PROYECTO "SISTEMAS PRODUCTIVOS SOSTENIBLES Y BIODIVERSIDAD", EJECUTADO POR LA COMISION NACIONAL PARA EL CONOCIMIENTO Y USO DE LA BIODIVERSIDAD (CONABIO), FINANCIADO PARCIALMENTE CON RECURSOS DEL CONVENIO DE DONACIÓN TF01 2908, OTORGADO POR EL FONDO GLOBAL DEL MEDIO AMBIENTE (GEF) Y EL BANCO INTERNACIONAL DE RECONSTRUCCIÓN Y FOMENTO (BIRF) CUADERNO DE AUDITORÍA POR EL AÑO TERMINADO EL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 1. INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES li. ESTADOS FINANCIEROS ESTADO DE FUENTES Y APLICACIONES E INVERSIONES ACUMULADAS PROYECTO "SISTEMAS PRODUCTIVOS SOSTENIBLES Y BIODIVERSIDAD- FINANCIADO PARCIALMENTE POR LA DONACIÓN U5012908 CELEBRADA ENTRE EL FONDO GLOBAL DEL MEDIO AMB1 ENTE, A TRAVÉS DEL BANCO MUNDIAL, SEMARNAT, SAGAPA, FOMENTO SOCIAL BANAMEX Y LA CONABIO CIFRAS PERIODO DEL 1? DE ENEROAL 31 DE DICIEMBRE 2017 (PESOS MEXICANOS) FUENTES DE CIFRAS AL CIFRAS DEL CIFRAS AL 31h1212016 31!0112017 Al31121217 3111212017 FINANCIAMIENTO PERIODOANTERIOR PERIODOACTUAL ACUMULADO Fondos CEF 71,470,403.30 46.00.00 00 117,470,404 30 Rendirrienos de la Culn9 Espacial 401,435.27 310,214.11 711,649 38 Contaparída SEMARNAT 60,000,000.00 0.00 60.000.00.00 Conraparída SAGARPA 30,000,000.00 9,937.00 30,009.937.00 Contaparda Famenlt Social Baramex 13,345,183.00 13,345183 00 Contraparída CONABIO 13,318,221 18 3.18128392 16,499,505.10 TOTAL 175,190,059.75 62,846,619.03 238,036,678.78 APLICACIONES POR CATEGORIAS DE NVERSÓóN PERIODOANTERtOR PERIODOACTUAL ACUMULADO Fondos GEF 67,118,940,30 49,340,376.41 116,459,316.71 1. Sistemas productiva aostenibles y transversalilación de la biediversidad Calegria 1 15.155,99279 11651,144 66 26,807,137.45 Categoria 2 10,159,203.72 11,028,529.20 21.187,732.92 2. Asociaciones de productores e iniciativas de mercado amigables con ía blediversidad Categoria 1 6,279,457.22 6,627,355.34 12,906,812.56 Categorla 2 4,896,886,45 4289,20477 9,186091.23 3. InstilucionaUdad, biosallos y cooperación sur-sur Categorla 2 13,463.178 85 12.32896190 25,792,140.76 4. Administración y monitoreo Categoría 2 17,164.221.25 3,415,180.54 20,579.401 80 Contrapartida 82,839,015.09 21,329,612.04 0 104,168,627.13 1. Sistemas productivos sostenibles y Uransversalización de la biadiversidad Categorla 1 32,561,213.92 5 270,227 00 37,831440.92 Calegcrla 2 689.233,72 1.052.655 63 1,741.889.35 2. Asociaciones de productores e iniciativas de mercado amigables con la biodiversidad Categora 1 10,974,342,09 3.914,398 00 14,688740.09 Cilegoria 2 1,95e,511 27 135.233 00 2.091,744.27 3. Instiluclonalidad, blasellos y cooperación sur-sur Categoría 2 493.851 17 3,151,325 69 3,645 176.86 4. Administración y monitoreo Ca3egoria2 36,163,862 93 7,05 77272 43.969,635,65 TOTAL 149,957,95539 70,669,988.44 220,627,943,83 Seldo 25.232,104,35 .7,823,369.41 17,408,734.95 SLuconapearlda parade poriodo enero e dieonembre de217 vsapor rn at da $21,329.61236t /004,2 AI aportò en esperio ra crrdad do $3.ian.283 92. e ejerororo de los rec,'sos de la 00EMARNA T por $32201726, a SAGARPA por $8.581.2436 y Fomen Social Buanarn por 9 .331v7 00 B. Fabla Maldonado Pulido Francisco ardia Moros Ana Luisa Guzmán y López FIg r Responsable de la preparación Responsable de la ejecucin Tituor dala Ejecutora de a información del proyecto 4 Е5ТА�0 ОЕ SOL1C17U�E5 DE ŭE5EM60LSб OEL РАОУЕСТО "S15TEMA5 PROCIUCT1V05 SOSTENI�LES У B10fЭ1цERS1aAd" РlидисlА[7о РААсгаЕмЕнrЕ Рап LA оаидсlбЧ Тr-о12ю6 сеЕЕвЧыча ентRЕ еЕ Рояоа аэ_овд[. оЕЕ ыЕвlа амвlЕм>Е, д rкдцЕS o-ЕЕ вансo- миЧоlдг, sемалиаТ ч ед еои.аllго C1FNA5 AL 31 вЕ a1C1EMBRE 2097 {PESpS мЕхiсАиаs, ЕхсЕРгор()ноЕ sE гирlсАе sotlсэтив€ь PrзES€нгдвАS urBCawas оЕ iниЕдsгбЧ ЕЕСид >абЧТ©ЕЧ ТlPaf7E 1ЧPORTEEN NUмEAQaES[1L1C1TYDa8дNCOMUнalАИ. ранЕ0А 7 2 SОТц VALaRaLL USOLS. �НВ,а нАG10ААС .1 Г.ет�,[N:аь гн i�riia Аrуапцсlро 1n1Uaf г 1+ Сиепц ввя.igпд. 50Е 9 РSтау.lз 492579.^А t29B10 8.tt74,4G007 Aei}Апцдроt еlеСиепl+�ояigп.дв 5аЕ6 05ec�td 194,у]737 13.6638 2.Wг,40QW 5flE7 19дсдд 6гФ,1д1.79 1д.7С00 9,126,15000 5аЕ i4 удьерt5 ца,47975 1ББi00 5,4Гд,бОФ.р7 5аЕ 1д 17dc-t5 57].67517 17.2776 7.900,OW.Lб 50Е 16 1}rSr�16 994.984ВУ ]77i11 7,W4,СдП.р0 50ЕА? 19jJ-16 14Ь.561.д5 7&3837 7.гОр,РрФfА 50Ё25 ?2aq�t6 )71.FЬ5РА 1&Р7Гi6 б00f}_рбlд} 50Е25 ЬSдс-ЪБ 7t8,E9679 1857yJ 15,о0Р.[oбIXi 5аЕ'кА Уl�1ab�51 ]+2,А27.27 2б4423 7.67д,бD140 5СЕ 7J 7Smry.17 697.0-s09! i66�:Яд 13,6A;OOOOD 5аЕ 37 11j�.F17 191,665.9Б 16?цХ1 ],SОб,Аб000 50Е )§ 13ъц.17 ЗБF,ё]5.54 177000 6.5д4,ОС006 5бЕд5 76пFM17 7и7.677&б 19t]1б 4.бОб,4Сад3 54Е4••7 ?2rw�17 о19,42565 19Сб5д 12.ttA.LW.04 sыыош еписгрдs ь гь (a7r.+ s,ьцпо.Аь 1А7,71вr,гугбб ,'. Ао) ЬеяетЬогьас . 5оЕ7 24�И17 119,зЕ664 1?�fiБб 3,726.)1Т.Чi БоЕ3 02пау-1д 79.Е6117 17.4a4S 41д,90б45 50Е А 13jии14 1Р7077.]А 1Э N.Ьб У,Б57 ]N 12 Б©Е 5 РЗап��15 24J.5W Б+ 1S б656 7,66365& 54 5дЕ 10 Oima7�r5 4т,Бг675 15.7г57 Б,УZб:4^Л5J SиЬиw дегьтьеэьоF е i. гьспв д,аи.l+г. зА 1+,sAZьsz Зт ToL` Dnыnbalsвdc suыmw 1 Б,А57,Б17,7+ 717,+7Р,1б+.3А� $. D[китмlкlоп де qкtы nlыiог в идсlро а 1в Luenla дмlрпедв БиЬтц1 г fl,бб б.бб б.бо 9.аи n.W С, ,цьG�Пис14п де GмlоЧдоситмУасl8п д+ ia еими весlрпы. � Аяти'а9� е дг'ы�tro 2016, рыiедо тиv гсрv[ядо 56Е2 14деы17 11O,fi66d 124г'LO 7.г26.ЭtгК+ i.726.3Y77G 2,72v.317.К S6E3 9imdy.ld 31,Б55.41 l75б43 A1d5P6sI d1a,9G69Y дУ4,*АБ.45 5аЕ5 141игы11 127,Ф73+ 1ЭС4бр 16iT.)291з 1.657.)2t4,1a7W 1.65fl.4ббЬЭ 1,654.10б:"JJ 5u61pWJ 1.94А,г7l+У 31,.17б.54+.b5 9,31з.9:Ад0 +1.7Ч,64Ъ.А9 51aT6.54S.A§ ИОТkS: ,у , 5 ,� � ~� �� � ,, и�� � � - � �--�- �- В. FаЫд1в А1гlдаnедо Ри1[д4 Fnrьcleca АЬагдlв А4агаь Мв Luhв Guuniп у Lбрег Ffpuerw '+.,'k� , tii Respunf вбlа де 1а grepaгоsldn RеерипиЫь дв [в е�ьсисlг,л ' Tilulude Ь Е{асиlог: � �� дв 1в 4е�иавмаьl8м де1 ргьувсlп 5 Е$ТАр0 рЕ 50L1CtTUD€5 ОЕ CESEMBOLSO OEL PROYECTO "SISTEMAS PROOUCT1ц05 54STEN1BLE5 У B1061VёR51Dkм" F! нАнс! Адо vЧгсlцменrн гав сд аонасl4и TE-olr5oe СЕЕевядtиАЕитвЕ ЕЕ Fоноо сЕовц оЕЕ ьseCi о ылвlЕияЕ, АтяаvЕS дЕЕ вАисо мииоац, sЕмдкилт ч ЕясоиАдlС C1FRA5 ц}1 аЕ a1C1EMBRE 2017 {гESOS мЕхэсаиоs, ExcEaro а4иа>= sE lиоiсАl SOEJC17u0ES PRE5E1iTADAS CkтEGOR1A5 аЕ 6NVER510u FECHA ЧqиТа Е}1 г1Р0 DE lMR4RTE Е7+ � КОыЕ20 QE 6ФL1C1Faa ВАЧСО миноlАL АR7иФА 1 2 ТрТц Vц0и вМ U5 рLЬ G14B10 �рр� 5dcr4des Pa.mc.�Fn т д рыи&�� rцvb]о soE�4 оi+hч.ы т,177ц 1ча7s7 б,S4�9]7ь! в,гэl.:Яrы ыв1.э)7s1 5QE70 г1ту�lг 112,50S.б1 1е9579 2T9151б�� 2,79157БlБ 7,7д1,578GS sоЕ1э 28та�ы 1,e,6SiЭr l9апг г1Ф4.U7006 I2дП,b760д 12Ф17,СlУ1оЭ soE7a зь�г.чг lтsца! эаsз� r�ss,u7a tч�.lггы 1:ль,чгаы 4©Е }1 i6}nы 21г069 66 ы 414i 4,155.iUJ 97 9,25 27Р W 4.%55.2�0 W SОЕц tbf:417 У&7,032�i 1е31ц 761I,14131 )д)1,191i4 )4)1,1413I S©Е'.Е 05j.�417 ti1В,3Уб76 191'i95 7.169,У1006 7,1EB.YPW 7S�§07б7 SOE3B 9819р17 /16473Sfi 17647З 7,311,611Ф 7.711.5ИОj 7Э11,�уfр7 50Е44 ОGгеы] 712,г'{.5б 1В597У 1,117дц§6 4.1I2435ц', 4.511.0.йS5 SOE42 .";.sы7 1277L105 14р774 7.Фj7.97рр) 7.473.АП�07 P4Z3,9WDa 50Е4] 7сасЕ�1 ь�,459;В i94)7s зац,®зvч 3.9ц.59Э5В 7Э)5.<�398 50Е 4s 2бдс-17 ц7.д41 gd ч91)Ед 1,ibЭ,4i817 3:.SЭ.цБ t3 ],5Б9.ыВ i3 SOE 4G дldc-17 1G2.417 54 19 Т1ч) 1979.