations are expected to facilitate the  integration of renewable energy (about 2.0 GW of solar photovoltaic projects) into the grid. The activities under  the project will also address climate change vulnerability and hazards as facilities to be installed (transmission  lines, substations, and advanced metering infrastructure) will integrate resilient designs that will shield the power  sector  from  the  future  impacts  of  extreme  weather.  Such  measures  are  expected  to  address  the  structural  stability and impact of high temperature, floods, high winds, sand storms, and earthquakes and will generate  climate change adaptation co‐benefits. Climate change co‐benefits for each of the activities are provided in annex  2. The project will support activities that reduce transmission and distribution network losses. The reduction in  transmission and distribution losses will also yield a reduction in carbon dioxide (CO2) emissions, because most  Page 16 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) of the generation comes from fossil fuel–fired power plants. The emissions factor used to calculate the avoided  CO2 emissions from energy savings is 684 gCO2 per KWh as per World Bank guidance pertaining to the Iraq grid  emission factor.12 Using this factor, the project leads to cumulative CO2 emissions savings of 80,000 tCO218 over  a period of 20 years.   A. Project Components  35. The project will consist of three main components, estimated at a cost of US$200 million.  36. Component 1. South Electricity Transmission Network Reinforcement (US$95.0 million). This component  supports a range of activities designed to: (i) address network capacity limitations to meet existing electricity  power  demand,  (ii)  meet  expected  future  load  growth,  (iii)  provide  operation  flexibility  and  hence  improved  electricity  supply  reliability,  and  (iv)  reduce  transmission  network  technical  losses.  The  activities  include:  (a)  132/33/11 kilovolt (KV) substations rehabilitation and upgrades, including installation of autotransformers, (b)  132KV  transmission  network  reinforcement,  including  construction  of  circuit  lines  and  new  substations,  and  reinforcement of existing ones, and (c) supply and installation of 132/33/11KV mobile substations. The scope is  expected to increase the transmission network capacity by about 1,720 megavolt amperes (MVA).  37. Component  2.  South  Electricity  Distribution  Network  Reconstruction  and  Reinforcement  and  SEDC  Electricity Sales Revenue Management Improvement (US$100.0 million). This component will support activities  related  to:  (i)  distribution  network  rehabilitation  and  reinforcement  to  meet  current  and  future  electricity  demand, reduce technical losses, and increase operations flexibility, including distribution substations and lines;  and (b) the design, supply, installation, and commission of an IDMIS covering electricity distribution core business  functions: namely, network planning, operations and maintenance, commercial, and management of corporate  resources.  The  IDMIS  will  include  a  revenue  protection  program  (RPP)  to  improve  electricity  sales  revenue  management,  including  a  georeferenced  customer  and  low  voltage  network  database,  metering,  billing,  and  revenue collection.   38. The  IDMIS  forms  a  foundation  for  future  operations  and  business  improvement  plans  of  the  corporatized  SEDC.  It  will  enhance  the  company’s  ability  to  plan,  operate,  and  monitor  performance  of  the  network at the company level. The IDMIS will include but not be limited to: (i) aggregating the electricity received  from the national grid to the company, so that the latter becomes more financially and operationally accountable;  (ii) enhancing electricity  billing and revenue collections, including energy auditing; and  (iii) localizing network  monitoring and remote control and thus creating faster response to distribution network services.   39. Component  3.  Institutional  Capacity  Strengthening  and  Project  Implementation  Support  (US$5.0  million). This  will  include  institutional  capacity  building  aligned  with  the  government  reform  program  for  improved  accountability,  governance,  financial  sustainability,  and  increased  private  sector  participation.  The  component will, among other things, support the following:    i. SEDC  Capacity  Building  and  Institutional  Strengthening.  This  will  support  enhancement  of  SEDC  institutional  capacity  as  a  corporate  entity,  for  improved  accountability,  governance,  and  financial  12 World Bank, “Guidance Note: GHG Accounting for Energy Investment Operations” (Washington, DC: World Bank, 2013).  Page 17 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) sustainability as an “Island of Excellence,”13 a model that could be scaled up to cover other electricity  distribution  companies  as  the  sector  reforms  and  corporatization  are  rolled  out.  The  support  will  include  preparation  of  the  SEDC  Business  Management  Improvement  Plan  (BMIP)  and  set  key  performance  indicators.  The  support  includes  definition  and  reengineering  of  the  business  and  operational processes and practices, including coaching, mentoring, and training of SEDC staff.  ii. SEDC Corporate Strategic Plan and Performance Management. This will support the SEDC to prepare  its  mission  statement  and  corporate  vision,  develop  robust  medium‐term  strategic  plan,  carry  out  training aimed at aligning behaviors to corporate values, and provide support to SEDC leadership to  align performance and targets to corporate vision.  iii. Feasibility  and  Diagnostic  Studies.  This  will  support  SEDC  to  carry  out  studies  aimed  at  addressing  sector‐performance improvements in medium to long term, particularly in relation to grid supply and  reliability and options for sector development.  iv. Project Implementation Support. This will help provide support to Ministry of Electricity, SEDC, and  SETC  in  project  implementation  and  sector  management,  including  through  engagement  of  an  owner’s engineer and a business support services firm.  13 “Strengthening governance—including addressing transparency, accountability, and public participation—is vital to ensuring  that the sector functions efficiently and that energy contributes to equitable economic, social, and environmental  development.” World Bank, Toward a Sustainable Energy Future for All: Directions for the World Bank Group’s Energy Sector  (Washington, DC: World Bank, 2013).  Page 18 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Box 2 presents the results causal chain “Theory of Change” that the project will follow.    B. Project Cost and Financing  40.  The  Project  is  funded  by  the  IBRD  loan  using  IPF  instrument.    Table  1  presents  the  project  cost  and  financing.  Project cost (US$  IBRD financing  Project components  million)  (US$ million)  1. South Electricity Transmission Network Reinforcement  95  95  2. South Electricity Distribution Network Reconstruction and  Reinforcement and SEDC Electricity Sales Revenue  100  100  Management Improvement  3. Institutional Capacity Strengthening and Project  5   5  Implementation Support  Total financing required  200  200  C. Lessons Learned and Reflected in the Project Design  41. Resolving  energy  problems  requires  massive  investments  that  cannot  be  accomplished  solely  by  government funding, even with assistance from development partners; the financing gap can be closed only  by  improving  self‐financing  capacity  and  by  attracting  private  investments  globally.  Simple,  early  steps  are  needed to achieve the preconditions for sustainable reform and restructuring within the electricity distribution  sector by: (i) strengthening distribution infrastructure to achieve minimum levels of efficiency and reliability of  Page 19 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) supply, (ii) improving the financial viability of the sector, and (iii) supporting fundamental legal and regulatory  development.     42. It is important to address key political economy determinants of success. The domestic private sector— where the future jobs are to be generated—needs to be not only a beneficiary but an active contributor to the  sector development.     43. There is a need to focus on improving operations performance (increased supply reliability and reduced  total losses (technical and commercial). In many utilities worldwide, as few as 1‐2 percent of the total customer  base is responsible for as much as 50–60 percent of the utility’s total revenue. An RPP protects the revenues from  the company’s high value consumers to ensure its long‐term financial viability, and RPPs are being implemented  worldwide with successful results.  44. Experience from similar operations supporting sector institutional strengthening and reform has shown  that the best enabler for such activities is the government. To this end, project preparation was preceded by:  (i)  a  strong  sector  dialogue  to  ensure  government  ownership,  and  (ii)  diagnostic  assessments  (CPCS  2015),14  which have informed the government’s actions related to the establishment of the new sector agencies and the  enactment of the legal framework to ensure operating autonomy and independent corporate governance.  45. Infusing an efficient and accountable performance culture in an organization depends on three core  elements: (i) an appropriate organizational structure with a clear vision that is supported by a robust strategy  that  gets  executed,  (ii)  a  skilled  workforce  that  understands  the  corporate  strategy  and  is  incentivized  to  implement it, and (iii) tools and systems to support staff performance and inform decision making. The proposed  project  includes  support  to  mentor  and  coach  staff.  There  will  be  an  all‐inclusive  consultative  process  in  the  preparation of the SEDC strategic business plan to ensure ownership.     46. The lack of transparency in the operation and payment mechanisms makes it difficult to hold the public  sector  companies  accountable  for  their  performance.  To  operate  as  a  corporate  entity  under  the  recently  enacted governance charter, the SEDC will be required to disclose to the public its key performance indicators.  The RPP and the IDMIS will enable real‐time monitoring of neighborhood‐specific losses and prevent overbilling  and theft. Better access will foster demand for information and a culture of transparency.    47. Reconstructing  dilapidated  infrastructure  requires  robust  designs  and  a  methodical  implementation  approach to minimize deterioration of service due to increased supply disruptions. The project design focusses  on  simplicity,  flexibility,  and  scalability—allowing  implementation  through  a  series  of  contracts.  The  project  activities  focus  on  key  priority  upstream  investments  to  address  transmission  and  medium‐voltage  network  capacity constraints in tandem with detailed network planning to address the downstream last‐mile, low‐voltage  network infrastructure that interfaces with the consumer connections. This builds in flexibility and the ability to  scale  up  where  progress  can  be  accelerated,  as  part  of  the  lessons  derived  from  the  ongoing,  World  Bank– financed EODP.    48. The project design recognizes project and contract management capacity weaknesses that could lead  to  implementation  delays. Therefore,  the  project’s  design  and  implementation  arrangements  include  14 Ministry of Electricity, Development of a Reform Roadmap for the Electricity Distribution Sector in Iraq (Baghdad: MoE, 2015.  Authored by CPCS).   Page 20 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) comprehensive  technical  assistance  for  participants,  including  the  Owner’s  Engineer  (OE).  To  ensure  fast  implementation,  the  project  will  use  the  already  approved  bidding  documents  for  the  supply  of  goods  and  services under the ongoing EODP. Further, the current staff of the EODP project management team (PMT) will  provide handholding to the newly created PMTs.    49. It  takes  time  to  build  sector  capacity  of  the  kind  envisaged  under  the  project’s  Component  3  and  benchmark  performance  against  performance  improvement  targets.  The  five‐year  project  implementation  period allows for: (i) setting up the management information system (MIS) during the first two years, (ii) testing  and finetuning business processes using the MIS (benchmarking and understanding the status quo) during the  third  year,  and  (iii)  using  the  IDMIS  during  the  fourth  and  fifth  years  to  track  progress  toward  achieving  performance improvement targets and using real‐time data to inform decision making.  IV. IMPLEMENTATION  A. Institutional and Implementation Arrangements  50. The  SEDC  and  the  SETC  are  the  designated  Project  Implementing  Entities.  The  SEDC  and  SETC  were  recently  declared  corporate  entities  under  the  MoE.  The  SEDC  and  SETC  shall  be  responsible  for  the  implementation of the distribution and transmission components, respectively. During project implementation,  the  SETC  and  SEDC  will  establish  and  maintain  a  Project  Coordinating  Committee,  composed  of  relevant  representatives of the SEDC and SETC, responsible for strategic oversight, guidance, and overall coordination of  various activities under the project, including joint discussions of the annual work plans, project reports, and  safeguards issues.    51. The  SETC  and  SEDC  shall  be  responsible  for  the  project‐related procurement,  safeguards,  FM,  monitoring  and  evaluation  (M&E),  and  project  management  functions.  Each  implementing  entity  has  established a PMT that will be responsible for the overall project implementation as well as coordination and  reporting to the World Bank. An OE will support overall project implementation and capacity development. As  part of the SEDC institutional capacity building and strengthening, a business support services firm (BSSF) with  experience in electricity utility management and operations shall be hired to support the SEDC’s initial operations  as a corporate entity, focusing on business reengineering and preparation of the BMIP. Details of the Project  Institution and Implementation Arrangements are provided in annex 3.  B. Results Monitoring and Evaluation  52.  M&E activities will be undertaken by the respective PMTs supported by the OE and the BSSF. The PMTs  will  be  responsible  for  collecting,  verifying,  and  collating  information,  integrating  the  M&E  reports,  and  submitting  the  quarterly  and  annual  progress  reports  to  the  World  Bank.  The  quarterly  and  annual  progress  reports shall be submitted to the World Bank not later than one month after the end of each calendar quarter,  covering the calendar quarter and not more than one quarter after the end of each calendar year. The PMTs shall  establish a database for each component of the project to periodically monitor the evolution of implementation,  outputs, and results, with systems for regular data gathering and processing of information required to monitor  the main performance indicators and intermediary indicators as defined in the results framework. The PMTs shall  collect and compile data to provide the basis for a compressive mid‐term review. The PMTs will also undertake  Page 21 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) an end‐term review and contribute to the final Implementation and Completion Results Report.    53. Following  the  commissioning  of  the  RPP  and  IDMIS  (expected  in  the  third  year  of  project  implementation), the SEDC shall prepare a set of key performance indicators (KPIs) covering the key business  functions. This will enable tracking performance because of improved management and information systems and  staff  capacity  building  activities  envisaged  under  the  project.  The  KPIs  shall  include  both  medium‐term  performance improvement targets and annual work plan targets. The annual targets will be used to develop and  implement a performance dashboard that will be used to track and measure performance and impact of the  business reengineering and improvement plans.     54. As part of the broader Project Impact Monitoring and Assessment, including the gender action plan, a  baseline survey shall be  undertaken in the initial six months of  the  project.  This will be followed by annual  monitoring surveys, including electricity consumer satisfaction surveys.    55.  In parallel and complementary to  the above,  the M&E for this project will include  arrangements  to  track  business  opportunities  generated  from  the  availability  of  reliable  power.  It  will  also  track  associated  private sector‐led job creation generated directly and indirectly as a result of the investments from Components  1 and 2 and related institutional changes under Component 3 of this project. Additional trust fund resources are  planned to be mobilized for this under a different Advisory Services and Analytics (ASA).  C. Sustainability  56. Both the electricity law enacted in March 2017 and the sector strategy adopted in 2014 support the  project’s long‐term impact and sector sustainability. They address: (i) increasing the reliability, efficiency, and  accountability of electricity service delivery; (ii) reducing the fiscal burden of the energy sector; (iii) promoting  private sector participation; and (iv) improving the sector management and performance.    57. The multipronged approach of the project, encompassing both investments to improve the quality of  electricity services and sector reforms for improved operations and fiscal sustainability, aim to put in place  systems, processes, and incentives that will allow electricity services to be provided in a sustainable manner.  By  focusing  on  improving  quality,  this  project  will  contribute  to  socioeconomic  development,  firm  competitiveness, and job creation over the long term. Efficient sector operations hinge on the development of  management systems to inform decision making and put in place the tools and processes required to operate  effectively. The project‐supported MIS will help improve: (i) the quality of service by reducing network down  times  and  technical  losses,  (ii)  financial  performance  by  improving  billing  and  revenue  collection,  and  (iii)  efficiency by providing management with key information to allow more effective decision making.    58. A key component of the corporatized sector, performance management improvement is an in‐house,  all‐inclusive,  strategic  skills  redevelopment  and  performance  assessment  involving  staff  at  all  levels.  It  is  envisaged  that  the  existing  staff  will  be  part  of  the  core  team  for  defining  and  implementing  the  business  improvement  plans,  including  performance  indicators,  which  will  facilitate  on‐the‐job  training.  Mentoring,  coaching, capacity building, technical assistance, and career development opportunities will empower staff, build  participation in the change process, and ensure that new skills, practices, and processes are internalized. A BSSF,  playing an advisory role, will be recruited to support the initial operations with a clear exit strategy to ensure that  a team of well‐trained staff is in place to run, manage, and utilize the new IDMIS systems.    Page 22 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) V. KEY RISKS AND MITIGATION MEASURES    59. The overall risk of the project is considered “high.” There are several risks to this project, including a fluid  political and security situation, potential vested interests, and economic volatility related to the fluctuation of oil  prices. The main risks pertain to: (i) the political and security situations, which remain fragile and are beyond the  control of the project, and (ii) citizen discontent with enhanced revenue collections if the quality of supply does  not improve.     60. Political,  governance  and  stakeholders  risks  are  rated  high.  The  political  situation,  perception  of  widespread  corruption  and  vested  interests  from  various  stakeholders  remain  challenging.  These  challenges  could indeed undermine the proposed sector reforms. However, the recently enacted electricity law and Council  of  Ministers  endorsement  of  the  MoE  restructuring  and  corporatization  provide  the  requisite  enabling  environment to undertake the sector restructuring and reforms. In addition, the current political economy within  Iraq  is  strongly  in  favor  of  reform—Iraq’s  current  fiscal  crisis,  a  new  and  more  inclusive  reform  minded  government,  and  strong  preparatory  work  within  the  energy  sector  have  laid  a  sound  foundation  for  reform  within Iraq’s leadership.    61. Macroeconomic risks are substantial. Iraq will continue to face macroeconomic risks related to external  shocks  such  as  the  reduction  in  oil  prices.  These  risks  could  affect  the  sector  sustainability  due  to  federal  government  reduced  funding.  These  are  partially  mitigated  by  the  project  support  focusing  on  the  sector’s  increased revenue collection and reduced losses, which would in turn reduce the sector’s reliance on government  subsidies.     62. Sector strategies and policies risks are high. Weakness in capacity or commitment of the government to  implement reform may also undermine the success of the project. However, to date, the government and the  MoE have shown strong commitment to undertake reforms and electricity services delivery support, respectively.  Further, the prerequisite enabling legal and policy framework is in place with the 2017 electricity law and the  sector strategy.    63. Fiduciary  risk  is  substantial.  Iraq  ranks  poorly  on  international  comparisons  regarding  perception  and  control of corruption. This is further compounded by the implementing agencies lack of experience in executing  Bank’s financed projects. Proposed mitigation measures are detailed in the Project procurement and financial  management arrangements, which include the mandatory use of World Bank procurement regulations and anti‐ corruption guidelines.    64. Environmental  and  Social  risks  are  substantial.  This  is  due  to  the  weak  capacity  of  the  implementing  agency in environmental management and the fragile context of the country. In addition, there could be key  social  challenges  associated  with  potential  land  acquisition  that  could  impact  the  livelihood  of  informal  businesses, relocation of squatters or minorities within the location of any activities, loss of assets, or restrictions  to access. These issues will be managed with standard safeguards instruments. For these  reasons, the World  Bank Policy on Involuntary Resettlement OP 4.12 is applied to the entire project.     65. Institutional Capacity for Implementation and Sustainability risk is high. Project implementation risks  include: (i) lack of interest from international companies or high bids because of perceived country security  Page 23 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) risk, and (ii) weaknesses in project and contract management. The implementation risk is mitigated by the fact  that a number of regional and international companies have participated in bidding under the ongoing EODP.  Lack  of  adequate  capacity  related  to  implementation  is  to  be  mitigated  by  having  a  substantial  Owner’s  Engineer/Supervision  Consultant  contract  that  will  support  the  project  design,  procurement,  and  contracts  implementation, including safeguards and FM. The infrastructure investments are to be procured as turnkey to  ensure  single  responsibility,  thus  further  mitigating  the  risk  of  lack  of  in‐house  or  local  capacity  for  ancillary  services  and  counterpart  funding.  Further,  the  project  encourages  the  twinning  of  local  partners  with  major  foreign suppliers for implementation and logistic support.        