[Ф т t.470.др096 t 9тОФд7 о2 sиыау4 z4`э.гТЭю 45,эзs.аьl.эs tз�RSэ.eWro иева4Gч.� ,s.ч)s.оьТчs fгиToti 5,4Y1,6+63Z� 97.Oi5.655.& 7у1Эl.�QбQ 74,523,7{бВ6 97<а15;65е8д а. JustiYrдodп де Gutorlдсштиlсгiбп де 11 C�mL Оев1®педв и pцnile SиЫоtуS 6.4Р OOD ЬОО 009 0.90 Е дддiго. де 1ь С.ит1а огпkупдусаиа по гвтпадд9г ра у втт F. ФiграпгЫг TOTAL 4Yi�,141,7U 16 КОТАS: . . .. . i,. ; � с.� ' . q . k ?�-_....;`.. . . . л G� � ц � '* . � �j *в.FаЬlаlг'маlдоыдориидо �� FгапсlгсаА}!агдLМогаа r.гmaLuisaGuгmSпytдpeгF{риегаа � RseponsaЪledclapreparael6n .. Rнponгa4ledelaelewddго -� .. ГриlагдеlаЕlеси;ога f� де 1а 9nfarnvd'ьn де1 proyecto � �,,� 6 CONCILIACION DE LA CUENTA DESIGNADA Nombre de¡ proyecto: Sistemas productivos sostenibles y biodiversad Donación NI: TF-012908 Nombre de] Banco: BBVA Bancomer Número de la Cuenta Designada: 12180004447267300 Número de la Cuenta Inversión (NAFIN)ý 106452-2 Número de la Cuenta Operatíva (HSBC): 4047454236 lý Total de Depósitos 117,470,4R30 2. Menos Total que ya fue documentado 97,015,656.84 3. Saldo Pendiente (por documentar) 20,454,747.46 4. Saldo de la Cuenta Designada en 311diciembre/2017 (de acuerdo al Estado Bancario Adjunto) 2,074,374.59 5. Monto a ser documentado en la presente Solicitud 6. Más monto pendiente de reposición por el BIRF 1 - 7. Más retiros efectuados aún no solicitados al BIRi` 2 19,092,038.54 8. Menos montos debitados después de la fecha de¡ estado bancario adjunto 9. Menos intereses generados por la Cuenta Designada 711,64138 10. Total (4 + 5 + 6 + 7+ 8 - 9) 20,454,763.75 11. Discrepancias entre (3 y 10) 16.29 Observaciones: 1 Valor pendiente de reposición por el BIRF Solicitud N' Monto 2 Rebros efectuados aún no solicitados al BIRF Gastos totales según Estado Financiero 116,459,316,70 mas :gastos por cornprobar 30,026,49 menes: importe ya documentado 97,015,655.84 menos: cuentas por pagar 381,647.81 menos: monto a ser documentado en la presente solicitud - Tctal de íetiros efectuados aún no solicitados al BIRF 19,092,08.54 7 ll. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS A. Descripción del Proyecto A.1 Antecedentes y objetivos El 3 de octubre de 2012 se firmó el Convenio de la Donación TF-012908 entre Nacional Financiera, S. N. C. (NAFIN), actuando como fiduciaria del Fideicomiso Fondo para la Biodiversidad (FFB), el Gobierno de México representado por el titular de la Secretaría del Medio Ambiente y Recursos Naturales (SEMARNAT) y en su calidad de Secretario Técnico de la CONABIO y como ejecutor del Proyecto la Comisión Nacional para el Conocimiento y Uso de la Biodiversidad (CONABIO) y eL Banco Internacional para la Reconstrucción y Fomento (BIRF), como agencia implementadora del Global Environment Facility (Fondo Global para el Medio Ambiente Mundial o GEF, por sus siglas en inglés). El monto total del Proyecto es por 30.88 millones de dólares en donde el financiamiento del GEF es por 11.68 millones dólares y el Gobierno de México aportará un cofinanciamiento de 19.20 millones de dólares para llevar a cabo el proyecto 'Sistemas Productivos Sostenibles y Biodiversidad (SPSB"), en un periodo de 5 años, teniendo como fecha del cierre del Proyecto el 31 de agosto de 2017 y la fecha límite para presentar solicitud de retiro de fondos es el 31 de diciembre de 2017. Sin embargo, como se menciona en la Nota F.1, con fecha del 16 de marzo de 2017 la CONABIO presentó al BIRF una propuesta de reestructuración en la ejecución del Proyecto para efectos de obtener una extensión en la fecha de cierre. Con fecha 25 de mayo de 2017 el BIRF, aceptó dicha reestructuración y concedió la extensión por un período de 16 meses, quedando como fecha de cierre del proyecto el 31 de diciembre de 2018. El Proyecto contribuye al objetivo superior de conservación y protección de la biodiversidad de México, significativa a nivel nacional y mundial, incluidos el mejoramiento y la integración de prácticas amigables con la biodiversidad en el paisaje productivo del país y la promoción del desarrollo socioeconómico local mediante la vinculación entre prácticas amigables con la biodiversidad y oportunidades existentes en el mercado. Al centrarse en la sostenibilidad ambiental de los paisajes productivos, el Proyecto se adhiere a uno de los pilares de la estrategia de alianza del Banco Mundial con México (Informe No. 42846-MX) relacionado con la sostenibilidad ambiental y el cambio climático. El objetivo especifico del Proyecto es conservar y proteger la biodiversidad de México, significativa a nivel nacional y mundial, mediante la integración de prácticas de gestión amigables con la biodiversidad en paisajes productivos dentro de corredores biológicos prioritarios. Con este fin el Proyecto apoya a Grupos de Productores (GP)1 y Asociaciones de Productores (AP)2 que viven en el área del Proyecto (ver figura 1 y tabla 1), para introducir prácticas de gestión y producción amigables con la biodiversidad y permitir que inicien o incrementen su acceso a mercados preferentes de bienes y servicios amigables con la biodiversidad. 1"Grupos de productores" es un grupo de productores individuales legalmente constituido como alguna de las siguientes entidades: a) ejidos, establecidos de conformidad con el Articulo 9 de la Ley Agraria, (b) comunidades, establecida de conformidad con el Artículo 99 de la Ley Agraria, (c) sociedades de producción rural, establecida de conformidad con el Artículo 111 de la Ley Agraria, (d) sociedades cooperativas, establecidas de conformidad con los Artículos 1 y 212 de la Ley General de Sociedad Mercantiles, y de conformidad con la Ley General de cooperativas, (e) sociedades anónimas, dedicadas principalmente a agricultura, ganaderia, actividades de extracción y recolección, establecidas de acuerdo con los Artículos 87 y siguientes de la Ley General de Sociedad Mercantiles, y (f) cualquier otra entidad, aceptable para el Banco Mundial, que pueda ser designada como un grupo de productores en el Manual de Operaciones y Procedimientos, "Grupos de productores", en plural, significa, más de un grupo de productores, 2 "Asociación de productores" es un conjunto de productores individuales legalmente constituido como alguna de las siguientes entidades: (a) uniones de ejidos o comunidades, establecidas de conformidad con el Articulo 108 de la Ley Agraria, (b) uniones de sociedades de producción rural, establecidas de conformidad con el Articulo 113 de la Ley Agraria, (c) asociaciones rurales de interés colectivo, establecidas de conformidad con el Artículo 110 de la Ley Agraria, (d) uniones o federaciones de sociedades cooperativas, establecidas en virtud del Articulo 74 y siguientes de la Ley General de Cooperativas, (e) sociedades anónimas, establecidas en virtud de: (i) los Artículos 87 y siguientes de la Ley General de Sociedades Mercantiles, (i) el Articulo 4 del Decreto que promueve la organización de empresas Integradoras, publicado en el Diario Oficial de la Federación (DOF) el 7 de mayo de 1993, y enmendado el 30 de mayo de 1995, o (iii) la Ley de Mercado de Valores, publicada en el Diario Oficial del 30 de diciembre de 2005; y (f) cualquier otra entidad, aceptable para el Banco Mundial, que pueda ser designada como asociación de productores en el Manual de Operaciones y Procedimiento. "Asociaciones de Productores", en plural, significa más de una asociación de productores. 8 EL Proyecto también ha aumentado la capacidad de organización de grupos y asociaciones de productores, y ha mejorado sus habilidades de gestión técnica y empresarial, así como de comercialización. También ha prestado apoyo a Los grupos y asociaciones de productores en el proceso de identificación de posibles negocios o aumento de su cuota de mercado para bienes y servicios amigables con la biodiversidad, Además, ha realizado gestiones para fomentar la cooperación sur-sur entre los países del Corredor Biológico Mesoamericano y de la región. El Proyecto ayuda a los grupos de productores para aumentar la competitividad de las actividades productivas compatibles con la conservación de la biodiversidad en los corredores biológicos. Mediante el mantenimiento de la integridad y la conectividad de Los corredores, también contribuye a preservar la resiliencia de los ecosistemas regionales a Las presiones climáticas y otras presiones externas, incluida la preservación de especies de interés para la conservación. La meta comprometida de beneficiarios directos clave del Proyecto en cinco años, son aproximadamente 6,900 pequeños productores organizados en grupos de productores y asociaciones de productores dentro de sistemas productivos en nueve corredores biológicos definidos a partir de criterios de biodiversidad y conservación en los Estados de Campeche, Chiapas, Oaxaca, Quintana Roo, Tabasco y Yucatán. (Ver Figura 1). Figura 1. Mapa de los corredores biológicos y los Estados BIOLOGICAL CORRIDORS Los indicadores de resultados a nivel det objetivo de desarrollo del Proyecto son: i. Superficie (en hectáreas) bajo sistemas productivos amigables con ta biodiversidad en los corredores biológicos. ii. Número de productores que aplican prácticas productivas amigables con la biodiversidad, iii. Proporción de ventas de bienes y servicios que son producidos bajo prácticas amigables con la biodiversidad, El Proyecto, tiene tres actividades principales: (i) integración de prácticas de producción sostenible y conservación de la biodiversidad en los sistemas de producción dentro de los corredores biológicos especificados, (ii) fortalecimiento de la capacidad de las asociaciones de productores para ampliar las oportunidades de negocio para productos amigables con la biodiversidad provenientes de la zona de[ Proyecto, y (iii) mejorar el marco institucional para apoyar la adopción de sistemas productivos sostenibtes e instrumentos de mercado relacionados, incluidos los programas de intercambio regional entre los países del Corredor Biológico Mesoamericano y otros de la región. 9 En el documento de evaluación inicial del Proyecto (PAD), se consideraron siete sistemas productivos: 1. Silvicultura (productos maderables y no maderables). 2. Sistemas de ganadería silvopastoril. 3. Producción de café, 4. Producción de cacao. 5. Producción de miel, 6. Uso de la vida silvestre. 7. Ecoturismo. Estos se encuentran geográficamente distribuidos en nueve corredores biológicos y seis estados. Ver Tabla 1. Sin embargo, en el estado de Yucatán no se ha aplicado ningún proyecto, por el momento. Tabla 1. Corredores por estado y sistema productivo corredor Estado z2 z o > 1, costa Norte de Yucatán Quntana Roo XX 2. Sian Ka'an-Bala'an Kaax Quintana Roo X x X X x x 3. Calakmul-Bala'an Kaax campeche x x X 4. Selva Maya Zoque Chiapas x x X 5. Sierra Madre del Sur Chiapas X X 6. Humedales Costeros-Sierra de Huirnanguilto Tabasco X 7. Pantanos de Centia-cañón de Usurnacinta Tabasco X 8, Sierra Sur Oaxaca X X X 9. Sierra Norte Oaxaca X - X , XX La efectividad del Proyecto fue otorgada con fecha 28 de febrero de 2013, debido a que se cumplieron las cuatro condiciones establecidas en el Convenio de Donación que a continuación se señala de acuerdo al Artículo V punto 5.01: 1. Opinión legal al Convenio de Donación por parte de la SEMARNAT. 2. Opinión legal al Convenio de Donación por parte de NAFIN como fiduciaria del Fideicomiso de la CONABIO. 3. Se otorgó la no objeción al manual de operaciones y procedimientos del Proyecto. 4. Se realizó la contratación del personal que integra la Unidad Coordinadora del Proyecto (UCP). A.2 Componentes del Proyecto El Proyecto SPSB tiene cuatro componentes: 1. Sistemas productivos sostenibles y transversalización de la biodiversidad. 2. Asociaciones de productores y planes de negocio amigables con la biodiversidad. 3. Institucionalidad, biosellos y cooperación sur-sur. 4. Administración y monitoreo del Proyecto. 10 Los componentes 1 y 2 serán implementados a través de actividades y subproyectos formulados en torno a tos sistemas productivos. El Proyecto otorga financiamiento mediante donaciones con contrapartida, a Asociaciones de Productores (AP) existentes y a Grupos de Productores (GP) una vez que se organicen como AP que hayan desarrollado un plan de negocio para la producción, el procesamiento y la comercialización de productos amigables con la biodiversidad. El componente 3 comprende aspectos transversales de la ejecución del Proyecto que van más allá de los niveles locales y nacionales, como la promoción de acuerdos público- privados y alianzas estratégicas para el fomento de negocios para productos amigables con la biodiversidad. El componente 4 abarca la gestión y monitoreo de proyecto, los 4 componentes se detallan a continuación: Componente 1. Sistemas productivos sostenibles y transversalización de la biodiversidad Este componente se concentra en la expansión, la diversificación y la mejora de prácticas de producción amigables con la biodiversidad en paisajes productivos de los corredores biológicos, con el fin de conservar y proteger la biodiversidad de importancia nacional y mundial, mediante el apoyo a grupos y asociaciones de productores en la transición de prácticas convencionales a prácticas amigables con la biodiversídad, a través de lo siguiente: Subcomponente 1.1: Apoyo a grupos de productores en la adopción de prácticas productivas sostenibles. Este subcomponente proporcionará donaciones con contrapartida a las asociaciones de productores para financiar inversiones/actividades para la producción de bienes y servicios amigables con la biodiversidad a través del uso de prácticas productivas amigables con la biodiversidad en los corredores biológicos. Subcomponente 1.2: Capacitación a través de proveedores de servicios técnicos (PST), Este subcomponente proporcionará capacitación y asistencia técnica, a través de proveedores de servicios técnicos, a los miembros de Los grupos y las asociaciones de productores para la adopción y el uso de prácticas amigables con la biodiversidad en los sistemas productivos. Componente 2. Asociaciones de productores e iniciativas de mercado amigables con la biodíversidad El fortalecimiento de las capacidades de las asociaciones de productores que operen sistemas productivos y de comercialización amigables con la biodiversidad y, el mejoramiento de la capacidad de colaboración de las asociaciones con otros agentes económicos dentro de la cadena de valor. Subcomponente 2. 