VI. APPRAISAL SUMMARY  A. Economic and Financial Analysis  66. The deficit of the electricity sector,  with all inputs  valued at market  price, is estimated  to reach 5.2  percent of GDP in 2017.15 Revenues from electricity sales can cover only about 10 percent of the sector needs  due to high losses (technical and nontechnical) and low cost‐recovery and collection rates. The project aims to  reduce losses, increase supply, and enhance revenues to reduce fiscal burden and improve the sector’s financial  sustainability. Further, due to lack of adequate network capacity, some areas on average receive only about 15  hours of grid supply per day. The absence of reliable power from the grid has led to the widespread installation  of private diesel generators, whose constant operation imposes high generation costs, with households having  to pay almost about US₵40.00 per KWh compared to grid supply tariff of about US₵5.16 per KWh. Inadequate  and  poor  electricity  services  and  infrastructure  impede  private  sector  development  and  negatively  affect  employment and economic growth and constrain attempts to address widespread poverty.    67. The project is expected to have an economic internal rate of return of 130.2 percent and a net present  value (NPV) of US$1.554 billion at a discount rate of 10 percent over a period of 20 years. The analysis uses the  following  quantifiable  benefits  deriving  from  the  project:  (i)  decrease  in  supply  interruptions,  (ii)  increased  capacity to meet demand, (iii) reduction in system transmission and distribution network technical losses, (iv)  reduction in  nontechnical  losses  (increased billing), and  (v) reduction in cost of GHG emissions from reduced  dependence on higher polluting private generators. The financial performance of the project is also reliable, with  a financial rate of return reaching 48.5 percent and the NPV at US$669 million over the 20 years of the forecast  period.  B. Technical  68. The electricity distribution system is very old, in some cases operating well beyond its economic life and  below the acceptable operations safety, thus posing a risk of fatality to operations staff. The sub‐transmission  (132kV)  and  distribution  (33kV  and  11kV)  networks  are  overloaded  with  high  losses  and  have  reached  their  thermal capacity, resulting in significant bottlenecks in system supply and increased power outages, and raising  15 IMF, Staff Report (Washington, DC: IMF, 2017).  Page 24 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) the possibility of stranded generation assets. The required addition and/or upgrade of network elements were  identified  to  remove  the  voltage  and  load  flow  constraints  for  reliable  and  secure  electricity  supply.  Future  networks  were  designed  to  achieve  a  steady‐state  voltage  range  in  accordance  with  international  standards.  CYME‐DIST software was used to model the distribution system to determine the performance of the distribution  network (33kV and 11kV) in terms of reliability improvement and reduction of losses. Current technical losses in  the distribution system covered by the project are estimated at about 10.9MW. These will be reduced to about  9.30MW (a reduction of about 15 percent) in the project areas. More significantly, overloading and bottlenecks  will be eliminated in the areas covered by the project, allowing substantial increase in reliable electricity supply  to these areas. Rehabilitation of the dilapidated substations will enhance operations safety and eliminate the risk  of fatality while operating the equipment.  69. The rehabilitation or upgrade of 132kV sub‐transmission and 33kV and 11kV distribution networks will  not  pose  any  significant  technical  concerns.  All  the  technologies  applied  in  the  project,  particularly  the  transmission and distribution network and substation activities, have been widely used in other countries with  similar conditions and in Iraq under the ongoing World Bank–funded EODP.  70. Institutional  capacity  strengthening,  and  reforms  will  support  the  SEDC  to  prepare  and  implement  business  management  improvement  plans  and  the  MoE  to  undertake  sector  reforms  related  to  corporatization. Such approach has proven to be effective in improving revenue management, reducing network  system losses, and improving supply reliability and efficiency of operations in the use of corporate resources.   C. Financial Management  71.  Assessment of the SEDC and SETC revealed that both institutions do not have prior experience with the  World  Bank–financed  operations.  However,  with  the  implementation  of  agreed‐upon  actions,  the  FM  arrangements will satisfy the minimum requirements under the World Bank Policy and Directive for Investment  Financing Project. Annex 3 provides detailed information on the FM assessment, key risks, and the recommended  mitigation measures.  72. The project will be implemented by two PMTs established at the SETC and the SEDC to oversee the  project  implementation  with  full  day‐to‐day  responsibilities  while  ensuring  that  all  activities  are  fully  coordinated through the Project Coordination Committee. Qualified financial officers, accountants, and internal  controllers will be provided from both companies’ staffs and will be dedicated to the project. Each PMT will be  responsible for planning and coordinating specific activities, including FM (payment authorization, disbursement,  accounting, and reporting), procurement of goods and construction companies, consulting services (and related  contract management), and M&E.   73. To ensure that funds are readily available for project implementation, two Designated Accounts (DAs)  in US dollars will be opened at banks acceptable to the World Bank and managed separately by each of the  PMTs of the SEDC and SETC. Each PMT will be responsible for preparing quarterly, unaudited Interim Financial  Reports (IFRs) and annual project financial statements in format and content acceptable to the World Bank. The  IFRs will be submitted separately by each PMT to the World Bank within 45 days after the end of the related  period. Independent external auditors, acceptable to the World Bank, will be engaged to carry out project audits  and issue independent opinions on the project’s financial statements. The audit reports will be sent to the World  Bank no later than six months following the end of the project’s fiscal year. Each PMT will be responsible for  Page 25 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) preparing the terms of reference for the auditors and submitting them to the World Bank for clearance. The  financial audit will include a technical audit of construction work performed for the project.   D. Procurement  74. Procurement  will  be  carried  out  in  accordance  with  the  World  Bank  Procurement  Regulations  for  Borrowers under Investment Project Financing, dated July 2016, and revised November 2017, and August 2018  (World Bank Procurement Regulations for IPF Borrowers). Procurement is being processed under paragraph 12  of the World Bank Policy for Investment Project Financing “Projects in Situations of Urgent Need of Assistance or  Capacity Constraints,” where “Simplified Procurement Procedures” may apply for investment project financing.  This will enable the delivery of early visible results in a context of extreme needs and high expectations in the  targeted  project  areas.  As  per  the  requirements  of  the  World  Bank’s  Procurement  Framework,  a  Project  Procurement Strategy for Development (PPSD) including a comprehensive, fit‐for‐purpose Procurement Plan for  the first 12 months of the project have been prepared. The provisions of the borrower’s Procurement Plan for  the  project  as  elaborated  under  Section  IV  of  the  Procurement  Regulations  will  apply,  as  the  same  may  be  updated from time to time in agreement with the World Bank.  75. Procurement assessments and reviews have been conducted at the two implementing agencies: the  SEDC and SETC. Both agencies have no prior experience in World Bank‐financed projects or procurement policy  and  regulations,  with  little  experience  in  procurement  planning,  monitoring,  and  contract  management. The  assessment of the implementing agencies for this project, in particular, and generally in Iraq reflects that the  major issue facing Iraq public procurement is the uncertainty of public procurement laws and regulations and  their  enforcement,  including  outdated  practices.  Additionally,  Iraq’s  ability  to  manage  public  resources  is  undermined by poor security. Iraq has one of the lowest ranks among the countries in the region in Transparency  International’s  Corruption  Perception  Index.  This  is  further  compounded  by  limited  human  capital  for  procurement management, as commonly evidenced by delays in decision making. In addition, there is a general  lack  of  emphasis  on  procurement  principals  in  such  areas  as  transparency,  conflict  of  interest,  independent  complaint mechanism, value for money, or fit for purpose, among others.  76. The  following  procurement  main  risks  are  identified:  (i)  limited  capacity  of  the  PMTs  in  World  Bank  procurement  policy  and  procedures,  procurement  planning,  and  management  of  large  and  international  contracts; (ii) lack of experience at the SEDC and SETC with World Bank–financed projects; (iii) high perception  of fraud and corruption in a high‐risk and weak control environment; (iv) a limited local market with only a few  interested regional or international suppliers, which may result in lesser competition and higher bid prices; and  (v) possible delays in implementation due to the security conditions in Iraq. Specific risks and mitigation measures  are outlined in annex 3.  77. The  PMTs  will  be  responsible  for  overall  procurement  activities.  The  PMTs  will  be  supported  by  an  international  consulting  firm  (OE),  acting  as  the  employer’s  designated  project  manager  to  provide  project  implementation  support  and  capacity  development.  The  borrower,  the  SEDC,  the  SETC,  and  the  PMTs  shall  ensure that the project is carried out in accordance with the provisions of the “Guidelines on Preventing and  Combating Fraud and Corruption in Projects Financed by IBRD Loans and IDA Credits and Grants”, dated October  15, 2006 and revised in January 2011 and as of July 1, 2016.  78. Measures  for  implementation  readiness  include  comprehensive  technical  assistance  for  project  stakeholder staff, including appointing an OE.  Further, already approved bidding documents for the supply of  Page 26 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) goods and services under the EODP will be utilized. In addition, the current EODP PMT members will provide  handholding and guidance to the project PMTs, as needed.  E. Social (including Safeguards)  79. Social  benefits,  risks,  and  impacts.  The  proposed  project  will  have  broad  social  benefits,  since  it  will  improve the reliability and efficiency of transmission and distribution infrastructures. The key social challenges  would be associated with potential land acquisition for the setup of mobile substations, potential impact on the  livelihood of informal businesses, relocation of squatters or minorities within the location of any activities, loss  of assets, or restrictions to access. For these reasons, the World Bank Policy on Involuntary Resettlement OP 4.12  is applied to the entire project. Since the location of all subprojects are not known during the preparation stage,  a  Resettlement  Policy  Framework  (RPF)  has  been  prepared  for  the  project  to  provide  guidelines  for  handling  resettlement  requirements  and  compensation  procedures  during  project  implementation.  The  RPF  has  been  disclosed  both  in  country  and  on  the  World  Bank  website  on  October  16,  2018,  and  January  28,  2019,  respectively.  In  addition,  during  the  lifespan  of  the  project,  if  any  site  is  determined  to  require  physical  displacement,  land  acquisition,  or  loss  of  income,  then  the  corresponding  Resettlement  Action  Plan  or  Abbreviated Resettlement Action Plan will be prepared and disclosed before construction starts. The SEDC and  SEDT shall finance exclusively out of their own or other resources, and not out of the proceeds of the loan, and  provide, promptly as needed, the resources needed for the following: (i) all land acquisition required for purposes  of  the  project,  and  (ii)  resettlement  and  rehabilitation  payments  and  other  assistance  to  affected  persons  in  accordance with the provisions of the applicable safeguards instruments.    80. Stakeholder  consultations.  An  Environmental  and  Social  Management  Framework  (ESMF)  and  RPF  preparation included consultative meetings with the stakeholders at the implementing entities (SEDC and SETC).  Gender Action Plan preparation included focus group discussions and in‐depth interviews.     81. Grievance  redress  mechanism  (GRM).  The  SEDC  and  SETC  will  each  establish  a  GRM  unit  to  handle  project–related  complaints  or  requests,  each  with  a  dedicated  focal  point  person.  Multiple  access  points  (telephone, complaint box, website, email, text message, and so forth) shall be provided so that beneficiaries  have different ways to voice their concerns. The contact information of the GRM focal points will be posted in  local  language  at  the  local  level.  Each  PMT  manager  will  have  the  overall  responsibility  to  address  concerns  brought to the attention of the focal points regarding any environmental and/or social impacts due to project  activities.  Complaints  received  shall  be  registered,  tracked,  investigated,  and  promptly  resolved.  Copies  of  complaints  shall  be  recorded  in  the  activity  files  and  the  progress  reports,  including  the  number  and  type  of  complaints and the results of their resolution.    82. Gender  considerations:  To  understand  the  impacts  of  electricity  service  unreliability  and  unavailability  on  Iraqi  women’s  economic  and  social  well‐being,  a  gender  assessment  was  conducted  in  April  2018  in  the  project  area.  The  identified  gender  gaps  derived  from  the  qualitative  gender  assessment  relate  to:  (i)  access  to  formal  electricity  services  by  vulnerable  women’s  groups  (who  constitute  10  percent  of  the  population),  (ii)  gaps  in  participation  in  economic  activities  and  in  income  levels  between  women  and  men16,  (iii)  women’s  ability  to  16 There are wage and earning gaps between women and men: (i) in the public sector, on average, males earn 20 percent more  than women in 2012, and (ii) in the private sector, the wage gap is almost eight times wider than the gap in the public sector.  Women in Iraq have been significantly affected by the security situation World Bank. 2017 (Iraq Systematic Country Diagnostic).  Page 27 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) engage  in  educational  activities  and  women’s  health  outcomes,  and  (iv)  women’s  lack  of  information  on  electricity  service  delivery,  user  rights  and  responsibilities,  and  bill  payment  options. The gender action plan will be implemented and monitored. It aims to enhance women’s  ability to engage in income‐generating activities and to improve income levels of women engaged  in  income‐generating  activities,  including  women‐owned  businesses,  by  improving  electricity  service delivery. The gender indicators are: (a) Women reported engaging in income‐generating  activities  (IGA)  due  to  improvements  in  electricity  service,  and  (b)  Women‐owned  businesses  reporting increased income due to improved electricity services.17 F. Environment (including Safeguards)  83. The  transmission  lines  will  pass  across  desert  lands  either  vacant  or  occupied  by  oil  exploration  companies, industrial facilities, and warehouses. Many of the substations are already existing and require only  minor civil works to increase capacities of the power transformers and switchgears. However, new substations  may be built, and mobile substations will be procured and connected to the grid for the distribution network,  which will be rehabilitated mainly inside the urban areas as overhead lines. The construction and rehabilitation  of the transmission lines, substations, and distribution networks will result in moderate negative environmental  impacts such as air pollution from construction equipment, solid and hazardous waste generation, noise, and  exposure of communities to electromagnetic fields. In addition, the occupational health and safety of workers  needs to be properly addressed. During operation, the replacement of old electro‐mechanical meters with the  new smart meters may generate fairly large quantities of solid wastes as well as electrical and electronic wastes  and  batteries,  which  may  release  toxic  chemicals  to  the  environment.  Therefore,  OP  4.01  on  Environmental  Assessment is triggered. Iraq is known to host sites of historical and cultural significance. An Environmental and  Social  Management  Framework  (October  2018)  has  been  prepared  by  the  borrower  where  environmental  concerns were determined and addressed. Other safeguard instruments (for example, Environmental and Social  Management  Plans,  or  ESMPs)  were  identified  in  the  ESMF  as  needing  to  be  prepared  by  the  implementing  agency to address, in detail, environmental concerns. The ESMF has been agreed with the World Bank. The site‐ specific safeguard instruments, which will be prepared once the exact project sites and routing of cables and  towers are known, will undergo World Bank review, and no construction work will commence prior to safeguards  instruments disclosure.  84. The project is assigned a Category B, triggering the safeguard policies OP4.01 and OP4.12. An ESMF was  prepared by the borrower and is the primary safeguards instrument of the project, which will cover the entire  scope of potential investment subprojects (transmission lines, substations, and distribution networks). The ESMF  has classified typologies along environmental and social criteria and impacts, and for each typology it defines the  required  specific  instruments,  such  as  site‐specific  ESMPs  and  checklist  ESMPS.  The  ESMF  has  been  publicly  disclosed  both  in‐country  and  on  the  World  Bank  website,  on  October  16,  2018,  and  January  28,  2019,  respectively.   G. Citizen Engagement  85.  To  ensure  effectiveness  in  meeting  customers’  expectations,  the  SEDC  will  undertake  customer  satisfaction  surveys  and  accountability  consultative  meetings  workshops  once  a  year  across  its  service  17 In addition to the indicators included in the results framework, several gender related indicators as detailed in the annex 5  will be monitored.   Page 28 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) territory. The objective is to garner customers’ and others’ concerns, evaluate the level of service delivery, solve  problems, and raise awareness of the SEDC’s services and improvement plans. The inputs and feedback from the  surveys  and  meetings  will  be  collated  and  brought  to  the  attention  of  the  SEDC’s  senior  management  for  consideration in resolving customers’ and other stakeholders’ concerns. Annual reports on inputs, outputs, and  outcomes of the surveys and consultations will be shared with the World Bank and will be considered during  project implementation to ensure a feedback loop.   H. World Bank Grievance Redress  86. Communities and individuals who believe that they are adversely affected by a World Bank–supported  project may submit complaints to existing project‐level grievance redress mechanisms or the World Bank’s  Grievance Redress Service (GRS). The GRS ensures that complaints received are promptly reviewed in order to  address project‐related concerns. Project‐affected communities and individuals may submit their complaint to  the World Bank’s independent Inspection Panel, which determines whether harm occurred, or could occur, as a  result of World Bank noncompliance with its policies and procedures. Complaints may be submitted at any time  after concerns have been brought directly to the World Bank's attention and World Bank management has been  given an opportunity to respond. For information on how to submit complaints to the World Bank’s corporate  GRS,  please  visit  http://www.worldbank.org/en/projects‐operations/products‐and‐services/grievance‐redress‐ service.  For  information  on  how  to  submit  complaints  to  the  World  Bank  Inspection  Panel,  please  visit  www.inspectionpanel.org.  . Page 29 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) VII. RESULTS FRAMEWORK AND MONITORING            Results Framework  COUNTRY: Iraq   Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project    Project Development Objective(s)  To improve the reliability and operational and commercial efficiency of electricity services in the selected project areas.    Project Development Objective Indicators    RESULT_FRAME_TBL_PDO          Indicator Name  DLI  Baseline  Intermediate Targets  End Target  1  Enhance the operational efficiency of electricity services   Reduction in Technical Losses (Percentage)     0.00  5.00  15.00  Improve Commercial operations   Increase in billed to supplied energy ratio    35.00  45.00  60.00  (Percentage)   Improve the reliability of electricity service delivery   Increased efficiency of Transmission and    0.00  20.00  50.00  Distribution Network infrastructure (Percentage)     PDO Table SPACE    Intermediate Results Indicators by Components  Page 30 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   RESULT_FRAME_TBL_IO          Indicator Name  DLI  Baseline  Intermediate Targets  End Target  1  South Electricity Transmission Network Reinforcement   New 132KV Transmission line constructed    0.00  15.00  40.00  (Kilometers)   New Substation Capacity (Kilovolt‐Amphere(KVA))    0.00  1,000,000.00  1,720,000.00  SED Network Reconstruction and Reinforcement and Electricity Sales Revenue Management Improvement   Capacity of new substations constructed (Kilovolt‐   0.00  400,000.00  750,000.00  Amphere(KVA))   Revenue Protection Program (Energy Meters  Installed at Industrial and Commercial Consumers)   0.00  50.00  100.00  (Number (Thousand))   Customers satisfied with service provided by SEDC    0.00  15.00  25.00  (Percentage)   People provided with new or improved electricity    0.00  800,000.00  2,000,000.00  service (CRI, Number)   People provided with new or improved    0.00  400,000.00  1,000,000.00  electricity service ‐ Female (CRI, Number)   Institutional Capacity Strengthening and Project Implementation Support   SEDC Business Improvement Plan Prepared and    No  Yes  Yes  Adopted (Yes/No)   SEDC publishes quarterly on its website, Quarterly  Performance Reports including Energy Supplied,    No  Yes  Yes  Billed and Revenue Collections (Yes/No)   SEDC publishes on its websites the Electricity    No  Yes  Yes  Consumers Satisfaction Survey Report (Yes/No)   SED Network Reconstruction and Reinforcement and Electricity Sales Revenue Management Improvement   Women reported engaging in income‐generating  activities (IGA) due to improvements in electricity    0.00  10.00  20.00  service (Percentage)   Page 31 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) RESULT_FRAME_TBL_IO          Indicator Name  DLI  Baseline  Intermediate Targets  End Target  1  Women‐owned businesses reporting increased  income due to improved electricity services    0.00  10.00  20.00  (percentage) (Percentage)   Increase in business enterprises reporting  increased productivity as a result of improved    0.00  20.00  50.00  electricty services reliability (Percentage)   Increase in jobs (Percentage)     0.00  10.00  20.00    IO Table SPACE    RESULT_FRAME_TBL_UL        Indicators to be Mapped  Baseline  End Target  PDO Indicators      Reduction in technical losses (MWh/year)      Increase in collections (billed) (Percentage)        UL Table SPACE    Monitoring & Evaluation Plan: PDO Indicators  Methodology for Data  Responsibility for Data  Indicator Name  Definition/Description  Frequency  Datasource  Collection  Collection  Reduction of Technical  Network data  Transmission and  Losses in the project areas.  