1: Fortalecimiento de asociaciones de productores y redes de grupos de productores. Este subcomponente apoyará la conversión de redes informales de grupos de productores a asociaciones de productores, en particular mediante la prestación de asistencia técnica y el financiamiento de los gastos administrativos relacionados con La integración y el registro de grupos de productores como asociaciones de productores. Este subcomponente también fortalecerá la capacidad de las asociaciones de productores para promover prácticas amigables con la biodiversidad entre sus miembros, implementar servicios de control de calidad y llevar a cabo actividades de comercialización, a través de donaciones con contrapartida, para financiar inversiones/actividades en la zona del proyecto. Subcomponente 2.2: Establecimiento de alianzas de negocio para productos bioetiquetados. Este subcomponente fortalecerá la comercialización de productos amigables con la biodiversidad a través de la prestación de asistencia técnica para el establecimiento de acuerdos de colaboración y contratos (alianzas) entre compradores y asociaciones de productores, incluida la elaboración de estudios de mercado y planes de comercialización para la promoción de productos con etiqueta de amigable con la biodiversidad (bioselio), la participación en exposiciones y ferias comerciales, y el establecimiento de redes con mercados potenciales finales, tanto nacionales como internacionales. 11 Componente 3. Institucionalidad, biosellos y cooperación sur-sur El objetivo de este componente es desarrollar y fortalecer los aspectos transversales del Proyecto: el marco institucional y las capacidades asociadas para apoyar y fomentar el uso de sistemas productivos amigables con la biodiversidad (por parte de los productores) y de bienes y servicios bioetiquetados (por parte de los consumidores), además de fomentar alianzas público- privadas, así como iniciativas de colaboración entre las instituciones de tos países del Corredor Biológico Mesoamericano y de la región. Subcomponente 3. 1.: Estrategia para el desarrollo de las capacidades institucionales. Este subcomponente proporcionará apoyo para: (i) la mejora de las capacidades de miembros clave de las asociaciones de productores (en áreas tales como el desarrollo de negocios y capacidades empresariales, innovación y transferencia de tecnología, servicios financieros, bioetiquetado, control de calidad y estrategias de comercialización) y la creación de vínculos con otros actores y la biodiversidad; (ii) el desarrollo de un sistema de información de mercado para la recolección, la consulta, el análisis y la difusión de información relevante para la toma de decisiones sobre producción y comercialización de productos amigables con la biodiversidad; y (iii) el desarrollo de capacidades de los PST, mediante la prestación de servicios de consultoría, capacitación y visitas de campo, con objeto de que brinden una mejor asistencia técnica a grupos y asociaciones de productores para llevar a cabo cambios en la gestión de la producción. Subcomponente 3.2: Diseño y uso de instrumentos de diferenciación de productos en el mercado. Este subcomponente apoyará una estrategia de diferenciación de mercado para los productos amigables con la biodiversidad mediante el desarrollo de estándares sobre prácticas productivas amigables con la biodiversidad y/o etiquetas de mercado (biosellos), en cooperación y consulta con las principales partes interesadas, incluidos expertos técnicos, productores e instituciones públicas, y con la asistencia de verificaciones independientes a fin de mantener la integridad de los estándares/sellos, asegurar su cumplimiento y generar confianza en el consumidor. Subcomponente 3.3: Promoción de alianzas y cooperación sur-sur. Este subcomponente promoverá asociaciones y cooperación sur-sur mediante la organización de viajes de estudio, reuniones y talleres para los miembros de las asociaciones de productores con objeto de implementar un programa regional de capacitación y transferencia tecnológica relacionada con la producción rural sostenible entre los Estados Unidos Mexicanos (EUM) y las instituciones regionales mesoamericanas e instituciones nacionales de los otros países de la región. Componente 4. Administración y monitoreo del proyecto Este componente apoyará la preparación y la coordinación de los aspectos de supervisión, administración, seguimiento, evaluación, gestión financiera (incluida la realización de auditorías de los subproyectos) y adquisiciones del Proyecto, mediante el financiamiento de bienes, costos de operación y servicios de consultoría y capacitación. En el siguiente cuadro y gráfica se presenta el plan de financiamiento del proyecto (en $USD millones): Financiamiento de la Costo total del Financiamiento contrapartida del 1 Coycto Gobierno de México 1. Sistemas producu .D.. n mbls; trans- ~¯ -- 10.7 - , versalización de la biodiversidad 10.7 15.29 2. Asociaciones de productores e iniciativas de 3.63 3.7 7.33 mercado amigables con la biodiversidad 3. Institucionalidad, biosellos y cooperación sur- 2.3 2.3 4.6 sur 4. Administración y monitoreo del Proyecto 1.17 2.5 3.67 Costo total 1169 19.2 30.89 12 Como se reportó en el ejercicio anterior, los gastos operativos de ese período, fueron financiados con fondos de la contrapartida, ya que Los fondos asignados en la Donación en específico al componente 4, fueron agotados al 86%; por lo tanto, durante la misión el Banco Mundial del mes de mayo de 2016, se aprobó la reasignación de US$ 1,000,000 desde el componente 3 al componente 4. De los cuales US$ 300,000 corresponden a Los recursos del GEF, y US$ 700,000 a la contrapartida. De igual manera, se aprobó cargar el costo operativo de los tres enlaces regionales y de Los 3 asistentes administrativos financieros para las regionales al componente 1. Durante La misión de supervisión realizada en mayo de 2016, se aprobó la reasignación entre componentes propuesta por la CONABIO, como se detalla a continuación: Componente Asignado Transferencia Re-asignado (USD) (USD) (USD) 1. Sistemas productivs sostenibles y 15,290,000 0 15,290,000 transversalización de la biodNersidad. 2. AP e iniciativas de mercado amigables con la bid .ria 7,330,000 0 7,330,000 la biodiversidad 3. Institucíonalidad, biosellos y cooperación 4600000 -1,0001000 3,600,000 sur-sur 4. Administración y monitoreo 3,670,000 1,000,000 4,670,000 Total . 