Operations staff  Annual  (demand and  Distribution network  Reduction in Technical Losses  Baseline‐10.90MW(2017)  and PMT M&E    network data)  load flow studies  (0 percent); Target ‐9.3(        June 2024) (15 percent).  Ratio of billed energy to  Monthly  Billing Data  Billing data will be  Increase in billed to supplied energy ratio  Billing Data Center and  supplied. SEDC    Center (Billed  collected from the Billing  Page 32 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) billed/supplied energy  energy) and  Data Center records  SEDC PMT M&E  (Baseline 35.0percent:  Bulk Supply  and Supplied energy    Supplied energy‐ metering  from the Bulk Supply  26.60TWh, Billed energy‐ points  meter readings  9.28TWh)(December 2017)  (Supplied    Energy)    Improve reliability of the  Operations  electricity services delivery  data from  as measured by reduced  System Operations  transmission  unserved energy in the  records of the outage  and  project areas due to  records at the   Operations and PMT  Increased efficiency of Transmission and  Monthly  distribution  network capacity  transmission and  M&E  Distribution Network infrastructure    primary  limitations (target‐50  distributions substations    substation's in  percent). Baseline ‐  in the project areas.  the project  unserved energy 111.0    areas  GWh (2017); Target‐      42.5GWh (June 2024)  ME PDO Table SPACE    Monitoring & Evaluation Plan: Intermediate Results Indicators  Methodology for Data  Responsibility for Data  Indicator Name  Definition/Description  Frequency  Datasource  Collection  Collection  Project  Annual  Progress  Project Progress Reports  SETC PMT M&E officer  New 132KV Transmission line constructed      Reports        Project  Capacity of new  Annual  Progress  Project Progress Reports  SETC PMT M&E  New Substation Capacity  substations constructed    Reports        Page 33 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Project  Capacity of new  Annual  Progress  Project Progress Reports  SEDC PMT M&E Staff  Capacity of new substations constructed  substations constructed    Reports        Revenue Protection  Project  Revenue Protection Program (Energy  Program (Energy Meters  Annual  Progress  Project Progress Reports  SEDC PMT M&E  Meters Installed at Industrial and  Installed at Industrial and    Reports      Commercial Consumers)  Commercial Consumers)    Annual  Increase in the percentage  Electricity  SEDC Communication  Customers satisfied with service provided  of the customers satisfied  Annual  Consumer  Surveys  and PMT M&E  by SEDC  with service provided by    Satisfaction      SEDC  Surveys    Billing Data  Billing Data Center  Billing Data Center and  People provided with new or improved  Annual    Center  Records  PMT M&E  electricity service          Billing Data  Billing Data Center and  People provided with new or  Annual  Billing Data Records    Center  PMT M&E  improved electricity service ‐ Female          Once  adopted,  the  performan ce will be  SEDC  SEDC Business  SEDC Corporate Planning  SEDC Business Improvement Plan  reviewed  Operations  SEDC Operations Data  Improvement Plan  and SEDC PMT M&E  Prepared and Adopted  quarterly  Data    Prepared and Adopted    against the    set KPIs as  included in  the BMIP    Page 34 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Billing Data  SEDC publishes quarterly  Center (billing  SEDC publishes quarterly on its website,  on its website, Quarterly  and revenue  Billing Data Center and  Billing Data Center and  Quarterly Performance Reports including  Performance Reports  Quarterly  collections)  Bulk Supply Metering  PMT M&E  Energy Supplied, Billed and Revenue  including Energy Supplied,    and Bulk  points    Collections  Billed and Revenue  Supply Meter    Collections  Readings    Annual  SEDC publishes on its  Electricity  SEDC publishes on its websites the  SEDC Communications  websites the Electricity  Annual  Consumers  Survey  Electricity Consumers Satisfaction Survey  and PMT M&E  Consumers Satisfaction    Satisfaction    Report    Survey Report  Survey    Women reported engaging  in income‐generating  activities due to  improvements in electricity  service (number). Project  target was identified based  on information from Iraq’s  Socio‐ Central Bureau of Statistics,  economic and  Women reported engaging in income‐ which has sex‐ Annual  Gender  Surveys  SEDC PMT M&E  generating activities (IGA) due to  disaggregated, region‐   monitoring      improvements in electricity service  specific data points from  surveys  the LFS survey (2008). The    share of economically  active women is on  average 9 percent in the  project areas compared to  the national average of 18  percent. The project aims  Page 35 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) to close this regional gap  and identified 20 percent  as the target.  Women‐owned businesses  reporting increased income  due to improved electricity  services (percentage).  Project target was  Socio‐ identified based on  Economic and  Women‐owned businesses reporting  information from the  Annual  Gender  Surveys  SEDC PMT M&E  increased income due to improved  Enterprise Survey in Iraq    Monitoring      electricity services (percentage)  (2011). Access to electricity  Surveys  is the foremost obstacle    among businesses,  especially when  disaggregating by gender  of top managers.  Number of  Business/Productive  Enterprises reporting  increased productivity as  captured under the "  Improved  Improved Electricity  Electricity  Increase in business enterprises reporting  Services Impact  Services  Bi‐Annual  Surveys  SEDC PMT /Survey Firm  increased productivity as a result of  Measurement Survey" (this  Impact        improved electricty services reliability  survey will be funded by a  Measurement  separate Trust Fund under  Survey  the Mashreq MFD    Strategy). The Baseline and  targets will be refined after  the initial baseline survey  proposed to be conducted  Page 36 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) within the first year of the  project ( by end June  2020).  New jobs created by the  Business/Productive  Enterprises reporting  increased productivity as  captured under the "  Improved Electricity  Services Impact  Improved  Measurement Survey" (this  Electricity  survey will be funded by a  Bi‐Annual  Surveys  SEDC PMT/Survey Firm  Increase in jobs  Services  separate Trust Fund under        Impact Survey  the Mashreq MFD    Strategy). The Baseline and  targets will be refined after  the initial baseline survey  proposed to be conducted  within the first year of the  project ( by end June    2020).  ME IO Table SPACE                  Page 37 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   ANNEX 1: IRAQ ELECTRICITY SECTOR CONTEXT    COUNTRY: Iraq  Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project   1. Iraq’s energy sector has suffered from more than a decade of conflict and sanctions that have left  its institutions weakened and have resulted in underinvestment and chronic deterioration in energy  infrastructure.  Although Iraq has made significant progress in improving its power generation and  increasing oil production, its energy sector continues to face serious issues, including high demand  growth of over 10 percent per annum, chronic electricity shortages with grid supply availability of less  than 15 hours per day, and an inability to supply natural gas as fuel for power generation,18 alongside  increasing levels of associated gas flaring at over 60 percent of the total associated gas produced in  2016.19  The  electricity  sector  represents  increasing  fiscal  pressure  on  Iraq’s  public  resources— particularly due to high losses, lower than cost‐recovery tariffs, and poor revenue collection.  2. Years of neglect have led to a dilapidated grid infrastructure with low operational efficiency and  high levels of losses. Over 50 percent of electricity is lost before it is billed. Adding to this burden, due  to a lack of effective metering, billing, and commercial management systems, only about 50 percent  of the energy billed is collected, leaving the actual electricity paid for at less than 30 percent of the  total electricity generated (figure A1.1).    3. As  tariffs  do  not  reflect  true  cost  of  generation,20  the  less  than  30  percent  of  energy  paid  for  represents only about 10 percent of the operational cost. This generates a perpetual negative spiral  18 As of 2016, the gas‐based generation plants’ utilization was about 40 percent of installed 15GW capacity  19 Approximately 1.7Bscf is flared daily of the 2.8Bcsf natural gas produced.  20 The 2018 average tariff was about US₵5.20 per KWh compared to a cost of service of about US₵13.0 per KWh intra‐agency  fuel subsidies inclusive.  Page 38 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) of under recovery and underinvestment, deteriorating service levels, and a resulting high perception  of risk for investors and commercial finance. According to the  Iraq: Investment Climate Assessment  2012,21 73 percent of the firms operating in Iraq identified the lack of sufficient electricity supply as a  “very  severe  obstacle”  to  productivity  and  the  most  significant  issue  affecting  private  sector  development  and  job  creation.  The  government  of  Ira  (GoI)  has  initiated  actions  to  improve  the  sector’s  financial  performance  and  sustainability  by  implementing  a  fourfold  increase  in  tariffs  effective January 2016. Unfortunately, overall revenue did not improve (figure A1.1) despite the price  increase, as collections declined. This underlines the difficulty in addressing the revenue gap through  pricing and policy actions alone without addressing the poor service quality and commercial systems  that is the direct interface with the clients. The underpricing and poor collection discipline have led to  high average consumption of approximately 600 KWh per household compared to an average of less  than 250KWh per household in Jordan and Egypt. Demand is also increasing at an unsustainable pace  (10  percent  per  annum),  putting  great  strains  on  energy  subsidy  provision  and  the  pace  of  sector  expansion.  4. Lack of a conducive institutional structure and environment has severely inhibited Iraq’s ability to  deliver efficient and financially sustainable electricity services and to attract new investments. The  Iraqi electricity sector structure is a state‐owned, vertically integrated, ministry‐run civil service, which  lacks financial and administrative autonomy and provides limited sector management and regulation  capacity.  The  Ministry  of  Energy  (MoE)  not  only  serves  as  the  policymaker  and  regulator  but  is  responsible  for  generation,  transmission,  distribution,  and  retail  supply,  as  well  as  for  system  operation, sector planning, and project development and implementation. This structure sets up a  conflict  of  roles  and  is  characterized  by  a  lack  of  institutional  capacity  to  undertake  effective,  integrated  planning,  policy  development,  and  implementation.  The  civil  service  structure,  which  is  based on standardized procedures for all units and departments, is inadequate to deliver commercial  services and inhibits innovation and creativity and rewards conformity.  5. Poor electricity services in Iraq are a result of capacity and infrastructure constraints and due to a  deeper crisis in policy making, governance, and regulation. Improving the sector’s performance and  market environment to encourage increased private sector participation and commercial operations  will require a multi‐pronged approach and long‐term engagement, because the required reforms are  multidimensional  and  require  several  years  to  yield  optimal  results  through  cumulative  effect  on  adequate power generation capacity, operations efficiency, and reduced sector subsidies. Key actions  that  will  move  Iraq  out  of  its  poor  electricity  services  delivery  and  unsustainability  include  (i)  the  strengthening  of  the  sector  governance  and  regulation  to  foster  autonomy,  accountability,  and  transparency; (ii) fiscal sustainability; (iii) operations efficiency; and (iv) investments to improve sector  performance, including increasing the network capacity to meet current and future demand.  6. The GoI’s vision for the electricity sector is decentralized service delivery along with private sector  participation. The government’s immediate and short‐term focus is on improving delivery of services  in order to gain the trust of citizens and industrial and commercial consumers. To address the dismal  technical  and  commercial  performance  of  the  electricity  sector,  the  GoI  has  initiated  actions  to  restructure tariffs, and progressively move toward achievement of full cost‐recovery, while ensuring  21 World Bank, Iraq: Investment Climate Assessment 2012 (Washington, DC: World Bank, 2012),  http://documents.worldbank.org/curated/en/224621468261277147/Iraq‐investment‐climate‐assessment‐2012.  Page 39 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) sufficient  protection  for  poor  and  vulnerable  consumers.  The  policies  are  founded  in  the  sector  strategy, the Iraq Integrated National Energy Strategy (INES) for the period 2013–30, adopted by the  Cabinet in 2014 and enshrined in the recently passed law, Electricity Law No. 53 of 2017. The initial  steps  in  the  INES  operationalization  are  aimed  at  (i)  increasing  the  reliability,  efficiency,  and  accountability of electricity service delivery; (ii) reducing the fiscal burden of the energy sector; (iii)  promoting  private  sector  participation  in  electricity  generation  and  distribution  to  fill  investment  financing  and  implementation  capacity  gaps;  and  (iv)  improving  the  sector  management  and  performance and restructuring the tariff system to progressively move toward full cost‐recovery.  7. In order to increase private sector participation in the electricity sector, and achieve its reform and  restructuring goals, the MoE must initially improve the performance of the sector to meet minimum  levels  of  commercial  performance  and  improve  and  strengthen  electricity  infrastructure  to  the  extent that it can attract credible and bankable private sector investment. Electricity production has  grown by nearly 10 percent per year over the past 13 years; from a peak demand supply of 5.7 GW in  2003 to about 14.0 GW in 2016 with an estimated investment of about US$18.0 billion. Despite this  high  generation‐capacity  growth  and  investments,  the  grid  supply  is  on  average  available  for  only  about 15 hours per day. New generating units (mainly gas turbines) have been installed, but their  operation  often  suffers  because  of  fuel  supply  problems,  especially  the  lack  of  infrastructure  to  provide natural gas. The physical and operating conditions of the existing power generation stations  are such that many units need massive rehabilitation or replacement. Mainly due to lack of efficient  coordination  among  sector  stakeholders,  the  government  is  often  obliged  to  allocate  significant  budgetary resources to use expensive fuels (crude, heavy fuel oil, and diesel for power generation).  Natural  gas‐based  generation  capacity  has  recently  increased  to  nearly  half  of  the  total  installed  capacity (figure A1.2) but utilized at only about 37 percent. More than 50 percent of the fuel used to  operate gas turbines consists of gasoline, crude oil, and heavy fuel oil, which are more expensive and  less  efficient  in  addition  to  degrading  the  performance  and  useful  life  of  generation  equipment  compared to natural gas.    Page 40 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) 8. Iraq is relying on independent power producers (IPPs) for future supply (figure A1.3).  To increase  electricity supply, the government is engaging private sector to lead investments in new generation22  and  retrofitting  the  existing  inefficient  power  plants.  Private  sector–led  investments  have  already  been initiated in the rehabilitation and upgrades of existing inefficient power plants as well as new  generation.23 Of the installed 5,000MW generation capacity in the Kurdistan Region of Iraq (KRI), more  than 90 percent is now owned and operated by the private sector. A key concern for most of the IPP  plants in Iraq remains the supply of natural gas and the off‐taker financial viability. Similarly, several  government‐owned power plants are underutilized due to inadequate gas supply, a situation that has  severely  impacted  the  financial  viability  of  the  IPPs  that  were  recently  commissioned  in  the  KRI,  including payment defaults.    9. The GoI has started engaging private sector participation in electricity distribution and retail.  This  was done initially through services contracts limited to revenue and customer management services  that  could  ultimately  be  expanded  to  include  privatization  of  distribution  companies  (currently  de  facto state‐owned enterprises) once infrastructure has been sufficiently strengthened and minimum  levels of commercial performance have been achieved. The GoI has already initiated private sector– led revenue collections and customer management services with pilot contracts in the Baghdad area.  However,  it  is  cognizant  that  these  measures  will  not  be  sufficient  to  reduce  the  subsidy  bill  and  catalyze private sector investments if the weak commercial performance and revenue recovery are  not  addressed.  This  has  recently  been  manifested  through  the  Kurdistan  Regional  Government’s  22 To date, a total IPP capacity of about 8,355MW has been signed, including the IFC‐supported Mass Global Energy (Bismaya  IPP) transaction of 3,000MW in addition to the recently signed memorandum of understanding to generate 2,000MW of solar‐ based generation.  23 Iraq has signed several agreements with GE totaling to about US$ 2.0 billion covering new generation (1,500MW),  rehabilitation, and retrofitting exiting power plants to increase capacity by about 700MW and providing maintenance support  services.   Page 41 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) failure  to  meet  its  contractual  payment  obligations  to  the  IPPs,  including  the  IFC‐supported  Mass  Global Energy’s 500MW power plant investment.  10. Accelerating the development of a domestic gas market to catalyze private sector investment in all  stages of the gas to power value chain is key. In line with the INES, the GoI has committed to reducing  current massive gas flaring to zero by 2030. Measures to attain the government’s goals include the  introduction and implementation of a contractual and regulatory framework for private investment  to (i) reduce natural gas flaring; (ii) allocate captured natural gas for the urgently needed expansion  of  gas‐based  power  generation  (The  GoI  has  formed  a  Gas‐to‐Power  Committee  to  enhance  coordination  among  the  ministries  of  electricity,  oil,  and  finance  so  as  to  expedite  gas‐to‐power  projects, as well as to effectively address bottlenecks in the optimal utilization of existing assets.); and  (iii) establish basic conditions and concrete guidance for private investment in natural gas gathering,  processing, and transport.  11. Tariff  reforms  and  sector  fiscal  sustainability  are  also  essential.  The  electricity  sector  fiscal  management remains a key constraint to increased sector investments, including the financial viability  of the private sector–led investments and operations. The GoI has initiated actions to increase tariffs  toward a cost‐recovery level. Compared to years prior to 2015, when tariffs had been frozen for a long  time, the overall 2018 tariffs have increased about threefold (figure A1.4).  The GoI increased tariffs  fourfold effective January 2016, from an average of US₵1.7 per KWh to US₵8.0 per KWh. However,  with protests from key commercial consumer groups, led by hoteliers in the holy sites of Karbala and  Najaf,  the  Cabinet  decided  to  lower  the  commercial  and  industrial  tariffs  effective  January  2017,  resulting in an overall average tariff reduction of 25 percent to about US₵6.0 per KWh. Further, the  average  electricity  collections  of  2016  decreased  by  about  50  percent  compared  to  those  of  2015  (figure  A1.1),  prompting  the  GoI  to  reduce  the  tariff  further  by  about  16  percent  to  encourage  consumers to pay. To reach a cost‐reflective level, the tariffs would need to increase to about US₵13  per KWh (MoE 2017 estimate). Raising consumer tariffs in a country experiencing high power outages  is  extremely  challenging  and  will  require  citizens  to  agree  to  pay  higher  prices  in  exchange  for  a  credible promise of improved service delivery.    Page 42 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) 12. The GoI has initiated actions to improve the sector’s financial performance and put it on a path  toward financial sustainability.  With the support of the World Bank’s previous Development Policy  Financing,  the  GoI  has  adopted  the  following  policy  actions  to  improve  the  sector’s  financial  performance:  (i)  tariffs  were  increased  about  fivefold  effective  January  2016;  (ii)  a  Loss  Reduction  Directive policy was adopted in October 2016; and (iii) revenue management services were contracted  to private firms starting with pilot areas in Baghdad. These measures are expected to bear fruit and  improve the financial situation of the sector, as highlighted in figure A1.5. Once a publicly acceptable  level of supply reliability is established (around 2020 per the current committed plans), tariffs could  be increased, aiming toward a gradual alignment of price with cost estimated at about US₵10 per  KWh.24  As  tariffs  begin  to  reflect  the  economics  of  power  production,  the  GoI  plans  to  introduce  demand‐side management measures, as customers are then likely to respond.    13. To accelerate electricity sector reforms, the GoI is moving ahead with substantial structural reforms  in the sector as provided for in the recently passed Law 53 (2017). The electricity law, which had  been on the parliament’s agenda since 2010, outlines new key roles for the MoE, such as focusing on  regulatory  policies  and  licensing;  whereas  the  ministry’s  12  companies  (covering  generation,  transmission,  and  distribution)  are  to  be  corporatized  and  eventually  privatized  where  feasible.  Whereas the new law provides for increased private sector participation, there is need for a strategy  that combines short‐term practical measures to combat the current power supply shortages and long‐ term policies that plan for a stable, reliable electricity supply that is financially sustainable. The new  law  provides  an  opportunity  to  undertake  more  significant  reform  and  restructuring  within  the  electricity sector and more comprehensively address the sector’s inability to deliver efficient, reliable  electricity  services  in  an  accountable  environment.  The  Council  of  Ministers  in  February  2018  endorsed the MoE’s restructuring by approving the ministry’s corporatization roadmap, the objective  of  which  is  to  have  the  sector  operations  related  to  generation,  transmission,  and  distribution  managed by corporate entities beginning in 2020. This is expected to enhance autonomy, efficiency,  24 ECA, Cost of Service and Tariff Design/Rationalization Study for Electricity Supply in Iraq.  Page 43 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) and  financial  credit‐worthiness  of  various  segments  of  sector  operations,  along  with  increased  transparency and governance. Given the criticality of sector credit‐worthiness, these measures are  integral  to  increasing  sector  investments,  especially  grid‐connected  generation  and  including  achievement of the country’s renewable energy targets.   Page 44 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) ANNEX 2: DETAILED PROJECT DESCRIPTION    COUNTRY: Iraq   Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project    1. The  project  supports  the  government  of  Iraq’s  (GoI’s)  immediate  focus  on  improving  electricity  services  delivery,  sector  fiscal  sustainability,  and  governance.  Electricity  distribution  is  critical  in  terms of providing electricity services to end consumers and is the financial foundation of the entire  electricity  sector  value  chain  springing  from  consumer  tariff  collections.  Fixing  the  technical  and  commercial operating foundation of the distribution segment is a top priority to increase the sector’s  operations  efficiency.  Improved  electricity  services  would  enhance  the  consumers  acceptance  to  higher tariffs in exchange.    2. The project will support improving the reliability, efficiency, and governance of electricity supply in  the  governorates  of  Basra,  Al‐Muthanna,  Thi  Qar,  and  Missan  by  improving  transmission  and  distribution  infrastructure  and  reducing  technical  loss  of  electricity  within  the  transmission  and  distribution system. The project will directly increase the efficiency and reliability of electricity supply  within  the  project  areas  by  strengthening  the  transmission  and  distribution  system  through  the  construction of new transmission and distribution substations and lines. The project preparation and  appraisal  has  undertaken  simulations  of  the  improved  transmission  and  distribution  system  in  the  project areas and estimates a total reduction of about 50 percent in electricity supply interruptions  currently due to the transmission and distribution network capacity limitations. According to the Iraq:  Investment Climate Assessment 2012,25 73 percent of the firms operating in Iraq identified the lack of  reliable electricity supply as a “very severe obstacle” to productivity and the most significant issue  affecting private sector development and job creation. Thus, the improvement in electricity supply  reliability would support, among other things, private sector development, job creation, employment,  and economic growth in the project areas. The project will also result in a reduction in technical losses  in the project areas of about 15 percent. The project also finances an operational and commercial  efficiency‐enhancement program that focuses on facility design, supply, and installation, and on the  commission of a regimen for integrated management of operations and maintenance, commercial  activities,  and  corporate  resources,  including  a  Revenue  Protection  Program  (RPP).  The  RPP  will  enhance the South Electricity Distribution Company’s (SEDC’s) ability to efficiently bill the high value  consumers who constitute about 67 percent of the total value of the billed energy. Finally, the project  will  support  the  decentralized  electricity  services  and  operationalization  of  the  electricity  law  regarding the corporatization of the SEDC.    Project Components    3. Component  1:  South  Electricity  Transmission  Network  Reinforcement  (US$95.0  million).  This  component will finance activities aimed at increasing the transmission network capacity in the project  areas covering the governorates of Basra, Al‐Muthanna, Thi Qar, and Missan, in order to (i) address  network capacity limitations to meet existing electricity power demand, (ii) meet expected future load  25 World Bank, Iraq: Investment Climate Assessment 2012.  Page 45 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) growth,  (iii)  provide  operation  flexibility  and  hence  improved  electricity  supply  reliability,  and  (iv)  reduce  transmission  network  technical  losses.  The  activities  include  (a)  132/33/11KV  substations  rehabilitation  and  upgrades,  (b)  132KV  transmission  network  reinforcement,  and  (c)  supply  and  installation of 132/33/11KV mobile substations. The scope is expected to increase the transmission  network  substation  capacity  by  about  1.60GW.  The  new  132KV  transmission  lines  in  addition  to  increasing  the  network  operating  reliability  and  flexibility  will  increase  the  region’s  transmission  capacity by about 1,000 megavolt amperes (MVA).    4. Installation of autotransformers. The main transmission 400KV/132/11KV substations at Basra center  and Khor al‐Zubair are overloaded, without sufficient capacity to transform the available electricity  supply from the 400KV network to meet demand of the distribution network. In addition, the lack of  spare capacity of autotransformers at these substations results in poor supply reliability in case one  of the units is out of service. To increase the primary transmission‐substation reticulation capacity,  the project will support installation of additional autotransformers of 250 MVA, 400/132/11 KV at  these two primary substations. The project will also support the installation of an additional 250 MVA,  11/400KV autotransformer at the  Rumaiya generation substation to evacuate the  Rumaiya 3.0GW  generation capacity to the 400KV transmission network. The additional capacity is required to meet  the  existing  load  and  to  replace  the  decommissioned  generation  capacity  from  the  contracted  emergency supply barges.    5. 132KV  transmission  network  capacity  reinforcement. Due  to  the  aging  lines  and  limited  thermal  loading of the existing lines, new 132KV double circuit lines will be constructed between the Rumaiya‐ CPS3, Rumalia‐Shu'iba, and Qurna‐Madna line. The new lines, each with a thermal capacity of 400  MVA, will increase and enable transmission additional capacity from the Rumaiya power station to  the 132/33KV primary substations, improve the voltage profile at the 132KV network, and increase  the reliability by providing alternative supply routes in the interconnected 132KV serving the project  areas.    6. 132/33KV  substation  capacity  reinforcement.  Several  132/33KV  transmission  substations  are  overloaded  with  no  spare  capacity  to  provide  alternative  supply  in  case  one  of  the  units  is  out  of  service, leading to frequent load shedding due to capacity constraints at peak load times, especially  during the summer, in addition to poor supply reliability, especially in case of a fault or scheduled  maintenance, since there is limited load transfer capacity. The project will support construction of  new substations and reinforcement of the existing ones to provide additional capacity and reduce  loads  at  some  of  the  existing  substations  and  reduce  33KV  distribution  network  loading,  network  losses, and poor voltage profiles. The old and dilapidated substations also pose a significant risk to the  safety of operations staff.    7. 132/33KV  mobile  substations.  The  project  will  support  procurement  and  installation  of  several  132/33KV mobile substation units to be located at strategic points in the network and near the major  load centers. The key objective is to help to maximize the efficiency, reliability, and security of supply  to major load centers whose reliability of supply is currently constrained by the radial and overloaded  33KV distribution network.    8. Climate  change  co‐benefits.  All  the  project  activities  under  this  component  will  generate  climate  Page 46 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) change  mitigation  and  adaptation  co‐benefits.  The  132KV  transmission  capacity  reinforcement,  including reconductoring of existing lines with higher capacity conductors, will result in a reduction in  technical  losses,  estimated  at  1.6MW  power  savings  annually.  The  strengthened  transmission  network  will  improve  supply  reliability  and  thus  contribute  to  reducing  greenhouse  gas  (GHG)  emissions by decreasing reliance on small private generators (diesel based), which are less efficient  and cause more GHG emissions compared to the national grid supply and whose use is widespread  due  the  poor  reliability  of  the  national  grid  supply.  In  addition,  the  substations  are  expected  to  facilitate the integration of renewable energy of significant capacities (about 2.0GW of proposed solar  photovoltaic  projects)  into  the  grid.  The  activities  under  this  component  will  also  address  climate  change vulnerability and hazards, as facilities to be installed (transmission lines and substations) will  integrate  resilient  designs  that  will  shield  the  power  sector  from  the  future  impacts  of  extreme  weather. Such measures are expected to address structural stability and impact of high temperatures,  floods, high winds, sand storms, and earthquakes and will generate climate change adaptation co‐ benefits. Moreover, greater transmission capacity and interregional grid connection strengthens the  operational flexibility and overall resilience of Iraq’s entire power system. If generation in one area  goes offline due to extreme weather or heat‐induced efficiency losses occur, other generators across  the  expanded  service  area  can  compensate.  Mobile  substations,  which  ease  the  integration  of  renewable energy into the grid, can also be deployed to cope with to climate‐induced storms.      9. Component 2A: South Electricity Distribution Network Reconstruction and Reinforcement (US$85.0  million). There  is  an  urgent  need  to  reinforce  the  distribution  (33  and  11KV)  system,  due  to  overloading  with  high  technical  losses,  resulting  in  poor  electricity  services  with  high  levels  of  unplanned  supply  interruptions. This  component  will  be  complemented  by  component  1’s  rehabilitation or upgrade of the associated 400KV and 132 KV transmission network to ensure supply  to the distribution system that will  be  strengthened through  this project.  The investments include  activities to (i) rehabilitate and reinforce the distribution network to meet both current and future  electricity demand, (ii) reduce technical losses, (iii) increase operations flexibility, and (iv) increase the  safety of operations. This subcomponent will support supply and installation of various new 33/11KV  substations and supply and rehabilitation (capacity expansion through reconstruction) of additional  existing 33/11KV substations and supply and installation of 33/11KV mobile substations. The project  will also support supply of materials and installation services for the associated 33KV lines feeding the  33/11kV substations and outgoing 11kV feeders.    10. Climate  change  co‐benefits.  Activities  under  this  component  will  also  generate  climate  change  mitigation  and  adaptation  co‐benefits.  The  33KV  distribution  network  capacity  reinforcement,  including reconductoring of existing lines with higher capacity conductors, will result in a reduction in  technical losses, estimated at 1.6MW power savings annually. The strengthened network will improve  supply  reliability  and  thus  contribute  to  reducing  GHG  emissions  by  decreasing  reliance  on  small  private  generators.  Further,  the  activities  under  this  component  will  also  address  climate  change  vulnerability and hazards as facilities to be installed (distribution lines and substations) will integrate  resilient designs that will shield the power sector from the future impacts of extreme weather. Finally,  greater distribution capacity strengthens Iraq’s ability to integrate distributed renewables into its grid,  including through net metering of rooftop solar.     Page 47 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) 11. Modelling  of  the  existing  and  future  distribution  network  was  carried  out  by  the  SEDC  planning  department to identify thermal and voltage constraints in the system and propose required viable  technical solutions using the CYME‐DIST software.26 Contingency analysis (N‐1) was also undertaken  to  determine  the  optimal  number  of  transformer  units  at  each  of  the  substations.  The  required  addition and/or upgrade of network elements to remove the voltage and power flow constraints for  a reliable and secure electricity supply were identified. The results of the analysis have been used to  estimate the economic benefits of the project. The analysis will also be used in the scope definition  and estimation of the bills of quantities. The substations were selected as a priority investment to  reduce  the  technical  losses  and  improve  the  reliability  of  the  distribution  system.  The  new  and  rehabilitated  substations  shall  include  features  to  facilitate  tele‐control  and  remote  monitoring  (system control and data acquisition) as part of the integrated distribution management information  system (IDMIS) hardware regarding aspects related to the reliability, dispatch, remote monitoring,  and control of the distribution network.    12. Component 2B: SEDC Electricity Sales Revenue Management Improvement (US$15.0 million).  This  subcomponent  will  support  enhancement  of  the  SEDC’s  electricity  sales  revenue  management.  Immediate  performance  improvements  will  be  achieved  through  revenue  cycle  enhancement,  improvement in nontechnical losses, and introduction of improved billing and collection procedures  within  the  framework  of  a  commercial  management  system.  Once  established,  this  could  be  replicated in other distribution companies.     13. Effective revenue management depends on many internal factors. These include, inter alia, levels of  metered  and  unmetered  service  provision,  appropriate  commercial  management  systems,  billing  structures  and  cycles,  practices  and  delivery,  staff  capacity,  involvement,  efficiency  in  billing  and  collection, and facilities for customer payments. Furthermore, the institutional arrangements under  which service providers operate and provide services determine whether such practices will remain  sustainable in the long term. Efficient revenue management can set incentives for electricity providers  to  effectively  charge  and  collect  electricity  bills  while  also  fulfilling  their  obligations  for  service  delivery.     14. The losses in electricity distribution system are strongly correlated to the following:  i. Ineffective metering: Not all consumers are metered and there is only limited use of network level  metering  to  target  loss  reduction.  Many  consumer  meters  are  old,  deteriorated,  and  now  inaccurate.  ii. Where  sufficient  meters  exist,  consumption  readings  are  inconsistent  due  to  weak  billing  and  collection  procedures,  security  issues,  and  a  general  culture  of  nonpayment,  and  therefore  relaxed billing, that has evolved within the electricity sector over the past decade.  iii. For most households that have meters that are being regularly checked, nonpayment behavior of  consumers  has  now  become  the  norm.  Social  disruption  and  a  disruption  in  service  provision  through the past several decades have resulted in a deterioration in payment culture. While Iraq  once  enjoyed  high  levels  of  billing  and  collection  for  electricity  services,  these  have  now  26 This entailed distribution network system analysis to determine the network loading, power flows, and technical losses based  on an annual load growth of 6 percent over the project planning horizon.  Page 48 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) deteriorated significantly.  iv. Lack of commercial management systems and inadequate and outdated information technology  throughout the entire revenue cycle management means that tracking of billing and payments  throughout the revenue cycle is ineffective and inefficient.   v. Weak management and operational practices are also a matter of concern.    15. In order to address these issues, the subcomponent will finance activities aimed at having in place  systems  to support a program to enhance the SEDC’s operations and commercial efficiency. This  includes design, supply, installation, and commission of an IDMIS initially covering (i) a commercial  management system, including a georeferenced customer database and revenue cycle management;  (ii) a distribution management system; (iii) an enterprise resource planning system covering corporate  functions such as finance and accounting, asset register, and procurement to support the SEDC to  better plan and manage all of its resources; and (iv) a revenue protection program, initially covering  the high value customers.    16. Commercial  management  system  (CMS).  There  is  an  urgent  need  to  introduce  a  modern  CMS  comprising  billing,  account  collection,  and  customer  information  system  sufficient  to  meet  international  best  practices.  This  subcomponent  will  include  the  design,  procurement,  and  implementation of a new CMS to manage and track all commercial activities. The CMS functionality  will  include  new  connections  applications,  meter  reading,  billing,  revenue  collection,  and  debt  management. The objective of the CMS is to assist the SEDC in improving customer service through  enhanced billing accuracy and faster resolution of customer complaints and inquiries. At the same  time, the CMS will assist the SEDC in improving its revenue collection, enhancing sales, and reducing  commercial losses and bad debt.    17. Distribution  management  system  (DMS).  This  subcomponent  will  track,  among  other  things,  all  customer calls, outages, and their respective service. The DMS will include (i) a network geographic  information  system  (GIS);  (ii)  and  outage  management  system,  including  an  incident  recording  management  system  (IRMS);  (iii)  distribution  systems  operations  and  maintenance;  and  (iv)  distribution supervisory control and data acquisition. The DMS will provide a comprehensive network  management  system  for  effective  operation  of  distribution  system  by  enhancing  routine  network  monitoring, fault location, and network restoration, which will support the SEDC in achieving one of  its key goals of improving supply reliability and operating efficiency. Incorporation of a GIS and linking  of  customer  premises  and  electricity  network  assets  in  the  system  will  be  critical  during  the  development and use of the IDMIS. It is expected that with a reliable database, the performance of  the  SEDC  in  commercial  functions  and  management  and  monitoring  of  supply  interruptions  will  improve significantly.    18. Enterprise  resource  planning  (ERP)  system.  This  subcomponent  includes  the  design,  supply,  and  implementation of a corporate ERP system covering the modules related to corporate functions such  as human resources, finance, procurement, and asset management to support the utility to better  plan and manage all of its resources. The objective of the ERP is to provide a platform for a shared  database integrating information flow within the SEDC to improve the operational performance and  enhance  corporate  governance  of  the  SEDC.  This  will  provide  the  company  with  tools  to  enable  Page 49 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) increased transparency and accountability. The ERP will be integrated with the commercial systems  (CMS, RPP, and IRMS) and network operations system (the DMS), which will enable real‐time access  to corporate data. The holistic real‐time view of the SEDC business data will not only enable the SEDC  to address concerns proactively and drive improvements based on the agreed performance targets  and indicators but also provide a platform to assess performance. The integrated system will also help  the SEDC to have in place streamlined processes in the core business areas of corporate resources,  commercial and revenue management, and network operations. It will enable the SEDC personnel to  have access to the same information for their specific needs and faster decision making.    19. Revenue protection program (RPP). This subcomponent includes advanced metering infrastructure  (AMI) technology and “SMART meters,” and creation of one or more metering control centers (MCCs),  aimed  to  optimize  the  systematic  use  of  the  information  provided  by  the  metering  system  and  undertake consistent corrective field actions. The RPP is initially targeted to cover the SEDC high value  consumers (industrial, commercial, and government/public institutions categories), which make up  about 12 percent of consumers (about 92,000 of the 640,0000 total) but which constitute about 67  percent of the total billing (figure A2.1).        20.  The objective of the RPP is to protect the SEDC’s revenues it receives from sales to the high value  customers. It ensures that all users in that high value segment are systematically billed according to  accurately metered consumption. The AMI and SMART meters will facilitate automatic meter reading,  which improves accuracy and efficiency in meter reading and billing. These meters will also support a  time‐of‐use tariff structure in the future.    21. Relevant experiences in several countries show that the sustainable recovery and protection of the  revenues  generated  by  high  value  customers  can  be  achieved  by  managing  their  consumption  (metering,  reading,  and  billing)  through  an  AMI  system.  This  includes  the  installation  of,  at  each  Page 50 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) customer’s premise, consumption metering systems including communication devices that make it  possible  to  periodically  transmit  their  records  to  remote  points,  where  they  are  systematically  analyzed, processed, and monitored by staff at the MCCs, created for that specific purpose. The MCCs  will use meter data management (MDM) software packages to monitor, detect, and correct irregular  conditions in electricity use. Thus, the RPP to be developed shall include (i) creation of the MCCs and  investments in infrastructure needed to operate them, (ii) incorporation of a state‐of‐the‐art MDM  designed for the specific purpose of revenue protection and training of staff of the MCCs in its proper  use,  (iii)  supply  and  installation  of  AMI  and  SMART  meters  in  a  climate‐resilient  fashion,  and  (iv)  incorporation of the high value customers to the respective MCCs.    22. Climate  change  co‐benefits.  The  IDMIS  activities,  including  the  deployment  of  AMI  and  SMART  meters, directly support key mitigation and adaptation priorities of supply‐side energy efficiency and  utility‐scale loss reduction. Training to use the new systems, moreover, should be viewed as a form of  sectoral  reform  that  will  lead  to  sizable  technical  loss  reduction  through  improved  management.  IDMIS  will  also  contribute  to  the  reduction  of  carbon  emissions  by  supporting  resource  efficiency  utilization  through  energy  efficiency  and  financial  credit  worthiness  of  various  segments  of  sector  operations. Given the criticality of sector credit‐worthiness, these measures are integral to increasing  sector  investments,  especially  grid‐connected  generation,  and  achieving  the  country’s  renewable  energy  targets.  Improved  billing  will  contribute  to  demand‐side  energy  conservation;  pilots  in  the  Baghdad area have demonstrated that customers practice energy conservation and reduce wasteful  consumption if they receive timely bills and are expected to pay. The RPP including deployment of  AMI,  in  addition,  will  contribute  to  increased  disaster  risk  resilience,  as  they  will  facilitate  time  monitoring and quick restoration of the electricity services following interruptions such as those from  strong winds and sand storms.    