30,8901,000 01089,0 Quedando la reasignación total del costo del proyecto por fuente de financiamiento de la siguiente forma: Fin3nciamicntc. de Cono Lt del Componente Financiamiento del GEF la contrapartida del Goblerno de Mcy,co proyecto 1, Sistemas productivos sostenibles y transversalización de la biodiversidad 2. Asociaciones de productores e iniciabvas de mercado 3.63 3.70 7.33 amigables con la biodiversidad 3. Institucionaldad, biosellos y cooperación sur-sur 2,00 1.60 4.60 4. Administración y monitoreo del proyecto 1,47 3.20 3.67 Costo total .11.69 19.20 30.89 13 Costo total del proyecto u l Sistemas productivos sostenibles y transversalizacIón de la biodiversidad 0 2, Asociaciones de productores e iniciativas de mercalo amigables con la biodiversidad a 3, Institucionalidad, biosellos y cooperación sur-sur u 4. Administración y monitoreo del proyecto 12% 15% kZ A.3 Marco institucional En 2011 se creó en la CONABIO La Coordinación General de Corredores y Recursos Biológicos (CGCRB) que es el área a cargo de los programas y los proyectos sobre uso de la biodiversidad. La Coordinación está a cargo de la implementación y ejecución del Proyecto SPSB. La CGCRB tiene como antecedente la iniciativa Corredor Biológico Mesoamericano (CBM), que fue impulsada con apoyo del GEF a fin de detener y revertir el proceso de deterioro de los ecosistemas, y en la que participaron además de México, los países de Belice, Costa Rica, El Salvador, Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panamá. Dicha iniciativa tuvo como objetivo principal el asegurar la conectividad a partir del mantenimiento de los macizos de vegetación conservada que aún existen y recuperar la cubierta vegetal donde se requiere. Con tal finalidad, el CBM en México recibió apoyo durante nueve años por parte del GEF y trabajó con un enfoque territorial en cinco corredores biológicos: Selva Maya Zoque (norte de Chiapas); Sierra Madre del Sur (sur de Chiapas); Calakmul-Sian Ka'an (Campeche); Sian Ka'an-Calakmul (Quintana Roo), y Costa Norte de Yucatán. Para la operación del proyecto SPSB, la CONABLO, a través de la CGCRB, creó la Unidad Coordinadora del Proyecto (UCP) que tiene a su cargo la planificación, con objetivos y metas específicos referidos a los sistemas productivos, actores y espacios territoriales concretos, para la puesta en marcha hacia el cumplimiento de los objetivos de desarrollo y el logro de los resultados y las metas del Proyecto. 14 Coordnicion Generi de Coadores y Recunmos Bioiogi;os CoorInación de CIOr& nc úióe C:Ordím inde n i is Unidid Coordindor DirtecciónGeneral de Coordncin de Recursos Adminislraciór y Cooperacón iioril Prol cia SPSB Corrdores Biológicos 1 i1osyeicos l~ ~Cores miú Re- - 1 n_i ú?enninwIdeYixti ~ ONpmas La plantilla que integra la UCP, se describe a continuación: a. Coordinador del Proyecto. b. Subcoordinador de monitoreo y evaluación. c. Especialista en monitoreo biológico y análisis territorial. d. Subcoordinador de adquisiciones y contrataciones. e. Especialista en manejo financiero. f. Enlace regional en el Estado de Oaxaca. g, Enlace regional para los Estados de Chiapas y Tabasco. h. Enlace regional en la Península de Yucatán. i. Asistente Técnico del Proyecto. j. Asistente operativo en manejo financiero. k. Asistente operativo en adquisiciones y contrataciones. . Auxiliares administrativos del Proyecto en los Estados de Oaxaca, Quintana Roo y Tabasco- Chiapas. El personal de la UCP está contratado bajo el esquema de salarios, con un contrato por tiempo determinado, es decir solamente durante el ciclo de vida del Proyecto SPSB. Inicialmente el costo del personal, se sufragó con recursos de la Donación del GEF con cargo a la categoría 2, componente 4; sin embargo, se determinó la insuficiencia de recursos en dicho componente y a partir del mes de marzo de 2015 y hasta septiembre de 2016, se cubrieron con recursos de la SEMARNAT y de octubre a diciembre 2016 con recursos de la SAGARPA. Cabe mencionar que los sueldos sufragados a los Enlaces y Asistentes de las tres regiones, se empezaron a cubrir con fondos de GEF con cargo al componente 1, desde el mes de septiembre 2016, dicha autorización fue realizada por el Banco Mundial mediante la ayuda de memoria originada de la Misión Fiduciaria con fecha del 16 al 20 de mayo de 2016. La estructura y el funcionamiento de la UCP y las funciones de sus miembros originales, se detallan en el Capítulo 8 y el Anexo 1 del Manual de Operaciones y Procedimientos (MOP). Cabe mencionar que para el ejercicio de 2017 y derivado de que se contó con recursos de SAGARPA a inicio de dicho año, las nóminas fueron pagadas entre dicho agente financiador y GEF, y posteriormente a partir de abril 2017 con cargo a GEF y SEMARNAT. En agosto de 2017 el enlace regional de Oaxaca Ricardo Ramírez Domínguez, decidió renunciar, tomando su puesto la entonces asistente de Monitoreo y Evaluación Lucia Denisse Páez Ponce, a partir del mes de noviembre 2017, y quedando vacante la plaza que ella venía ocupando por el resto del año de 2017. 15 Organigrama actual de la UCP: La UCP es un área de (a CGCRB de (a CONABIO, su principal función es supervisar la ejecución técnica y administrativa del Proyecto, inctuida las adquisiciones y la gestión financiera. La Unidad estará dirigida por un Coordinador de Proyecto quien estará bajo ta supervisión directa del titular del CGCRB e intercambio y coordinación directa con (a coordinación de Vinculación y Cooperación (C`VC), la Coordinación de Recursos Biológicos y Genéticos (CRBG) la Coordinación de Análisis Territorial (CAT) y la Coordinación de Administración (CA). A nivel local, la ejecución y el monitoreo cotidiano de las actividades del Proyecto están a cargo de la UP con el apoyo de la Dirección General de Corredores Biológicos (DGCB) y las Coordinaciones Regionales: Coordinación Regional Península de Yucatán (CRPY) y Coordinación Regional para los Estados de Chiapas, Tabasco y Oaxaca, en coordinación con los Gobiernos Estataes. A.4 Ejecución de subproyectos Estatus de Asociaciones de Productores (AP's) La ejecución de los subcomponentes 1.1 y 2.2, los cuales se centran en los sistemas productivos y en el territorio, y se realizarán a través de los subproyectos con las Asociaciones de Productores (AP). De los 27 subproyectos aprobados incorporan a 184 grupos participantes con número estimado de 15,969 productores y una superficie estimada de 315,400 hectáreas. Los subproyectos son la vertiente de ejecución de las actividades del Proyecto SP58 relacionadas directamente con los espacios productivos, los productores, los grupos de productores y las asociaciones de productores, 16 Los subproyectos comprenden las actividades de tres subcomponentes de la matriz de planificación: e 1.1 Apoyo a grupos de productores en la adopción de prácticas productivas sostenibles. • 2.1 Fortalecimiento de asociaciones de productores y redes de grupos de productores. * 2.2 Establecimiento de alianzas de negocio para productos bioetiquetados, Conclusión de firma de convenios y cierre de la primera y segunda aportación y entrega de la tercera En 2014 y parte de 2015 se concluyeron con todos los Planes de Negocios Amigables con la Biodiversidad (PNAB), el