23. Component 3: Institutional Capacity Strengthening and Project Implementation Support  (US$ 5.0  million). This will include development of a regulatory framework and institutional capacity building  aligned  with  the  government  reform  program  for  improved  accountability,  governance,  financial  sustainability, and increased private sector participation.    24. Component 3A: SEDC Capacity Building and Institutional Strengthening. This will support enhancing  the SEDC’s institutional capacity as a corporate entity, for improved accountability, governance, and  financial sustainability as an “Island of Excellence,”27 a model that could be scaled up to cover other  electricity distribution companies as the sector reforms and corporatization are rolled out. Based on  the  lessons  learned  from  utilities  that  have  successfully  implemented  integrated  management  information systems, the IDMIS program will include definition and reengineering of the business and  operational  processes  and  practices  to  align  them  with  the  corporate  strategic  objectives  of  improvement  of  operational  and  financial  performance  and  service  delivery  to  customers.  The  reengineered processes and practices  will be supported by  the state‐of‐the‐art IDMIS. This will be  achieved through the engagement of experienced technical staff in each of the four functions, namely,  operations, commercial services, finance, and corporate services, to be provided preferably by one  27 World Bank, Toward a Sustainable Energy Future for All: Directions for the WBG Energy Sector (Washington, DC: World Bank,  2013), 12. “Strengthening governance—including addressing transparency, accountability, and public participation—is vital to  ensuring that the sector function efficiently and that energy contribute to equitable economic, social, and environmental  development.”  Page 51 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) firm—a  “business  support  services  firm”  (BSSF)—with  experience  in  utility  operations.  The  subcomponent will also finance the cost of additional training and capacity building of SEDC staff. The  SEDC substantive managers will be accountable for performance results, whereas the BSSF technical  staff will, among other things, (i) coach, mentor, and enhance the capacity of their SEDC counterparts  in  areas  of  their  technical  expertise;  (ii)  assist  the  SEDC  to  develop  and  document  the  functional  processes and operational procedures (business reengineering); (iii) assist the SEDC to implement the  IDMIS; and (iv) assist the SEDC to collect and keep record of performance data to be used as baseline  data in performance targets’ setting.    25. Component 3B: SEDC Corporate Strategic Plan and Performance Management. Experience shows  that the success of any organization is driven by a clear vision that is supported by a robust strategy  and individual staff plans that are aligned to the strategy. Experience also shows that the only good  strategy is one that gets executed. The objective of this subcomponent, therefore, is to assist the SEDC  to  develop  the  company  vision  and  strategic  plan.  Specifically,  the  subcomponent  will  finance  engagement of a strategy development and execution consultant for a period of two to three years  to assist the top leadership team of SEDC to (i) define the mission and vision of the corporation and  (ii) originate a robust medium‐term strategic plan. An integral part of the strategy‐execution support  will include training focused on aligning people and behaviors to the corporate purpose and values to  obtain individual commitment. This is aimed at instilling a value‐driven culture of performance and  results.    26. The  BSSF  will  assist  the  SEDC  leadership  in  aligning  annual  performance  and  targets  with  the  corporate strategy. Interdependencies and accountabilities between functions will be identified and  addressed, thereby helping to break down organization silos and create an aligned organization. The  BSSF will also support the SEDC’s top management in tracking and measuring performance on a real‐ time basis and conducting regular performance reviews that could also include open discussions on  performance, conducting root‐cause analysis of performance gaps, and formulating agreements on  individual actions for urgent attention before the next performance reviews. This will help shape a  performance‐based culture, transparency, and accountability in the organization.    27. Component 3C: Feasibility and Diagnostic Studies. This subcomponent will support studies to address  sector performance improvements in the medium to long term, especially those related to grid supply  and reliability, as well as options for sector development. For the former, assessments will include  (but not be limited to) identification of investments required to (i) increase the electricity distribution  network reliability and (ii) reduce network down time and operations costs through automation of  the network. In addition, the assessments will include distribution network protection studies (fault  calculations and protection grading) that will be required to enable the network automation. For the  latter, studies will support required feasibility studies and just‐in‐time policy advisory notes required  to  inform  decision  making  regarding  emerging  sector  issues.  This  subcomponent  will  also  finance  technical  assistance  activities  to  develop  strategies,  including  assistance  to  strengthen  investment  planning that covers such aspects as feasibility studies and project due diligence.    28. Component 3D: Project Implementation Support. This subcomponent will finance execution, design,  and supervision consultants to assist the MoE, the SEDC, and the SETC in project implementation,  sector management, and coordination. This subcomponent will also support key functions of the SEDC  Page 52 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) and  SETC  project  management  teams:  project  management,  procurement,  financial  management,  safeguards,  and  monitoring  and  evaluation  for  project  implementation,  capacity  building,  and  operating  costs.  It  will  include  financing  the  consultancy  support  services  related  to  the  Owner’s  Engineer and BSSF. The BSSF services shall include but not be limited to the following: (i) coaching,  mentoring, and enhancing the capacity of the SEDC staff; (ii) developing and documenting functional  processes and operational procedures; (iii) supporting IDMIS implementation (to be financed under  Component  2B);  and  (iv)  supporting  baseline  data  collection  and  performance  benchmarking,  including the setting of key performance‐improvement targets.     Page 53 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) ANNEX 3: IMPLEMENTATION ARRANGEMENTS    COUNTRY : Iraq   Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project    Project Institutional and Implementation Arrangements    1. The  project  area  covers  the  transmission  and  distribution  network  serving  the  governorates  of  Basra,  Al‐Muthanna,  Thi  Qar,  and  Missan.  The  SEDC  and  SETC  are  the  designated  Project  Implementing Entities. The project transmission component (Component 1) will be implemented by  the  SETC,  whereas  the  SEDC  shall  be  responsible  for  the  implementation  of  the  distribution  component (Component 2). During the project implementation, the SEDC and SETC will establish and  maintain a Project Coordinating Committee, composed of relevant representatives of the SEDC and  SETC, responsible for strategic oversight, guidance, and overall coordination of various activities under  the  project,  including  joint  discussions  of  the  annual  work  plans,  project  reports,  and  safeguards  issues.   Figure A3.1. Project Implementation Arrangements    Loan Agreement  Ministry of  IBRD Finance    Subsidiary Agreement    Project Agreement    Project  SEDC GM Coordinating  SETC GM Committee  Business Support  Services Firm Project Manager,  SETC PMT Owner’s  Engineer  Project Manager,  Procurement and  Environmental and  SEDC PMT Financial  Social Safeguards Management Team Procurement and  Environmental and  Engineering and  Monitoring and  Financial Social Safeguards Operations Evaluation Management Engineering and  Monitoring and  Operations Evaluation   2. The  SETC  and  SEDC  shall  be  responsible  for  all  the  project  implementations  activities,  including  procurement, safeguards, financial management, M&E, and project management functions. Each  Page 54 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) implementing entity has established a project management team (PMT) that will be responsible for  the overall project implementation as well as coordination and reporting to the World Bank. Each  PMT  will  be  headed  by  a  project  manager  and  will  comprise  the  teams  responsible  for  technical  assistance,  financial  management,  procurement,  environmental  and  social  safeguards,  and  monitoring and evaluation.    3. The  SEDC  shall  appoint  an  Owner’s  Engineer  (OE), with  qualifications,  experience,  and  terms  of  reference satisfactory to the World Bank. The OE will support overall project implementation and  capacity development of the SEDC and SETC PMTs in contract management, financial management,  and environmental and social safeguards. The OE shall provide support to the SEDC and SETC PMTs in  the design, procurement, and contract management to ensure smooth and efficient implementation  of the project, including project‐related environmental and social safeguards as well as monitoring  and evaluation. In addition to ensuring that procurements of project‐related services are undertaken  in accordance with the loan’s agreed procedures and guidelines, the OE shall support the PMTs with  regard to inspection and supervision of the construction works, installation of equipment, and testing,  in order to ensure that the goods are supplied and the works are implemented in accordance with the  designs, specifications, and terms and conditions of the relevant contracts.  4. A  business  support  services  firm  (BSSF),  with  experience  in  utility  operations,  will  be  hired  to  support the SEDC in strengthening its institutional capacity in key functions of corporate resources,  commercial activities, and network management and operations. The experts provided by the BSSF  will work as managers and/or advisors twinned with SEDC counterparts for a period of two to three  years. The experts will, inter alia, (i) assist the SEDC staff in maintaining and over time improving the  current level of service; (ii) coach, mentor, and enhance the capacity of their SEDC counterparts in the  areas of their technical expertise; (iii) assist the SEDC in developing and documenting organizational  guidelines and procedures (operational manuals); (iv) assist the SEDC in implementing the integrated  distribution  management  information  system  (IDMIS),  including  the  revenue  protection  program  (RPP) systems; (v) assist the SEDC in collecting and keeping record of performance data to be used as  baseline  data  in  performance  targets  setting;  and  (vi)  together  with  their  SEDC  counterparts,  participate in the preparation and implementation of the corporate strategic plan and annual business  plans.  5. The SEDC is preparing a project implementation manual (PIM), including a financial management  (FM)  manual  as  part  of  project  preparation.  The  PIM  will  provide  guidance  on  roles  and  responsibilities  as  well  as  on  the  technical  assistance,  administrative,  financial  and  accounting  procedures, procurement arrangements, and safeguard procedures. The SEDC shall adopt the PIM, in  form and content satisfactory to the World Bank, prior to the project effectiveness.   6. The  PMTs  shall  prepare  and  furnish  to  Ministry  of  Planning  and  to  the  World  Bank,  as  soon  as  available, but in any case, not later than October 31 of each year, an annual work plan and budget  for the project for each subsequent year of project implementation.  Financial Management  7. The World Bank undertook an assessment of  the  FM systems  within  the SETC and SEDC for  this  project. The assessment concluded that, with the implementation of agreed‐upon actions, the FM  arrangements will satisfy the minimum requirements under the World Bank Policy and Directive for  Investment Financing Project.  Page 55 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) 8. Staffing: The project will be implemented by two PMTs, which will be established at the SETC and the  SEDC to oversee the project implementation with full day‐to‐day responsibilities while ensuring that  all activities are fully coordinated. Qualified financial officers, accountants, and internal controllers  will be provided from both companies’ own staff and will be dedicated to the project. The SETC and  SEDC  do  not  have  prior  experience  with  World  Bank–financed  operations.  Each  PMT  will  be  responsible  for  planning  and  coordinating  specific  activities,  including  FM  (payment  authorization,  disbursement, accounting, and reporting). Due to the lack of experience of both FM teams with the  World Bank FM policies and guidelines, the World Bank will provide close support to the FM project  staff.  9. Project FM risk: Based on the results of the assessment, the overall FM risk is “high.” With mitigation  measures  in  place,  the  project  will  have  acceptable  project  FM  arrangements;  its  FM  residual  risk  rating will be “substantial.” The initial FM risk is assessed as “high” mainly due to the following:   i. Limited capacity at the implementing agencies to meet the project’s financial management  requirements  ii. Security  conditions  that  do  not  allow  visits  by  the  World  Bank  team  to  perform  physical  verification  iii. Overall weaknesses and shortcomings in the control environment  iv. Limited accounting and reporting systems in providing timely and comprehensive information  v. Delays that arise from counterpart financing  vi. Limited  physical  existence  of  the  World  Bank  staff  in  Al‐Basrah  and  limited  independent  verification function such as a fiduciary monitoring agent  vii. Delays in making payments due to the shortfalls in the Iraqi banking sector  The following measures are to mitigate FM‐related risks:   i. A centralized FM function within the PMTs’ authority with an FM team consisting of a financial  officer, accountant(s), and an internal controller seconded from the company’s own staff who  would  receive  periodic  training  inside  and  outside  the  authority  to  improve  and  enforce  their  knowledge  ii. Accounting  and  reporting  arrangements  to  give  timely  information  on  the  project  financial  performance and status—Excel spread sheets will be used to record project financial transactions  and generate simplified Unaudited Interim Financial Reports (IFRs)  iii. Financing of 100 percent of activities to avoid delays that arise from counterpart financing  iv. A Designated Account (DA) in US dollars opened for each PMT with sufficient advance to ensure  that funds are readily available for project implementation  v. Hiring of a consultancy firm (the OE) to monitor the physical progress of each contract and certify  payments  vi. Hiring  of  an  independent  external  auditor  acceptable  to  the  World  Bank  to  provide  an  independent opinion of the project financial statements, including technical audits along with an  annual financial audit  vii. Geotagging or geomapping to monitor actual implementation  viii. An  FM  manual  for  this  project  documenting  the  procedures,  inter  alia,  on  internal  controls,  financial  reporting  and  auditing,  responsibilities’  and  duties,  flow  of  information,  and  other  information based on the Project Implementation Manual.  10. Budgeting and flow of funds: Each PMT will maintain a detailed disbursement plan per quarter. This  Page 56 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) plan will be developed based on the initial Procurement Plan or on the schedule of outputs as defined  in the implementation schedule and estimated payments cycles and revised upon need. It will be used  as a monitoring tool to analyze budget variances and manage cash and will feed into the quarterly  IFRs. The loan has been included in the Iraq Federal Budget Law of 2018.  11. The Ministry of Finance shall make the proceeds of the loan, on a grant basis, available to the SEDC  under a subsidiary agreement between the Ministry of Finance and the SEDC. To ensure that funds  are readily available for project implementation, a DA will be opened for each PMT of the SETC and  the SEDC. Both PMTs will be responsible of managing their own DA, preparing the reconciliations, and  submitting monthly replenishment applications with appropriate supporting documentation.  12. Flow of documentation and flow of funds: Figure A3.2 depicts the flow of documentation and flow  of funds at the PMT.      Figure A3.2. Project Financial Management Arrangements    13. Accounting and financial reporting:  All government agencies in Iraq follow the Unified Accounting  Bylaw  issued  in  2011  by  the  Iraq  Federal  Supreme  Audit  Institute.  This  bylaw  is  an  update  of  the  original bylaw issued in 1989. Since the project will follow a centralized FM structure within the PMT,  the project will follow its own financial management procedures as detailed in the FM manual. The  project will follow the cash basis of accounting and key accounting policies, and procedures will be  documented in the FM manual. Both companies use very basic accounting software to capture daily  financial  transactions.  This  software,  developed  by  the  Ministry  of  Electricity,  is  not  capable  of  generating the project’s quarterly Unaudited IFRs in accordance with the World Bank FM guidance  Page 57 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) and record commitments. Adequate accounting and reporting arrangements will be used to provide  timely information on the project’s financial performance and status. Manual accounting and Excel  sheets will be used to record project financial transactions and generate the quarterly IFRs.  14. Each PMT will be responsible for preparing the following:  (a) Quarterly  Unaudited  IFRs  and  submitting  them  to  the  World  Bank  within  45  days  from  the  preceding quarter. These reports will consist of: (i) “Statement of Cash Receipts and Payments by  Each Category”; (ii) “Statement of Comparison between Actual and Budgeted Cash Payments by  Component/Category”; (iii) “Reconciliation Statement” for the balance of the DA; (iv) the list of  all signed contracts per category, showing contract amounts committed, paid, and unpaid under  each contract, and physical progress against financial progress of each  contract; and (v) list of  assets (goods and equipment).  (b) Annual  Project  Financial  Statements  (PFSs),  which  will  be  audited  by  an  independent  external  auditor. The audit report shall be submitted to the World Bank not later than six months after the  end  of  each  fiscal  year.  The  PFS  shall  at  the  least  include  (i)  “Statement  of  Cash  Receipts  and  Payments  by  Category”  and  accounting  policies  and  explanatory  notes,  including  a  footnote  disclosure on schedules; (ii) the list of all signed contracts per category, showing contract amounts  committed, paid, and unpaid under each contract; (iii) “Reconciliation Statement” for the balance  of the DA; and (iv) a list of assets (good and equipment). A detailed Technical Audit Report shall  be annexed to the PFS.  15. Internal  controls:  The  project  will  be  implemented  through  centralized  management  and  disbursement functions within each PMT authority, with specific controls and procedures that will be  documented in the FM manual. Each PMT will follow the FM instructions in the FM manual that is due  by the loan effectiveness. The manual will document the project’s implementation of internal control  functions and process and describe the responsibilities of each PMT staff, which are summarized in  terms of authorization and execution processes. The expenditure cycle will specify the following steps:  (i)  technical  verification  of  the  deliverables  by  the  OE,  (ii)  approval  by  relevant  PMT  manager,  (iii)  issuance  of  payments  made  upon  receipt  of  supportive  documentation  and  written  requests  by  authorized officials, and (iv) verification by the financial officer of the accuracy and compliance of the  payment  requests  with  the  loan  agreement.  Figure  A3.2  demonstrates  the  flow  of  funds  and  documentation.   16. The bulk of the project’s expenditures will finance goods and equipment and installation services,  with some consultancy service contracts and incremental operating costs. Equipment supply and  installation services will be financed mainly through direct payments. An OE, financed from the loan,  will be contracted to perform supervision on the ground. All claims will be verified (technically) by the  consultancy firm before being processed further for payment by the PMT. On a monthly basis, the  financial officer will reconcile  the project account bank statement with the account  book  balance.  Reconciliations should be prepared by the financial officers and checked by an independent person.  All  reconciling  items  (if  any)  should  be  listed,  explained,  and  followed  up  on.  Copies  of  the  reconciliation together with the account bank statement should be kept in the project files and should  be attached to the IFRs.  17. Geotagging:  Geotagging will be used as a means to improve efficiency and transparency. The use of  the geotagging technology will help to facilitate regular monitoring and supervision of subprojects,  even in hard‐to‐reach areas, and will serve as an adjunct for procurement processes. Specific benefits  Page 58 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) of geotagging include (i) improved monitoring based on publicly accessible information and images of  progress on contract execution for infrastructure, (ii) enhanced quality control with contractors being  required  to  submit  geotagged  photos  to  verify  that  the  required  works  were  completed,  and  (iii)  monitoring  through  the  monitoring  and  evaluation  and  citizen‐engagement  programs.  The  PMTs  would be required to take actual photos commensurate to their Statement of Work Accomplished.  18. Financial audit: The project’s financial statements will be audited annually by an independent auditor  acceptable to the World Bank, in accordance with internationally accepted auditing standards and  terms of reference cleared by the World Bank. The SEDC PMT will be responsible for preparing the  terms of reference for the auditor and will submit them to the World Bank for clearance. The audit  scope will cover the activities of the project implemented by both PMTs. The audit report will be sent  to the bank no later than six months following the end of the project’s fiscal year. The report shall  include an opinion on the project’s financial statement. The auditor will also be requested to provide  an opinion on the effectiveness of the project’s internal control system. Finally, a management letter  shall accompany the audit report, identifying any deficiencies in the control system the auditor finds  pertinent, including recommendations for their improvement.  19. Retroactive financing: Payments may be made up to an aggregate amount not to exceed 40 percent  of the loan amount of eligible expenditures made one year prior to the signing of the loan agreement.  20. Technical audit: The project will be subject to a technical audit. The technical audit shall be part of  the financial audit and the Technical Audit Report shall be annexed to the financial audit. The main  purpose of the technical audit is to express opinions on whether: (i) equipment, installation services,  and  consultancy  services  were  carried  out  in  accordance  with  the  specifications  as  per  the  signed  contracts, and (ii) the activities undertaken were part of an approved expenditure project.  21. Implementation support: The project will require close implementation support during the start‐up  phase to ensure that the PMTs’ fiduciary requirements are completed in a timely manner, minimizing  project fiduciary risk. This will be conducted on a quarterly basis to ensure compliance with World  Bank requirements and to develop internally generated project risk assessment.  Disbursements  22. Designated account (DA): To ensure that funds are readily available for project implementation, a DA  will  be  opened  for  each  PMT  in  US  dollars.  Authorized  signatories,  names,  and  corresponding  specimens  of  signatures  shall  be  submitted  to  the  World  Bank  prior  to  the  receipt  of  the  first  withdrawal  application.  Each  PMT  will  be  responsible  for  submitting  monthly  replenishment  applications with appropriate supporting documentation. The DA mainly will be used for incremental  operating  costs,  as  the  bulk  of  the  project’s  expenditures  will  finance  goods  and  equipment  and  installation services, with some consultancy service contracts, which will be paid mainly through direct  payments.  23. Disbursement  Letter and  Disbursement Guidelines:  The proceeds of  the loan will be  disbursed in  accordance with the World Bank's disbursements guidelines that will be outlined in the Disbursement  Letter  and  in  accordance  with  the  World  Bank  Disbursement  Guidelines  for  Projects.  Transaction‐ based disbursement will be used under this project. Accordingly, requests for payments from the loan  will  be  initiated  through  the  use  of  Withdrawal  Applications  (WAs)  either  for  direct  payments,  reimbursements,  or  replenishments  to  the  DAs.  All  WAs  will  include  appropriate  supporting  documentation,  including  detailed  statements  of  expenditures  for  reimbursements  and  Page 59 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) replenishments  to  the  DA.  The  category  of  eligible  expenditures  that  may  be  financed  out  of  the  proceeds of the loan and the percentage of expenditures to be financed for eligible expenditures are  set out in table A.3.1.  24. E‐disbursement:  The  World  Bank  has  introduced  e‐disbursement  for  all  projects  in  Iraq.  Under  e‐ disbursement, all transactions will be conducted and associated supporting documents scanned and  transmitted online through the World Bank’s client connection system. The use of e‐disbursement  functionality will streamline online payment processing to: (i) avoid common mistakes in filling out  WAs, (ii) reduce the time and the cost of sending WAs to the World Bank, and (iii) expedite the World  Bank’s processing of disbursement requests.  25. Statements  of  expenditures  (SOEs).  All  reimbursement  and  DA  replenishment  applications  for  withdrawal of proceeds from the loan account will be fully documented, while expenditures (i) under  contracts  with  an  estimated  value  of  US$500,000  or  less  for  works,  (ii)  under  contracts  with  an  estimated  of  US$250,000  or  less  for  goods,  (iii)  under  contracts  with  an  estimated  value  of  US$100,000 or less for consulting firms, and (iv) under contracts with an estimated value or less of  US$20,000 for individual  consultants, incremental operating costs, training, and workshops will be  claimed on the basis of SOEs. The documentation supporting expenditures will be retained at Project  Implementation Units and will be readily accessible for review by the external auditors and World  Bank implementation support missions.  26. “Incremental operating costs”: This term means project‐related incremental costs incurred by the  PMTs  for  purposes  of  project  management,  implementation,  and  monitoring  and  evaluation  on  account  of  utilities  and  supplies,  bank  charges,  communications,  vehicle  operation,  maintenance,  insurance, office space rental, building and equipment maintenance, public awareness‐related media  expenses,  domestic  and  international  travel  and  subsistence,  and  salaries  of  contractual  and  temporary staff, but excluding salaries, fees, honoraria, bonuses, and any other salary supplements  of members of the borrower’s civil service.                            Page 60 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Table A3.1. Categories of Eligible Expenditures and percentage of Expenditures to Be Financed by the  Loan  Category  Amount of the loan  Percentage of expenditures  allocated (US$)  to be financed (inclusive of  taxes)  1. Works, goods, non‐consulting  94,750,000  100 percent  services, consultants’ services, and  operating costs for Component 1  (Transmission Network  Strengthening)  2. Works, goods, non‐consulting  104,750,000  100 percent  services, consultants’ services, and  operating costs for Components 2  and 3 (Distribution Network  Strengthening and Operations  Efficiency, Institutional Capacity  Strengthening and Project  Implementation Support)   3. Front‐end fee  500,000    Total   200,000,000      Procurement  27. Procurement  is  being  processed  under  paragraph  12  of  the  World  Bank  Policy  for  Investment  Project  Financing,  “Projects  in  Situations  of  Urgent  Need  of  Assistance  or  Capacity  Constraints,”  where “Simplified Procurement Procedures” may apply for investment project financing. This will  enable delivery of  early visible results in a context  of extreme  needs and high expectations in  the  targeted project areas.    28. Assessments  and  reviews  conducted  on  procurement  in  Iraq  and  that  of  the  two  implementing  agencies—the  SEDC  and  SETC—reflects  that  the  major  issue  facing  public  procurement  is  the  current  uncertainty  of  public  procurement  laws  and  regulations  and  their  enforcement.  Public  procurement in Iraq was governed by the Coalition Provisional Authority order no. 7 of 2004 and the  implementing regulations no. 1 of 2008 prepared by the Ministry of Planning. The Council of Ministers  issued a resolution dated May 16, 2011, to abolish the existing procurement framework, resulting in  a  legal  void.  The  Ministry  of  Planning  issued  a  set  of  regulations  in  2014  to  replace  the  2008  regulations. In addition, as Iraq has been ranking poorly on Transparency International’s Corruption  Perception  Index  over  the  past  eight  years  and  the  country  suffers  from  conflict,  procurement‐ associated risks are high and physical supervision of project’s implementation remain difficult.    Page 61 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) 29. Capability and PMTs’ assessment: The PMT in each company (SEDC and SETC) has been established  and will be responsible for overall project procurement. The two PMTs have limited experience in  procurement and contract management, and therefore they will be supported by a consulting firm  OE, acting as the employer’s designated project manager to provide project implementation support  and capacity development.    30. Key procurement risks and mitigation measures are presented in table A3.2.    Table A3.2. Procurement Risks and Mitigation Measures  Risks  Mitigation measures  The  SEDC’s  and  SETC’s  experience  in  World  Bank  Provide comprehensive training to the SEDC and SETC  Procurement  Policy  and  Procedures,  procurement  on procurement and contract management.  planning,  monitoring,  and  contract  management  may  Hire OE, acting as the employer’s designated project  cause  delays  in  contracting  process,  preparation  of  manager,  to  expedite  and  support  the  procurement  documents,  evaluation,  and  implementation.  implementation,  as  well  delay  in  implementation  from  The  implementing  agencies  need  to  apply  the  the bidder’s side in addition to time and cost overruns.  procurement procedures included in the Iraq Project  Implementation Manual, which includes step‐by‐step  instructions,  standard  bidding  and  proposal  documents,  evaluation  forms,  and  contract  forms,  especially for national biddings.  There is a perception of fraud and corruption in high risk  Close  supervision  by  the  World  Bank  staff  will  be  and weak control environment.  done for fiduciary compliance.  Ensure good record‐keeping practices are in place.  Use  third  party  procurement/technical  audit  as  needed.  There is limited local market capacity and lack of interest  Advertise  Procurement  Plan,  procurement  notices,  of qualified international firms.  and  contracts  award  even  for  contracts  of  small    value.  To  encourage  as  many  bidders  as  possible,  an  awareness  program  needs  to  be  carried  out  for  interested bidders.   Security  conditions  may  deteriorate,  making  access  by  Security  conditions  will  be  continuously  monitored,  contractors to sites and supervision difficult.  and  mitigation  measures  undertaken  as  and  when    needed,  including  provisions  for  force  majeure  conditions and use of local staff and workforce.  There could be delays in decision making in finalization of  In  addition  to  their  work  in  capacity  building,  specifications,  evaluations,  award  of  contracts,  and  consultants  and  advisers  need  to  be  hired  as  payments.  required to speed up implementation.  Transactions at the PMT for approval of contracts and  payments needs to be monitored and streamlined.  Procurement  practice  in  Iraq  differ  from  those  as  Application  of  procurement  regulations  is  a  legal  required by World Bank Procurement Regulations.  obligation for both the SEDC and SETC.      31. Applicable procurement regulations: Procurement will be carried out in accordance with the World  Bank Procurement Regulations for Borrowers under Investment Project Financing dated July 2016,  and  revised  November  2017,  and  August  2018.  As  per  the  requirements  of  the  World  Bank’s  Page 62 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Procurement  Framework,  a  Project  Procurement  Strategy  for  Development  (PPSD),  including  a  comprehensive,  fit‐for‐purpose  Procurement  Plan  have  been  prepared.  The  provisions  of  the  recipient’s Procurement Plan for the project Procurement Plan provided for under section IV of the  Procurement Regulations will apply, and the same may be updated from time to time in agreement  with the World Bank. The detailed 12‐month Procurement Plan has been agreed upon with the the  borrower during negotiations and  will be published on the World Bank website. The borrower, the  SEDC, the SETC, and the two PMTs shall ensure that the project is carried out in accordance with the  provisions of the World Bank Anti‐Corruption Guidelines, dated July 1, 2016, and revised November  1, 2017.    32. Procurement of works, goods, and non‐consultancy services: Procurement of works and goods and  non‐consultancy services for this project will benefit from possibilities and flexibilities provided by  applicable procurement regulations to ensure fit‐for‐purpose as identified under PPSD. These would  include:  (i)  Request  for  Proposals,  (ii)  Request  for  Bids,  (iii)  Request  for  Quotations,  and  (iv)  Direct  Selection  (where  justified),  using  appropriate  selection  arrangements  and  market  approaches  as  defined in the Procurement Plan.    33. Procurement of consultants: Procurement of consulting services for this project includes: (i) Quality  Cost‐based  Selection,  (ii)  Fixed  Budget  Based  Selection,  (iii)  Least  Cost  Based  Selection,  (iv)  Quality  Based  Selection,  (v)  Consultant’s  Qualification  Based  Selection,  and  (vi)  Direct  Selection  (where  justified),  using  appropriate  selection  arrangements  and  market  approaches  as  defined  in  the  Procurement Plan.    34. Project  Procurement  Strategy  for  Development  (PPSD):  This  defines  how  identified  procurement  arrangements will enable delivery of value‐for‐money in achieving the Project Development Objective  by supporting a fit‐for‐purpose reconstruction and enhancement of services, where bidding should  be  done  with  no  substantial  delays  and  no  re‐biddings,  and  cost  and  time  overruns  should  be  prevented.  Detailed  procurement  documentation,  including  assessment  and  the  PPSD,  are  maintained  in  the  project  files.  The  detailed  12‐month  Procurement  Plan,  once  agreed  with  the  borrower, was agreed on at Negotiations and will be published on the World Bank website.    35. Key procurement under the project: The total project cost is US$200 million, with the following key  activities (components): (i) Electricity Transmission Network Reinforcement, (ii) Distribution Network  Strengthening  and  Operations  Efficiency,  and  (iii)  Institutional  Capacity  Strengthening  and  Project  Implementation support.    36. Systematic tracking of exchanges in procurement (STEP): The PMTs shall use the World Bank online  procurement  planning  and  tracking  tool  to  prepare,  clear,  and  update  its  Procurement  Plans  and  conduct procurement transactions as referred to in the Procurement Regulations Section V, article  5.9. The Procurement Plan for the life of the project will gradually be developed by the PMTs and  uploaded through STEP. The World Bank will organize a training on STEP before project effectiveness  to register the PMTs and familiarize them with the STEP system.  37. Complaints  management  and  dispute  resolution  systems:  Regulation  no.  2  of  2014  of  Executing  Public  Contracting  in  Iraq  establishes  the  right  of  bidder  to  raise  a  complaint  to  a  centralized  Page 63 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) committee at each procuring entity. In addition, civil courts have jurisdiction over civil and commercial  matters. However, bidders do not have adequate access to independent administrative review and  appeal  processes,  and  access  to  civil  courts  is  perceived  as  inadequate.  In  this  regard,  the  administrative review and court systems are not operating adequately under current circumstances,  and it cannot be ascertained that the complaint procedure in Iraq meets the criteria of independence  from the officials that are involved in the actions. To enhance the administrative review and appeal  processes, the Project Implementation Manual shall include a section on how to handle complaints  during the procurement process and any disputes raised during contract implementation. Given the  perceived  inadequacy  of  the  formal  independent  complaint  mechanism,  the  procedures  for  administration  and  handling  of  procurement‐related  complaints  stated  in  the  World  Bank’s  procurement  regulations  will  be  followed  for  contracts  where  the  World  Bank’s  Standard  Procurement Documents are used.  38. Advance  procurement  and  retroactive  financing:  Advance  procurement  is  key  to  ensuring  timely  project implementation. To avoid delays in project implementation, the implementing agencies have  been encouraged and supported to proceed with advance procurement, especially preparation of the  initial set of bidding documents, prior to project effectiveness. The Bank Policy for Investment Project  Financing,  paragraph  12,  has  been  triggered  for  the  project,  which  is  thus  eligible  for  the  use  of  streamlined  procurement  arrangements.  To  mitigate  the  potential  risk  of  delayed  project  effectiveness, the loan agreement will also include a provision to enable the use of financing flexibility  with regard to retroactive financing.    39. Market analysis: Owing to the fragile security situation of the country, the possibility of attracting big  international  contractors  could  be  limited  and  the  few  that  may  be  interested  could  submit  exceptionally high‐priced bids. Thus, directly contacting known potential bidders would be important  to receive competitive bids. To encourage as many bidders as possible and to avoid these risks, an  awareness program will be carried out for interested bidders. Bringing in local contractors and use of  the local workforce, joint ventures with local firms, or subcontracting to local firms are some of the  options that could contribute to faster mobilization of materials and labor and easier access to the  project sites.  40. Frequency of supervision:  World  Bank Procurement Supervision Implementation Support Missions  and the Post‐Procurement Reviews shall be undertaken at least twice and once yearly, respectively.  The Post‐Procurement reviews shall cover a sample of at least 20 percent of contracts eligible for post  review.  41. Procurement  thresholds  and  prior  review  thresholds:  The  Procurement  Plan  shall  set  forth  those  contracts, which shall be subject to the World Bank’s prior review for high‐risk environments (table  A3.3). All other contracts shall be subject to post review by the World Bank.  Table A3.3. Prior Review Thresholds  Type of procurement  Prior review of high risk (US$ million)   Civil works   5.0  Goods,  information  technology,  and  non‐consulting  1.5  services  Page 64 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Consultants: firms   0.5  Consultants: individuals  0.2        Table A3.4. Summary of the Procurement Plan Packages Planned 12 Months after Project Effectiveness    Estimated  Review by  Contract   Procurement   Expected start   Ref. no.   cost (US$  World Bank  (description)  method  date  million)  (prior/post)  Component 1: South Electricity Transmission Network Reinforcement (US$95.0 million)  Tra.G01  Supply and installation of 250 MVA,  400/132/11 KV autotransformer at the  8.0  RFB  Prior  March 2020  Rumaila Gaz powerplant and Khor al‐Zubair  Substation   Tra.W01  Design, supply, and installation of three (3*90  MVA, 132/33KV) skid mounted substations at  50.5  RFB  Prior  January 2020  Al‐Faiyha, Al‐Qibla, and Al‐Ghadeer  Tra.G02  Supply and installation of 132/33KV  transformers and associated equipment at the  September  substations Al‐ Baker (1*63), Al‐Petro (1*63),  7.0  RFB/DC  Prior  2019  Hartha (1*63), Basra East(1*63), and Al‐ Shuaiba (1*63)  Tra.G03  Supply and installation of 132/33KV  transformers and associated equipment at  3.5  RFB  Prior  October 2019  substation Al Najibiya (2*90MVA)  Tra.G04  Supply and installation of 132/33KV, 45 MVA  mobile substations at the stations 2 Al‐   15.0  RFB  Prior  Maahad Al‐Sinayee , 1 Al‐Dair , 1 Al‐Toba and  December 2019  Nekhela, 2Al‐Medina, and 1Turkish hospital  Tra.G05  Supply  and  installation  of  132KV,  T.T  double    CCT  transmission  line  (Rumaila  Gaz  station‐ 10.0  RFB  Prior  February 2020  Shuiaba) (new) with 132 KV equipment for lines  panels  Tra.G06  Office equipment for PMT (several packages)  0.02  SH  Post  June 2020    Total   94.02        Component 2A: Distribution Network Reconstruction and Reinforcement (US$85.0 million)  Component 2B: Electricity Sales Revenue Management Improvement (US$15.0 million)    Dis.W01  Design,  supply,  and  installation  of  eight    substations (33/11 kV, 2x 31.5MVA) for north,  32.0  RFB  Prior  January 2020  south, and center Al‐Basra  Dis.W02  Design,  supply  and  installation  of  eight    substations (33/11 kV, 2x 31.5MVA) for north,  32.0  RFB  Prior  June 2020  south, and center Al‐Basra  Dis.G01  Supply and installation of 33/11KV,31.5 MVA 6  September  8.1  RFB/DC  Prior  mobile substation  2019  Page 65 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Estimated  Review by  Contract   Procurement   Expected start   Ref. no.   cost (US$  World Bank  (description)  method  date  million)  (prior/post)  Dis.G02  Supply and installation of 33/11KV,2* 31.5 MVA   6.0  RFB/DC  Prior  March 2020  transformers and equipment for substation   Dis.G03  Design, supply, install, test, and commission of  September  advanced  metering  infrastructure  and  meter  10.0  RFP  Prior  2020  Control center  Dis.G04  Non‐consultancy  services  for  the  SEDC  2.0  RFP  Prior  June 2020  Distribution network GIS mapping  Dis.G05  Office equipment for PMT (several packages)  0.02  SH  Post  June 2020    Total   90.12        Component 3: Institutional Capacity Strengthening and Project Implementation Support (US$4.75 million)  C01  Consulting  services  for  SEDC  Business  Support  RFP 2.25  Prior   February 2020  Services Firm  C02  Consulting  services  (Owner’s  Engineer)  to  RFP 2.25  Prior  January 2020  support overall project implementation   C03  External auditor   0.10  RFP Post  June 2020  C04  Procurement specialist for PMT  0.15  INDV  Post  December 2019    Total   4.75            Environmental and Social (including safeguards)    42. The  key  social  challenges  during  implementation  would  be  associated  with  potential  land  acquisition for the substations, potential impact on the livelihood of informal businesses, relocation  of  squatters  or  minorities  within  the  location  of  any  activities,  loss  of  assets,  or  restrictions  to  access. For these reasons, the World Bank Policy on Involuntary Resettlement OP 4.12 is applied to  the entire project. Since the location of all subprojects are not known during the preparation stage, a  Resettlement Policy Framework has been prepared for the project to provide guidelines to handle  resettlement requirements and compensation procedures during preparation and implementation.  In  addition,  during  the  lifespan  of  the  project,  if  any  site  is  determined  to  require  physical  displacement, land acquisition, or loss of income, then the corresponding Resettlement Action Plan  or Abbreviated Resettlement Action Plan will be prepared and disclosed before construction starts.  The SEDC and SEDT shall finance exclusively out of their own or other resources, and not out of the  proceeds of the loan, and provide, promptly as needed, the resources needed for the following: (i) all  land acquisition required for purposes of the project and (ii) resettlement and rehabilitation payments  and  other  assistance  to  affected  persons  in  accordance  with  the  provisions  of  the  applicable  safeguards instruments.    43. Grievance redress mechanism (GRM): The SEDC and SETC will establish GRM units to handle project  activity–related  complaints  or  requests,  each  with  a  dedicated  focal  point  person.  Multiple  access  points (telephone, complaint box, website, email, text message, and so forth) will be provided so that  beneficiaries will have different ways to voice their concerns. The contact information of the GRM  Page 66 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) focal points will be posted in local language at the local level. Each PMT manager will have the overall  responsibility  to  address  concerns  brought  to  the  attention  of  the  focal  points  regarding  any  environmental and/or social impacts due to project activities. Complaints received shall be registered,  tracked, investigated, and promptly resolved. Copies of complaints shall be recorded in the activity  files and the progress reports, including the number and type of complaints and the results of their  resolution.    44. Environmental: In terms of environmental relevance, the project is assigned a Category B, triggering  the  safeguard  policies  OP4.01  and  OP4.12.  An  Environmental  and  Social  Framework  (ESMF)  was  prepared by the borrower, is the primary safeguards instrument of the project, and will cover the  entire  scope  of  potential  investment  subprojects  (transmission  lines,  substations,  and  distribution  networks). The ESMF has classified typologies along environmental and social criteria and impacts,  and for each typology defines the required specific instruments, such as site‐specific Environmental  and Social Management Plans (ESMPs) and checklist ESMPS. The site‐specific ESMPs shall be disclosed  before commencing site construction activities.    45. During  implementation  of  the  project,  the  implementing  agencies  (SEDC  and  SETC)  will  assign  environmental and social focal point(s) and will hire an independent consultant to prepare the site‐ specific  safeguard  instruments.  