Programa Operativo Periódico (POP) y el Plan de Adquisiciones y Contrataciones (PAC), por lo tanto, se suscribieron los Convenios de Colaboración con las AP y antes del cierre del primer semestre de 2015, se contó con los 27 convenios firmados entre el Fideicomiso, la CONABIO y las AP's. En el Anexo 1, se presenta la información general de los 27 subproyectos aprobados. En el segundo semestre 2015, se logró realizar el pago de la primera ministración a todas a las AP's, misma que fue ejecutada durante 2015 y 2016, por lo tanto, a finales del 2016 algunas AP's se les entregó la segunda minístración correspondiente al PAC2. Durante el mes de diciembre de 2017 a la mayoría de las AP's se les entregó el recurso correspondiente al PAC3. Revisión y actualización de los Planes de adquisiciones y contrataciones (PAC) Durante el año 2017, se continuó dando asesoría y acompañamiento a las AP' para que actualizaran sus PAC, se realizaron los procesos de contratación respectivos y respaldaron dichos procesos. Las actualizaciones, se debieron en la mayoría de los casos, a que las AP debieron de reprogramar actividades por los temporales asociados a los sistemas productivos en los que trabajan, o retrasos en la contratación de los procesos. Asimismo, se dio continuidad con la capacitación, acompañamiento y supervisión en materia de adquisiciones y contrataciones, así como, administrativa y financiera. Se asistió por parte de adquisiciones y financiero a cada región para revisar los procedimientos de las AP, sus contrataciones, reportes financieros y ejercicio del recurso, dando atención personalizada a los responsables de las adquisiciones y financieros de las AP. Las reuniones se llevaron a cabo en las siguientes fechas: Región Apoyo administrativo Chiapas, Tabasco 15 al 17 de marzo 2017 17 al 19 de abril 2017 21 al 24 de julio 2017 Oaxaca 24 al 28 de julio 2017 Ejecución de avance de adquisiciones y financiero de las AP En el Anexo 2, se muestra el porcentaje de avance de adquisiciones y financiero con corte al 31 de diciembre de 2017 en base a la información proporcionada por las AP y validado por la UCP, correspondiente al POP-2 y POP-3. AP candidatas a terminación de convenio de colaboración Las siguientes AP son candidatas de terminación del convenio de colaboración, ya que así lo han expresado al personal de la UCP; proporcionado dicha expresión por escrito. * AP 12: Red Asociativa para la Industrialización y Comercialización Equitativa y Sostenible de Oaxaca, S. A. de C. V. 17 * AP 27: Unión de Cooperativas de Aprovechamiento Sustentable de la Biodiversidad, S. C. de R. L. de C, V. En el caso de la AP 12 ha realizado la comprobación de los recursos otorgados al 100%, y actualmente se encuentra en el proceso de realizarse el convenio de terminación anticipada. En el caso de la AP 27, se sigue realizando la solicitud de documentación que compruebe el 100% de los recursos que le fueron entregados. La UCP considera que los recursos remanentes de cada Convenio suscrito con las AP referidas, se podrá distribuir proporcionalmente a otras AP conforme su avance. A.5 Misiones de supervisión Misión de supervisión técnica (28 de febrero de 2017) Durante el primer semestre de 2017 se contó con la visita de la Gerente del Proyecto del Banco Mundial, Svetlana Edmeades, quien, en conjunto con los integrantes de la UCP, se actualizó las actividades del proyecto y se acordaron las acciones necesarias para subir la calificación del proyecto y una potencial prórroga del mismo. Los acuerdos derivados de la reunión fueron: • Realizar comprobaciones de manera continua procurando alcanzar el 50% del monto de la donación dentro de la primera quincena de abril con la finalidad de respaldar la solicitud de extensión del proyecto. • La estructura del proyecto se modifica pasando de 27 a 25 Asociaciones de Productores, debido a que dos de ella decidieron desistir de su participación, debido a la falta de madurez organizativa y de su interés comercial en productos diferenciados. • Se ratificó que la participación del GEF a los subproyectos a partir del PAC 2 podrá ser del 50%. • Se presentó una propuesta de oficio y justificación para la ampliación, misma que quedo en revisarse por la Gerente y hacer comentarios. 1. Para una posible ampliación del Proyecto, se acordó modificar: - La fecha de cierre, buscándose una extensión de 16 meses, llevando la nueva fecha de cierre al 31 de diciembre de 2018; - La redacción de los indicadores 2.2 y 3.2 de acuerdo a observaciones hechas durante la misión de Medio Término; - Las metas, ajustándolas al número de Asociaciones de Productores apoyadas desde el inicio del proyecto. (es decir 27), 2. Se acordó revisar los comentarios al MOP realizados por el BM. Por otra parte, cabe mencionar que con fecha 16 de marzo de 2017 fue enviada por parte del Subsecretario de Planeación y Política Ambiental de la Secretaría de Medios Ambiente y Recursos Naturales Dr. Rodolfo Lacy Tamayo, la solicitud de extensión para el proyecto al Dr. Gerardo Corroncho, Director para Colombia y México del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF/Banco Mundial), por un período de 16 meses adicionales , para que este se concluya al 31 de diciembre de 2018, exponiendo las circunstancias adversas que el proyecto tuvo en su momento, dando respuesta el BIRF de manera positiva con fecha 25 de mayo de 2017, concediendo la extensión del proyecto por el período solicitado. 18 Durante el primer semestre de 2017 se logró: 1.- Implementar el nuevo formato financiero trimestral, con la finalidad de homogenizar tanto los períodos de reporte como la presentación de la información financiera. 2.- Se logró comprobar ante el Banco Mundial los recursos entregados del GEF correspondientes al PAC 2 de 16 de tas 27 AP del proyecto. 3.- Se realizaron visitas de supervisión a las AP de Chiapas, Oaxaca y Península, con la finalidad de dar seguimiento, supervisión y capacitación presencial a las AP de esas regiones. 4.- Se continuó dando capacitación continua a distancia a las AP relacionada con consultas específicas de los reportes financieros, procesos de contratación y registros del SIGIEP. 5.- Se continuó con el ingreso de la información al sistema SIGIEP mediante el cual se da validación financiera a la AP, 6.