Monitoring  and  supervision  will  be  conducted  by  the  agency  engineers and focal points, who will receive adequate training and capacity building assistance, so  they be able to monitor, supervise, and report on the implementation of safeguards.    Monitoring and Evaluation    46. The project will be monitored and evaluated on the basis of the indicators and targets set out in the  results  framework  provided  in  annex  1.  The  World  Bank  will  carry  out  regular  implementation  support missions during which project progress, outputs, and work plan updates will be reviewed. The  PMTs, supported by the OE, will be responsible for monitoring the progress of project implementation  and achievement of the performance indicators in annex 1 and accordingly report to the World Bank not later than one month after the end of each calendar quarter, covering the calendar quarter. The  PMTs  will  be  required  to  submit  comprehensive  progress  reports  on  implementation  aspects  quarterly,  and  these  would  include  reporting  on  procurement,  financial  management,  physical  implementation, and environmental aspects among subjects. Further to enable proper monitoring of  funds and physical progress, the annual external audit of the  project will include a  technical audit  component as an addition to the financial audit.      Page 67 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) ANNEX 4: PROJECT ECONOMIC AND FINANCIAL ANALYSIS  COUNTRY: Iraq   Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project    1. Background  and  project  rationale:  The  electricity  sector  in  Iraq  suffers  from  a  series  of  simultaneous  and  compounding challenges, including a dilapidated grid infrastructure with low operational efficiency and high levels  of losses, with over 50 percent of electricity lost before it is billed. Furthermore, due to the lack of effective metering,  billing, and commercial management systems, only about 50 percent of the energy billed is collected, leaving the  actual electricity paid at less than 30 percent of the total electricity generated. In addition, despite a high generation‐ capacity  growth  and  investment,  the  grid  supply  is  on  average  available  for  only  about  15  hours  per  day.  The  country’s  electricity  shortage  imposes  major  costs  on  the  economy  in  the  form  of  lost  production  time  and  an  inability to carry out normal commercial processes on a reliable schedule; this situation also impacts delivery of basic  services  such  as  water  supply.  The  absence  of  reliable  power  supply  from  the  grid  has  led  to  the  widespread  installation of private diesel generators, whose constant operation imposes high generation costs, with households  having to pay about US₵40.0 per KWh compared to grid supply tariff of about US₵5.16 per KWh.    2. The project will directly support increasing the efficiency and reliability of electricity supply within the project areas,  by strengthening the transmission and distribution systems through the rehabilitation and construction of several  transmission  and  distribution  substations  and  lines.  The  project  is  expected  to  increase  the  electricity  supply  reliability  by  reducing  the  power  supply  interruptions  and  network  technical  losses  by  about  50  percent  and  15  percent,  respectively.  In  addition,  the  commercial  efficiency‐enhancement  program  is  expected  to  increase  electricity sales billing by about 25 percent, with increased billing from 35 percent to over 60 percent. The project  will  also  support  sector  institutional  reforms  for  improved  electricity  services  delivery,  operations  improvement,  transparency, and accountability by supporting the initial business processes of the South  Electricity Distribution  Company (SEDC) as a corporate entity, sector corporatization, and the set‐up of a Modernization Unit at the Ministry  of Electricity (MoE) to kick‐start the sector regulation functions.  3. Reducing  losses,  increasing  supply,  and  enhancing  revenues  will  reduce  fiscal  burden  and  improve  the  sector’s  financial sustainability. Further, empirical studies on the relationship between electricity consumption and economic  growth have found that a 1 percent increase in electricity consumption is associated with a 0.8 percent increase in  economic growth.28 With improved electricity supply, Iraq can be expected to achieve the higher economic growth  rates, and the project cluster approach flagship could be scaled up to the rest of the country.  4. Economic analysis methodology and assumptions: The economic analysis of the project is based on a standard cost‐ benefit  analysis,  which  identifies  and  compares  economic  costs  and  benefits.  The  transmission  network  reinforcement, distribution network reconstruction, and operational and commercial efficiency enhancement, which  will be funded with a US$200 million loan from the International Bank of Reconstruction and Development (IBRD),  will significantly improve electricity system efficiency and service reliability in the SEDC service territory.  5. The analysis focuses on the quantifiable costs and benefits resulting from the project. Two main categories of costs  are assessed and estimated: (i) total capital investment cost and (ii) annual operation and maintenance costs. The  incremental energy consumed as a result of the project did not, however, impose an incremental cost (hence, not  28 David J. Stern et al., The Impact of Electricity Consumption on Economic Growth: A Macroeconomic Perspective (Oxford, UK:  Oxford Policy Management, 2016).  Page 68 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) included in the analysis) as the projected take‐or‐pay generation capacity is in excess of the expected demand. For  the benefits, the analysis uses the following quantifiable benefits deriving from the project: (i) decrease in supply  interruptions, (ii) increased capacity to meet demand, (iii) reduction in system transmission and distribution network  technical losses, (iv) reduction in nontechnical losses (increased billing), (v) reduction in cost of greenhouse gas (GHG)  emissions from reduced dependence on higher polluting private generators, and (iv) reduction in unserved energy  by decreasing reliance on private generators. The analysis is built over a period of 20 years and uses a discount rate  of 10 percent.  6. Project capital investment costs: The project will consist of the following three main components, estimated at a  cost  of  US$200  million:  (i)  transmission  network  reinforcement,  which  will  finance  activities  aimed  at  increasing  transmission network capacity at a cost of US$95.0 million; (ii) distribution network reconstruction and operational  and commercial efficiency enhancement, which will support activities related to distribution network rehabilitation  and reinforcement to meet current and future demand, reduce technical losses and increase operational flexibility,  and commission a distribution information management system, at a cost of US$100 million; and (iii) institutional  strengthening and project implementation support, which will include supporting institutional reforms, institutional  capacity strengthening, and project implementation support, at a cost of US$5.0 million.  7. Annual operation and maintenance (O&M) costs: The O&M costs of transmission and distribution are estimated at  an annual rate of 2.5 percent of the total capital investment cost.  8. Reduction  in  cost  of  technical  losses  in  the  transmission  and  distribution  network:  The  technical  losses  in  the  project areas are estimated at 57 GWh (baseline 2017) compared with an expected 48.5GWh (15 percent reduction)  in losses as a result of the project completion in 2024, which is equivalent to approximately US$0.5 million of savings  per year with an average tariff of US₵5.16 per KWh. However, as a result of the load growth, the annual reduction  in power losses is expected to decline at an estimated rate of 6 percent per year.  9. Revenues from increased energy supply (distribution): With an estimated 0.6 load factor and 0.8 system power  factor (SEDC), the increased energy supply in distribution as a result of the project implementation can be manifested  in the increased system capacity, increased system reliability, and increase in billed energy. These amount to a total  of  approximately  2,000  GWh  of  increased  energy  supply  per  year  in  2024  (as  shown  in  figure  A4.1),  which  is  equivalent to over US$102 million of revenues with an average tariff of US₵5.16 per KWh. Further, at an expected  load growth of six percent per year, the estimated increase in energy supply can reach up to 6,800GWh in 2044,  amounting to over US$350 million of increased revenues.  10. Revenues from increased energy supply in transmission: With an estimated 0.6 load factor and 0.95 system power  factor (transmission network), the increased energy supply in transmission as a result of the project implementation  can be manifested in the increased system capacity as well as increased system reliability. These amount to a total  of approximately 1,885 GWh of increased energy supply per year in 2024, which is equivalent to about US$5.7 million  of revenues at a transmission revenue rate of US₵0.3 per KWh.  11. Greenhouse gas emissions:  The reduction in transmission and distribution losses will also yield a reduction in CO2  emissions  since  most  of  the  generation  comes  from  fossil  fuel–fired  power  plants.  The  emissions  factor  used  to  calculate the avoided CO2 emissions from energy savings is 684gCO2 per KWh, as per a World Bank Guidance Note29— 29 World Bank, “Guidance Note: Greenhouse Gas Accounting for Energy Investment Operations” (Washington, DC: World Bank,  2013).  Page 69 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Iraq grid emission factor. Using this factor, the project leads to a cumulative CO2 emissions savings of 80,000 tCO2  over a period of 20 years. These emissions value at US$30 per tCO2, based on the World Bank Guidance Note.30  12. Reduction in unserved energy: The increase in energy supply that will be achieved by the project is expected to  reduce or eliminate the need for private diesel generators. The amount of energy offset is estimated at 30 percent  of  the  increase  in  energy  supply  through  the  distribution  network.31  This  amounts  to  598GWh  in  2024,  which  is  equivalent to over US$208 million of avoided cost when considering the difference between the cost of unserved  energy of US₵40 per KWh and the average tariff of US₵5.16 per KWh.  Figure A4.1. Evolution of Overall Energy Supply and Reduced Losses in the Project Areas  GWh/year  8,000  7,000  6,000  5,000  4,000  3,000  2,000  1,000  ‐ 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 Reduction in Energy Losses  ‐ Distribution Reduction in Energy Losses ‐ Transmission Increase in Energy Supply ‐ Distribution Increase in Energy Supply ‐ Transmission Reduction in Unserved Energy Total Increase in Energy Supply   13. Project net present value and economic rate of return: Based on the methodology and assumption just described,  the estimated IRR of the project at a 10 percent discount rate without accounting for the CO2 emissions benefit is  130.2  percent  with  an  NPV  of  US$1.554  billion,  and  the  project  reaches  the  hurdle  rate  in  2025.  The  high  IRR  is  attributed mainly to the significant increase in energy supplied and the improved energy billed‐supplied ratio from  less  than  35  percent  pre‐project  to  over  60  percent  post  project  completion.  Moreover,  including  CO2  emissions  benefits,  the  IRR  slightly  increases  to  130.6  and  the  NPV  to  US$1.555  billion.  However,  when  the  reduction  in  unserved  energy  (offsetting  private  diesel  generator  units)  is  considered,  the  NPV  exceeds  US$5  billion.  This  significant increase is due to the major difference between the private generator energy fee and the average national  tariff (table A4.1).  14. Sensitivity analysis: Sensitivity analysis was conducted to test the robustness of the profitability of the project to key  parameters of project costs and benefits. The rates of return were examined for the following cases: (i) increased  project  cost,  (ii)  less  reduction  in  power  losses,  and  (iii)  less  increase  in  energy  supply.  These  parameters  were  30 Social Value of Carbon in project appraisal: Guidance note to the World Bank Group Staff   31 The Iraq National Energy Strategy (INES) estimates the energy supplied by private diesel generator units to be equivalent to  30 percent of total electricity output.  Page 70 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) changed by the following multiple rates (one at a time—assuming all other parameters remain constant): 10 percent,  25 percent, 50 percent, and 100 percent. As depicted in figure A4.2, the rate of return remains at 66.3 percent even  when the capital cost doubles, while it hardly changes when there is no reduction in distribution system power losses  or  no  increase  in  the  transmission  system  energy  supply.  However,  it  can  be  susceptible  to  less  increase  in  the  distribution system energy supply, reaching down to 47.6 percent if the increase in energy reaches only half what is  expected, underlying the key project objective of improved supply reliability.  Table A4.1. Project Economic Costs and Benefits      Figure A4.2. Project Economic Sensitivity Analysis  IRR 100 80 60 40 20 0 10% 25% 50% 100% Increased Project Cost Less Reduction in Power Losses ‐ Distribution Less Increase in Energy Supply ‐ Distribution Less Increase in Energy Supply ‐ Transmission     Page 71 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) 15. Financial analysis: The financial analysis of the project uses the economic analysis as a starting point  but is focused on the financial costs and revenues for the distribution company deriving from project  implementation. On the cost side, the capital cost considered, assumed to include any internal taxes,  contingencies, and interests on the IBRD loan, totals US$200 million. In addition, an annual O&M cost  of  2.5  percent  was  applied  from  the  year  of  project  completion  onward,  similar  to  the  economic  analysis. On the revenue side, the project gains revenue from one source, namely the increased billed  energy. Therefore, it does not consider the increase in the distribution system capacity and reliability,  increase in energy supply in transmission, and reduction in power losses, as they are already implied  in the increased billed energy. Further, the analysis does not include GHG externalities. The revenues  are valued at the weighted average retail tariff of US₵5.16 per KWh.  16. Financial NPV value and rate of return: Based on the methodology and assumptions just described,  the estimated financial rate of return of the project is 48.5 percent and the financial NPV is US$669  million at the traditional 10 percent discount rate. The financial NPV decreases to US$409 million and  US$260 million when considering 15 and 20 discount rates, respectively. However, the financial rate  of return remains at 48.5 percent (as shown in table A4.2). Further, when considering the likelihood  of different energy billed‐supplied ratios (for example, 70  percent, 65  percent, and 55 percent, as  opposed  to  the  project  target  of  60  percent—currently  at  about  35  percent),  the  financial  rate  of  return retains robust rates at 59.9 percent, 54 percent, and 43.3 percent, respectively, at a discount  rate of 10 percent (as shown in table A4.3). This indicates that the project is viable from a financial  viewpoint under different scenarios.  Table A4.2. Project Financial Costs and Benefits      Page 72 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   Table A4.3. Effect of Reduced Billed‐Supplied Energy Ratio on Project Financial Net Present  Value and IRR    17. Increase in billing: The project positively affects electricity sales billing because of implementing the  commercial  efficiency  enhancement  program.  This  is  manifested  in  increasing  the  billed‐supplied  energy ratio from 35 to 60 percent. As depicted by figure A4.3, the project will help increase billed  energy to US$1,089 million in the first year of project completion as opposed to US$477 million of  status  quo  projection and  will  continue to increase reaching  US$3.5 billion compared with  US$1.5  billion of the existing billed energy value by end of the forecast period.  Figure A4.3. Evolution of Energy Billing      Page 73 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) ANNEX 5: GENDER ANALYSIS    COUNTRY: Iraq   Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project    1. Background:  Iraq  faces  significant  challenges  in  closing  opportunity  and  outcome  gaps  between  women/girls and men/boys in human endowments (education and health), economic opportunities,  and  voice  and  agency  due  to  various  factors,  including  long‐standing  political  instability  and  a  worsening security situation in the country. The gender gaps are significant in the field of education.32  One in three girls ages 12 to 14 is not enrolled in school, while one in ten of those in the same age  group has never attended school. Gross enrollment rates are much lower for girls than boys at 19, 32,  and  15  percentage  points  in  primary,  intermediate,  and  secondary  school,  respectively.33  Social  constraints  as  well  as  distance  from  schools,  particularly  in  rural  areas,  make  it  harder  for  girls  to  attend schools. Female labor force participation (percent of female population age 15 and older) in  Iraq is at 19 percent in 2018, which is significantly lower than the male labor force participation rate  of 74 percent.34 Women with low levels of education are primarily self‐employed and concentrated in  the private sector. These jobs are usually informal and low paying with no access to benefits such as  health insurance, maternity leave, or pensions.35 There are wage and earning gaps between women  and men: (i) in the public sector, on average, males earn 20 percent more than women in 2012, and  (ii) in the private sector, the wage gap is almost eight times wider than the gap in the public sector.36  Women in Iraq have been significantly affected by the security situation. Women and girls face high  risk of violence and a rising trend in the incidence of violence by their intimate partner; other domestic  violence is attributed to forced displacement. According to a 2006 study, one in five women in Iraq  experienced  intimate  partner  violence,  and  the  rate  is  likely  to  have  increased  due  to  political  instability and armed conflict. Iraqi women made up 10 percent of adult civilian deaths between 2003  and 2013.37 In 2007, 133 women were victims of moral killings by militia in Basra. Finally, women face  the threat of being abducted into the sex slave market due to the presence of terrorist groups in the  country.38    2. Gender  assessment  results:  To  understand  impacts  of  electricity  service  unreliability  and  unavailability on Iraqi women’s economic and social well‐being in the Basra Governorate, focus group  discussions and in‐depth interviews were conducted in April of 2018 in Basra. The key findings of the  qualitative research are as follows:    i. Lack of access to reliable electricity service negatively affects income levels of women engaged in  economic  activities  and  hampers  women’s  ability  to  engage  in  income‐generating  activities.  In  32 World Bank, Iraq Systematic Country Diagnostic 2017 (Washington, DC: World Bank, 2017).  33 Ibid.  34 World Bank, World Development Indicators/Gender Statistics (2018)    35 World Bank, Iraq Systematic Country Diagnostic 2017.  36 Ibid.  37 Republic of Iraq, “The Iraq Family Health Survey (IFHS) 2006/7” (Baghdad: Government of Iraq, 2008),  http://www.who.int/mediacentre/news/releases/2008/pr02/2008_iraq_family_health_.  38 World Bank, “Middle East and North Africa Regional Gender Action Plan FY18–21 (Draft for Discussion)” (Washington, DC:  World Bank, forthcoming).  Page 74 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Iraq,  according  to  the  2011  Enterprise  Survey,  access  to  electricity  is  identified  as  an  obstacle  among female businesses: 7.9 percent of firms with a female top manager identified electricity as  a  major  constraint.39  Qualitative  assessment  results  also  confirm  this  countrywide  finding.  According to the qualitative assessment results, unreliable electricity service negatively impacts  productivity  and  income  of  women‐owned  businesses.  Women  business  owners  reported  reduced  work  hours,  reduced  profits,  and  loss  of  customers  due  to  frequent  daily  electricity  outages.  Women  business  owners  also  stated  they  incurred  additional  financial  burdens  to  purchase alternative energy sources, such as generators. The household is often the center of  income‐generating  activities  for  women  in  Iraq.  Iraqi  women  engage  in  sewing,  cooking,  and  handcrafting, and access to reliable electricity services is crucial for performing these activities.  Women who engage in these income‐generating activities reported loss of income, and in some  cases  inability  to  continue  performing  these  activities.  Poor  electricity  service  also  negatively  affects  the  ability  of  women  to  learn  new  skills  and  generate  income.  During  the  qualitative  research, women who are economically inactive expressed interest in learning new skills, such as  sewing, but, due to unreliable electricity service, they were unable to complete training courses,  as they could not use the necessary electrical equipment. Lack of electrical appliance ownership  is also mentioned as a barrier limiting women’s ability to engage in income‐earning opportunities.  However, women participants indicated that even if they could purchase the necessary electrical  equipment by borrowing money, they would not be able to make enough income through these  activities due to power outages. These women pointed out that they gave up trying to engage in  such economic activities. The qualitative assessment also found that women who work outside of  the home, such as female public employees, work longer hours as they wait for electricity service  to be available to complete their work.    ii. Female‐headed households (FHHs) are found to be particularly vulnerable. FHHs in Iraq constitute  10 percent of the population, and they include households headed by females who are widowed,  divorced, separated, or caring for sick spouses. Owing to political instability and armed conflict,  the number of widows and divorced women has increased, reaching nearly 2 million. FHHs who  participated in the qualitative assessment indicated that they rely on social assistance payments.  FHHs emphasized that unreliable electricity service and lack of ownership of electrical appliances  are major barriers in their ability to generate income.     iii. Poor  electricity  service  also  increases  women’s  drudgery  and  negatively  impacts  their  health  outcomes.  Most  of  the  female  qualitative  research  participants  emphasized  that  they  are  primarily  responsible  for  household  work  and  caregiving  activities.  Middle‐income  Iraqi  households own various electrical appliances to perform various household tasks. Owing to power  outages, this group of women mentioned that they manually perform these tasks, which increases  the time they spend on these tasks and impacts their physical well‐being. Women participants  also mentioned staying up late to have electricity access and use electrical appliances to perform  household  tasks,  which  takes  a  toll  on  their  physical  well‐being.  Low‐income  Iraqi  women  emphasized that during summer months they perform household duties, such as cooking using  liquefied  petroleum  gas  without  air  conditioning,  and  excessive  heat  negatively  impacts  their  39 The computation of the indicator is based on the rating of the obstacle as a potential constraint to the current operations of  the establishment.     