- Derivado de las acciones emprendidas por la UCP, las AP lograron incrementar su avance de ejecución con respecto a lo logrado hasta el segundo semestre de 2016. Misión de supervisión financiera (24 al 27 de julio de 2017 Los objetivos de la misión se centraron en revisar los avances del proyecto, incluyendo la gestión del equipo de implementación con relación a los aspectos fiduciarios y de adquisiciones en Oaxaca, México. Los acuerdos alcanzados durante la misión fueron: (a) Preparar un reporte de aplicación de recursos del Proyecto, según la fuente de financiamiento, indicando la aplicación de recursos por Categoría, Componente y Subcomponente, hasta el nivel de detalle de actividades (descripción general); (b) Confirmar al Banco Mundial a finales del mes de agosto el presupuesto que a esa fecha le haya sido confirmado (presupuesto 2017), Con base en esta información, preparar una proyección de desembolso para el cierre del ejercicio 2017, incluyendo recursos GEF y las demás fuentes de financiación; (c) Realizar un ejercicio de planificación indicando los fondos disponibles por Categoría, Componente, Subcomponente y a nivel de actividad, indicando la fuente de financiamiento. Como parte de este ejercicio y considerando que dos subproyectos han decidido no continuar, identificar los fondos que no serán aplicados a los subproyectos en curso y preparar una propuesta de identificación y criterios de selección para ampliar los actuales subproyectos o para identificar subproyectos adicionales, para incluir al Proyecto. Esta propuesta indicaría claramente los criterios específicos de selección y deberá considerar que los subproyectos a tomar en cuenta deberán contar con la capacidad necesaria para la ejecución dentro del plazo para el cierre del Proyecto; (d) Se deberá continuar con las gestiones para la asignación de presupuesto (fondos de contrapartida de SAGARPA y SEMARNAT) para el ejercicio 2018 y confirmará al Banco Mundial las previsiones de presupuesto para dicho ejercicio. La CONABIO preparará una proyección de desembolso considerando el presupuesto que estime para el 2018 y la presentará al Banco Mundial. Una vez confirmado el presupuesto disponible para el 2018, la CONABIO actualizará la proyección de desembolso para el cierre del Proyecto y la enviará al Banco Mundial; (e) Envío de las Cartas Convenio de Donación por parte de Banamex y los sub-proyectos que se han beneficiado de recursos de esta fuente. En lo sucesivo por favor enviar copia de los documentos para donaciones recibidas por el proyecto 19 Misión de supervisión financiera (22 al 24 de noviembre de 2017 Visita realizada conjuntamente con un equipo del Banco Mundial quienes realizaron una visita fiduciaria al Proyecto con el objeto de realizar una verificación de los registros, expediente administrativos y de adquisiciones de tres asociaciones de productores de Chiapas, siendo las AP 08, 09 y 10 las asociaciones visitadas, En dicha visita las conclusiones fueron: como resultado de las visitas físicas a las AP seleccionadas, en la fecha de esta supervisión se observaron algunas áreas de mejora relacionadas principalmente con los procesos de control, resguardo y salvaguarda de documentación en información, verificación de los entregables de los contratos de consultoria financiados con fondos GEF y autorización de pagos previa validación técnica de los entregables. También se observó que las AP utilizan el sistema SIGIEP para la incorporación de la información de adquisiciones y financiera de los subproyectos, dicho sistema ha continuado con su proceso de desarrollo y la CONABIO ha continuado también proporcionando asistencia y acompañamiento a las AP. Las AP visitadas mantienen registros contables, en algunos casos a través de contadores externos, observando que en términos generales los registros contables incorporan y registran las transacciones. Los acuerdos a nivel técnico que se tomaron fueron: (a) Enviar al Banco Mundial los Planes de negocios y PAC de los 4 APs (11, 16, 19 y 20) visitadas durante las visitas de campo de esta misión de supervisión; (b) Discusión sobre preparación de los "Business Case" para negocios amigables con la biodiversidad para los sistemas productivos apoyados por el Proyecto (revisión de perfiles y necesidades de datos); (c) Consultoría externa contratada para realizar un análisis sistemático de la experiencia del proyecto con el esquema de intermediarios financieros A.6 Actualización Manual de Operaciones y Procedimientos El 29 de marzo de 2017 queda aprobada la nueva versión del MOP en la cual quedo establecido: (a) Actualización de la estructura de la UCP y de la fuente de recursos para su pago; (b) Adecuación del nombre de los indicadores; (c) Incorporación de obligaciones de las AP en materia fiscal; (d) Incorporación de obligación de la AP respecto de la apertura y uso de cuenta exclusiva para el proyecto; (e) Incorporación de obligación de la UCP, en cuanto a la entrega de formatos financieros a las AP; (f) Inclusión del reporte financiero y documentos que lo integran; (g) Se eliminó que las AP deben de contar con registros financieros; auditados por auditores independientes, y se incluye la obligación de las AP de contar con registros financieros actualizados, por la posibilidad de que la UCP determine cuáles AP serán auditadas por un auditor independiente; (h) Se abre la posibilidad de que los GTL sean personas físicas o morales; (i) Se redefinen los criterios para la contratación de los GTL; (j) Se redefine el origen de los recursos para pagar a los proveedores de servicios técnicos (PST) y el proceso de selección; (k) Inclusión de documentación a ser incluida en el control contable y administrativo por parte de la UCP en la contratación los PST. (l) Acotación de las actividades transversales, en función de los indicadores; (m) Actualización organigrama e integrantes de la UCP; (n) Aclaración del componente y subcomponente en el cuadro de "Gastos elegibles con cargo al proyecto"; (ñ) Redefinición de modalidades de adjudicación; (o) Aclaración de que no se esperan adquisiciones de un monto que requiera realizar "Licitación pública nacional"; 20 (p) Aclaración sobre el método de selección de firmas consultoras; (q) Inclusión de entidades donantes; (r) Aclaración de que las AP beneficiarias deben entregar comprobación de sus gastos de manera trimestral; (s) Señalamiento de que las AP pueden acceder a recibir depósitos adicionales una vez que comprueben por Lo menos el 80% del total desembolsado; t) Aclaración de que la UCP tiene la obligación de conservar los documentos originales que prueben los gastos elegibles de aquellos gastos realizados directamente por la CONABIO; u) Especificación de que la contabilidad del proyecto se establece dentro del sistema de contabilidad denominado GRP; y) Actualización de procesos de la preparación de la contabilidad del Proyecto; w) Especificación de funciones de la UCP y la Coordinación Administrativa en cuanto a los informes financieros; x) Actualización de porcentajes que se pueden otorgar a las AP de recursos GEF; y) Adecuación e inclusión de los puestos que integran la UCP; z) Actualización del Formulario de Relación de Gastos (SOE) para subproyectos/ Anexo XIII; (aa) Eliminación de Anexo XIV.C Informe de auditoría. A.7 Condiciones financieras El Proyecto SPSB tenía un plazo original de ejecución de cinco años contados a partir de la fecha de firma del Acuerdo de Donación, sin embargo, se le otorgó una ampliación por 16 meses. La fecha limite para presentar de retiro de fondos será el 31 de diciembre de 2018. En el PAD se establece que el Banco Mundial llevó a cabo una evaluación de gestión financiera (GF), concluyendo de manera general que las disposiciones