Page 75 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) health. Women respondents reported experiencing skin diseases during summer months due to  lack of cooling and daily power outages.    iv. Electricity service reliability and quality problems also impact women’s sense of security and safety  and contribute to increased risk of forms of gender‐based violence (GBV). GBV in Iraq is one of the  main barriers preventing women’s full economic, political, and social participation. According to  a 2006 study, one in five women in Iraq experienced intimate partner violence, and the rate is  likely  to  have  increased  due  to  political  instability  and  armed  conflict.  During  the  qualitative  assessment,  nearly  all  women  participants  expressed  an  increased  sense  of  insecurity  due  to  unreliable  electricity  service,  particularly  in  public  spaces.  Women  respondents  mentioned  increased sexual harassment incidents due to power outages and lack of street lighting. They also  emphasized experiencing limited mobility due to lack of street lighting. Even when they stay inside  their homes, women also experience increased sense of insecurity during power outages due to  housebreak‐ins and theft. Women respondents also mentioned that unreliable electricity service  and  lack  of  air  conditioning  cause  tensions  within  the  households  and  increase  incidents  of  domestic violence.     v. Unreliable electricity affects women’s ability to engage in educational activities. Female university  students  who  participated  in  the  qualitative  assessment  indicated  that  unreliable  electricity  affects  their  educational  activities,  such  as  their  ability  to  use  computers  to  complete  their  assignments.  Different  from  their  male  counterparts,  female  university  students  also  help  in  household chores, which limits the time they can spend on educational activities. Additionally,  female  university  students  experience  limited  mobility  and  are  unable  to  travel  to  places  with  generators to study in the evenings. Female students emphasized delaying their assignments or  using  mobile  phones  for  lighting.  In  addition  to  prohibiting  women  from  fully  engaging  in  educational  activities,  unreliable  electricity  service  also  limits  women’s  access  to  information.  Women participants mentioned limited ability to use TVs, radios, or mobile phones to access news  and information.    vi. Illegal electricity use is widespread among low‐income women. Despite the sensitivity of the topic,  more  than  half  of  low‐income  female  research  participants  conceded  that  they  do  not  have  meters  installed  at  their  homes,  and  therefore,  they  use  illegal  electricity.  Illegal  electricity  is  particularly  common in slums populated mainly by internally displaced persons (IDPs). In slum  areas, households have multiple connections from different feeds of the electricity network to  ensure continuous electricity access. Research participants indicated that they resorted to illegal  electricity  due  to  their  inability  to  afford  electricity  bills  and  their  dissatisfaction  with  poor  electricity service.    vii. Women lack information about energy efficiency measures and electricity bill payment options.  Some low‐income women participants, including those in FHHs and economically inactive women  who rely on social assistance, are granted the option of paying their overdue bills in installments.  However,  research  participants  from  this  group  of  women  lacked  information  about  how  this  payment system works. Research participants indicated that their overdue bills are purportedly  forgiven, and they did not seem to be aware of their responsibility to pay their bills and potential  consequences.  Page 76 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   3. Gender  actions:  Gender  actions  will  contribute  to  closing  gender  gaps  identified  in  the  qualitative  assessment in the following areas: (i) women’s ability to engage in educational activities and their  health  outcomes;  (ii)  income  levels  of  women  engaged  in  economic  activities,  including  women‐ owned businesses; (iii) women’s ability to engage in income‐generating activities; and (iv) women’s  voice and agency in the context of women’s access to information and their ability to make decisions  about their own lives and act on information provided to achieve desired outcomes. The project will  close these gaps by:    i. Providing improved electricity service and regularly monitoring impacts of service improvements  on (a) women’s ability to engage in economic activities; (b) income levels of women engaged in  economic activities, including women‐owned businesses; (c) female students’ ability to engage in  educational activities; and (d) women’s health outcomes  ii. Increasing  women’s  information  and  awareness  on  energy  efficiency,  user  rights,  and  responsibilities  concerning  electricity  service  (for  example,  impacts  of  nonpayment  on  service  quality,  bill  payment  options)  by  engaging  women  groups  to  conduct  communication  and  awareness raising campaigns  iii. Addressing electricity affordability concerns of vulnerable women groups, including female‐ headed households and IDP women while incentivizing legal connections by providing  appropriate bill payment options  iv. As part of skills redevelopment strategy in the SEDC, also exploring opportunities to build capacity  on gender by (a) reviewing current training plans and recommending gender‐related content and  (b)  providing  training  on  gender‐related  issues  and  relevance  in  the  workplace—and  also  assessing barriers that limit career progression of women employees and designing mentoring,  coaching, and capacity‐building activities to support women employees’ career development    4. Gender indicators:     i. Number of project  beneficiaries reported improvements  in electricity service,  of which female  (percent)  ii. And of which female‐headed households (percent)  iii. Number  of  female‐headed  households  provided  with  incentives  (appropriate  bill  payment  options) and who have gained access to formal electricity service  iv. Number  of  IDP  women  provided  incentives  (appropriate  bill  payment  options)  and  who  have  gained access to formal electricity service  v. Women  reported  engaging  in  income‐generating  activities  due  to  improvements  in  electricity  service  vi. Women engaged in income‐generating activities and reported increased income and productivity  due to improvements in electricity service  vii. And of which women‐owned businesses (percent)  Page 77 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) viii. Number  of  women  reported  improved  health  outcomes  (reduction  of  skin  diseases)  due  to  improvements in electricity service  ix. Number of women employed to conduct communication and awareness raising campaigns with  women  on  energy  efficiency,  user  rights,  and  responsibilities  concerning  electricity  service,  impacts of illegal connections on service quality, and bill payment options  x. Number  of  women  with  increased  understanding  on  energy  efficiency,  user  rights  and  responsibilities  concerning  electricity  service  (for  example,  impacts  of  nonpayment  on  service  quality, bill payment options)  xi. Number of female employees working in the electricity company reported increased capacity  and skills development Page 78 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)       Table A5.1. Gender Action and Implementation Plan Identified gender gaps   Gender actions  Notes  Responsible party   Component 1: Transmission Network Reinforcement  Gaps in participation in   Enhancing women’s ability to engage in   Improving electricity service delivery will be implemented under   A firm will be hired to  economic activities and in  income‐generating activities and  the project.   conduct baseline and  income levels between  improving income levels of women   Socioeconomic and gender‐monitoring survey will monito: (i)  follow‐up  women and men  engaged in income‐generating activities,  number of women reported engaging in income‐generating  socioeconomic and  including women‐owned businesses, by  activities; (ii) number of women who engaged in income‐ gender‐monitoring  improving electricity service delivery generating activities reported increased income levels; and (ii)  surveys.  (out of which women‐owned businesses).      World Bank will review the terms of reference (ToR) for the firm  that will be contracted to conduct socioeconomic and gender‐ monitoring survey.  Women’s health   Improving women’s health outcomes by   Improving electricity service delivery will be implemented under    SEDC (A firm will be  outcomes  improving electricity service delivery  the project.   hired to conduct     Socioeconomic and gender‐monitoring surveys will monitor  baseline and follow‐ number of women reporting improved health outcomes due to  up socioeconomic  improvements in electricity service.  and gender‐  World Bank will review ToR for the firm that will be contracted  monitoring surveys.)  to conduct baseline and follow‐up socioeconomic and gender‐   monitoring survey.  Component 2: Distribution Network Reconstruction and Operational and Commercial Efficiency Enhancement  Vulnerable women   Address electricity affordability   Collaborate with Social Protection Directorate to identify and   SEDC (A firm will be  groups’ access to formal  concerns of vulnerable women groups,  target FHHs and IDP women.  hired to conduct  electricity service  including FHHs and IDP women, while   Collaborate with the South Electricity Distribution Company and  baseline and follow‐ incentivizing legal connections by  the Social Protection Directorate to determine payment options  up socioeconomic  providing appropriate bill payment  that could be provided to FHHs and IDP women.   and gender‐ options.  monitoring surveys.)  Page 79 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) Monitor number of FHHs and IDP   Socioeconomic and gender‐monitoring surveys will monitor the    women provided with incentives  number of FHHs and IDP women accessing formal connections.   (appropriate bill payment options) and  who gained access to formal electricity  service.   Component 3: Technical Assistance and Advisory Services; Regulatory Reforms; Institutional Capacity Building and Project Implementation  Gaps in participation in   Provide capacity‐building and skills‐  This action will be part of project’s institutional capacity‐building   SEDC with support of  economic activities and in  development training to support  activities.   a local consultant  income levels between  women employees’ career development   World  Bank  will  support  identifying  barriers  that  limit  career  and/or firm  women and men  in the SEDC.  progression  of  women  employees  in  the  SEDC  and  design    mentoring, coaching, and capacity‐ building activities to support  women employees’ career development.    WBG Task Team will develop a ToR for a firm or local consultant  to conduct capacity‐building and skills‐development activities.    Women’s lack of   Conduct communication and   Collaborate with the SEDC to develop messages around user   SEDC with support of  information on electricity  awareness‐raising campaigns with  rights and responsibilities concerning electricity service.  a local consultant  service delivery, user  women on energy efficiency, user   A firm will be hired to conduct communication and awareness‐ and/or firm  rights and responsibilities,  rights, and responsibilities concerning  raising campaigns. The firm will hire women employees to    and bill payment options  electricity service (for example, effects  conduct the campaigns. This could be integrated under the  of nonpayment on service quality, bill  project’s wider communication and awareness‐raising  payment options).  activities.      Gaps in participation in   Provide employment opportunities to   A firm that will be hired to conduct communication and    economic activities and in  women in implementing communication  awareness‐raising campaigns will hire women employees to  income levels between  and awareness activities on energy  conduct the campaigns  women and men  efficiency, user rights and responsibilities  concerning electricity service (for  example, bill payment).  Page 80 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)   ANNEX 6: MFD Policy Reforms—Iraq Electricity Sector    COUNTRY: Iraq   Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project      Table A6.1. Reform Actions   Policy  Governance  Finance  FCV/Politics  - Approval and implementation  - Restructure governance and operation  - Deploy additional credit  - Assess and address social  of a roadmap for electricity  of energy sector across  support to improve sector  implications of reform  sector which aims at full cost  federal/governorate authorities to  performance (through  actions on marginal groups  recovery and improved  improve supply delivery in accordance  construction of new capacity  (poor, women, liberated and  service delivery.   with the Iraq Integrated National Energy  and rehabilitation of existing  disadvantaged regions etc.)    Strategy and the 2017 electricity law.   infrastructure).  on the reform “losers,” e.g.  - Design of a tariff      public sector/state‐owned  rationalization process that  - Defined ring‐fenced roles of electricity  - Develop a viable financing plan  enterprise employees  leads to cost reflective tariff  business units (Generation,  and business plan in support to  impacted by reforms  structures.   Transmission and Distribution) for  the corporatization of the    enhanced accountability and eventual  sector. This will include  - Develop strategy to frame  unbundling as autonomous commercial  mitigation of system technical  deregulation process.   entities.  and financial losses to attract    private sector investments via  - Improve commercial operating  improvements to transmission  foundation of distribution segment (to  and distribution systems.   include a commercial management    system) to achieve:   • Financial sustainability;   • Reduce subsidies towards cost  recovery tariffs.  Page 81 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)     ANNEX 7: Implementation Support Plan    COUNTRY: Iraq   Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project    Strategy and Approach for Implementation Support    1. The project consists mainly of procurements in two areas. The first is of (i) works contracts for both  construction of new and rehabilitation of substations, including transmission and distribution lines  through international competitive bidding, and the second is of (ii) consultancy services related to the  Owner’s Engineer for technical assistance for works design and supervision and the business support  services firm for South Electricity Distribution Company (SEDC) capacity strengthening.    2. The project involves a framework approach to safeguards, which will require site‐specific safeguard  documents to be developed during the early stage of project implementation. These, in turn, will  require  careful  review  and  subsequent  supervision  by  the  World  Bank  safeguards  team.  Consequently,  the  project  will  require  efforts  to  review  technical,  procurement,  and  safeguard  documents. This support will be complemented with the Owner’s Engineer support once on board.    3. The strategy for implementation support has been developed. It is based on the nature of the project  and its risk profile. It aims at making implementation support to the client flexible and effective and  will focus on implementation of the risk mitigation measures identified.    4. Risks related to the sector reforms and SEDC institutional strengthening have been identified. The  World  Bank  will  support  both  the  Ministry  of  Electricity  (MoE)  and  the  SEDC  in  addressing  these  important issues through its engagement in related ASA activities and policy discussions, especially  through the ongoing parallel Iraq Energy Programmatic Advisory Services and Analytics (P155335).  The World Bank’s project team will maintain a close dialogue with the government of Iraq (GoI) and  the SEDC to ensure that proper focus on sector institutional reforms, sector financial sustainability,  and project implementation is maintained.     5. In coordination with the SEDC, the World Bank’s project team will closely monitor the installation  of the IDMIS and technical assistance activities. This will be done to (i) coach and mentor the new  staff  in  the  aspects  of  utility  operations  and  management;  (ii)  set  up  systems  to  follow  up  on  the  information  received  through  the  new  integrated  distribution  management  information  system  (IDMIS), including performance benchmarking; and (iii) prepare and implement a corporate strategic  plan, including key business performance indicators.     6. As  part  of  the  implementation  process,  the  project  will  share  with  policy  and  decision  makers  success stories of how having in place and using the IDMIS and business reengineering has led to  gains in and promoted a culture of accountability. The World Bank team will continuously encourage  the top management to actively involve staff at all levels in the implementation of the new systems  and  preparation  of  the  corporate  strategic  plan  and  the  annual  business  plans.  This  will  include  Page 82 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) conducting  several  in‐house  workshops  and  retreats  to  promote  a  culture  of  awareness  of  interdependencies and accountabilities between functions, to help to break down organization silos,  and create an aligned organization.    7. Project  management:  The  World  Bank  task  team  will  monitor  the  capacities  of  the  project  management  teams  in  the  SEDC  and  South  Electricity  Transmission  Company  (SETC)  throughout  project implementation to ensure that they are adequate to implement the project. In addition, the  Owner’s Engineer, designated as the “project manager,” shall support the project management teams  (PMTs)  to  strengthen  the  project  management  capacity.  The  World  Bank  will  provide  additional  training where needed in relation to the World Bank fiduciary and reporting requirements, as well as  in the areas of environmental and social safeguards management.     8. Procurement:  Implementation  support  will  include  (i)  reviewing  of  the  Procurement  Plan  and  providing suggestions, (ii) reviewing procurement documents and providing timely feedback, and (iii)  monitoring procurement progress against the agreed Procurement Plan. More intensive support will  be provided during the first 12 months to ensure the timely procurement and contracting of the big  packages.    9. Financial management: Implementation support of project financial management will be performed  on a risk‐based approach. Implementation support  will review the project’s financial management  system, including but not limited to accounting, reporting, and internal controls. The World Bank team  will  assist  the  SEDC  and  SETC  in  improving  financial  management  and  reporting.  The  financial  management supervision will be conducted by financial management specialists.    10. Environmental and social impact management: The World Bank will provide support through the  regular review of the semi‐annual environmental monitoring and evaluation reports and will follow  up any issues with the PMTs and their consultants.     11. Implementation  progress:  The  World  Bank  will  closely  monitor  the  overall  progress  of  project  implementation  by  reviewing  the  semi‐annual  progress  report,  the  execution  of  the  Procurement  Plan, the actual disbursement, and so forth. The World Bank will provide support by regularly visiting  the  project,  helping  to  identify  arising  issues  that  impede  project  progress,  and  discussing  and  agreeing on actions to resolve critical issues. Further, geotagging of equipment procured under the  project will be used as a means improve accountability and transparency.    Implementation Support Plan and Resource Requirements    12. The project’s Co‐TTL and World Bank team members for procurement, financial management, and  safeguards are based in Iraq country offices (Baghdad). This will facilitate closer support to the client.  Formal  implementation  support  and  field  visits  will  be  carried  out  at  least  semi‐annually.  Detailed  inputs from the World Bank team are outlined as follows (see also tables A7.1 and A7.2):  i. Technical  inputs.  Inputs  of  technical  specialists  will  be  required  to  review  bid  documents  and  associated technical specifications to ensure that adequate technical standards are observed and  that  they  enable  a  fair  competition.  Technical  specialists  will  also  be  needed  to  review  bid  evaluation  reports  and  monitor  implementation  of  the  project  during  construction  and  Page 83 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) commissioning. Short‐term consultants shall be sourced to support the World Bank team with  regard to the implementation of the IDMISs, including the revenue protection program.   ii. Fiduciary  requirements  and  inputs.  The  World  Bank  team  will  support  the  PMTs  to  identify  capacity‐building  needs  to  strengthen  its  financial  management  capacity  and  to  improve  procurement  management  efficiency.  Training  will  be  provided  by  the  World  Bank’s  Financial  Management  and  Procurement  Specialists  before  the  commencement  of,  and  during,  project  implementation to the extent needed. Formal supervision of financial management will be carried  out semi‐annually, while procurement supervision will be carried out as required by the client and  project implementation timeline.   iii. Safeguards. Inputs from an Environment and Social Safeguards Specialist will be required, though  the project’s social and environmental impacts are limited. The support will focus on institutional  capacity building for environmental and social safeguards at the operations level. Field visits will  be based on the project needs and at least semiannual.  iv. Sector reforms and institutional capacity strengthening. The World Bank will provide, through its  staff and consultants as needed, experts that will engage in the sector institutional reforms and  the SEDC institutional strengthening.    Table A7.1. Implementation Support Focus and Resource Requirements  Time  Focus  Skills needed  Resource  estimate  Prior to  Monitor and assist in the  Procurement Specialist  2  Board  procurement of main contracts  Power Engineer  1  approval  Distribution Engineer/Utility  2  up until  Operations Expert  project  Monitor financial management (FM) FM Specialist  2  closing   implementation and disbursement  Support preparation of site‐specific  Environmental and Social  2  safeguards documents and  Safeguards Specialists  supervise safeguards  implementation  Monitor project management and  Project Manager  1  supervise project implementation  Power Engineer  1  progress  Gender Specialist  1  Utility Operations Expert  1  Gender Specialist  1        Page 84 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454)     Table A7.2. Skills Mix Required  Skills Needed  Number of staff  Number of trips per  Comments  weeks per Year  year  Team Leader/Power  15  4  HQ based  Engineer  Co‐Team  15  0  Field based  Leader/Operations  Officer  Procurement Specialists  8  0  Field based  Financial Manager  6  0  Field based  Technical Specialists  8  4  Field and HQ based  Environmental   6  2  Field and HQ based  Social   6  2  Field and HQ based  Operations Analyst  3  2  Field and HQ based  Utility Operations Expert  6  2  HQ based  Others  6  2  Field and HQ based        Page 85 of 87 The World Bank Iraq Electricity Services Reconstruction and Enhancement Project (P162454) ANNEX 8: Map      Page 86 of 87