de GF establecidas para este Proyecto son adecuadas. El Proyecto se determinó como complejo en términos de GF y el riesgo general se consideró sustancial, dado que los componentes 1 y 2 se llevarían a cabo a través de una serie de subproyectos formulados en torno a una serie de sistemas productivos, que implicaban desembolsos a Asociaciones de Productores, siendo que algunas tenían poca experiencia en la gestión de proyectos del Banco Mundial, lo que implicaba un considerable nivel de complejidad en términos de control operativo. El Proyecto es ejecutado por la CONABIO, organismo que tiene la capacidad adecuada para llevar a cabo las tareas de GF, dada su experiencia previa en la ejecución de proyectos financiados con recursos del Banco Mundial, y que también tiene un sólido ambiente de control interno apoyado de las siguientes medidas: (i) fuertes mecanismos de GF; (i) manuales de políticas y procedimientos; (iii) sistemas contables adecuados para llevar a cabo todas las funciones de presupuesto, contabilidad y pagos relacionados con el Proyecto; y (iv) una estructura organizacional adecuada, que incluye un especialista en manejo financiero, que está contratado para el Proyecto en la Unidad Coordinadora del Proyecto (UCP). Ningún agente financiero fue designado para el Proyecto; principalmente al hecho jurídico de que la CONABIO es una "Comisión intersecretarial" sin personalidad jurídica. Lo cual implica que NAFIN, en su calidad de fiduciario del FFB, es la encargada de gestionar el Sistema de Conexión con el Cliente (Client Connection, sistema en línea creado por el BIRF), para el retiro de fondos provenientes de la donación, por lo tanto, se autorizó al Secretario Técnico del FFB y al personal de la CONABIO elegido, para firmar las solicitudes de retiro. La CONABIO prepara informes sobre la utilización de los fondos provenientes de la donación a través del estado de gastos, La función de la gestión financiera del Proyecto es del Especialista en manejo financiero bajo la responsabilidad directa del Coordinador de la UCP, cuyas principales responsabilidades incluyen la preparación de los estados financieros del Proyecto y las solicitudes de desembolso. 21 Las solicitudes de retiro de fondos y los estados financieros del Proyecto, son preparados por la Especialista en manejo financiero de la UCP, mismos que son validados por la Coordinación de Administración de la CGCRB de la CONABIO. Las transacciones del Proyecto son registradas siguiendo el criterio de contabilidad de valores en efectivo y utilizando su propio catálogo de cuentas. Para la contabilidad, la CONABIO desde el inicio del proyecto hasta noviembre de 2015 utilizaba el sistema de información contable de Contabilidad Integral (COI), que tenía la capacidad de mantener registros y cuentas para reflejar, de acuerdo con prácticas contables compatibles con las Normas Internacionales de Contabilidad y en cumplimiento con las normativas locales, su posición operativa y financiera, incluidos registros y cuentas separadas para el proyecto. Existiendo procedimientos ádministrativos necesarios para asegurar que todas las transacciones y saldos se registraran correctamente, los estados financieros se preparan de manera regular y confiable, y los activos de la entidad están protegidos. Como se señaló antes, la contabilidad y la información financiera de los gastos relacionados con los Componentes 1 y 2 (subproyectos) son complejas debido a los mecanismos de ejecución acordados, que incluyen la participación de diversas entidades. A partir de diciembre de 2015, se inició la captura de todos los movimientos en el nuevo Sistema Contable y Presupuestal, desarrollado exclusivamente para la CONABIO, llamado GRP, dejando de utilizar el COl. A partir del ejercicio fiscal 2017 el sistema GRP fue implementado y utilizado para el registro de movimientos. Por lo tanto, los estados financieros correspondientes a 2017 del Proyecto, se trabajaron con la información del GRP. El método de desembolso principal es el anticipo de fondos, son desembolsados en moneda local (pesos mexicanos). El flujo de fondos se presenta en el siguiente diagrama, donde las líneas continuas representan el flujo de dinero y las líneas punteadas representan el flujo de información: 1. Los anticipos del Banco Mundial son depositados primero en una cuenta bancaria a nombre de NAFIN en BBVA Bancomer, una institución bancaria comercial; dicha cuenta es utilizada por NAFIN para múltiples propósitos (es decir, no sólo para este proyecto). Los fondos del Proyecto permanecen normalmente en esta cuenta durante un período de 1 o 2 días, hasta que NAFIN recibe una instrucción del Secretario Técnico del FFB para transferir el dinero a una cuenta de inversión abierta específicamente por NAFIN a nombre del FFB. 2. Como se ha señalado anteriormente, de acuerdo con las instrucciones del Secretario Técnico del FFB, NAFIN transfiere los fondos a una cuenta de inversión mantenida por NAFIN a nombre del FFB. NAFIN es una institución de banca de desarrollo, y como tal, no opera para el público en general, por lo que los fondos son depositados en esta cuenta sólo con fines de inversión y segregación, y permanecen en ella durante la mayor parte del tiempo. En su papel de fideicomisaría del FFB, NAFIN presenta a la CONABIO los estados de cuenta mensuales que muestren las operaciones del FFB. 3. Siempre que exista la necesidad de: (i) pagar a proveedores de bienes y servicios bajo los cuatro componentes del Proyecto, y/o (ii) transferir fondos a las asociaciones de productores en virtud de los Componentes 1 y 2 del Proyecto, el Secretario Técnico del FFB instruirá a NAFIN para transferir fondos de la cuenta de inversión en NAFIN a una cuenta bancaria comercial exclusiva del proyecto en HSBC (un banco comercial) a nombre del FFB, que se utilizará para hacer dichos pagos. Estos pagos son realizados por la Coordinación de Administración de la CGCRB, a través de la solicitud explicita del Especialista en manejo financiero de la UCP, inmediatamente después de que los fondos estén disponibles en HSBC. Esta cuenta no se considerará como la cuenta designada para el Proyecto, ya que sólo se utilíza como una cuenta puente, 22 4. Las Asociaciones de Productores pagarán directamente a los proveedores de bienes y servicios. 5. Las Asociaciones de Productores reportan a la CONABIO a través del FFB, los gastos efectuados mediante la presentación de estados de gastos, con o sin documentación de apoyo, de acuerdo con criterios que están definidos en el MOP. 6. Los gastos elegibles del proyecto son resumidos en el estado de gastos preparado por la UCP, que será presentado al Banco Mundial por la CONABLO a través del FFB. El Especialista en manejo financiero de la UCP, prepara los Informes Financieros Interinos No Auditados del Proyecto (IFR, por sus siglas en inglés) consolidados semestralmente, así como estados financieros anuales auditados del Proyecto. Estos informes se prepararán conforme al criterio de contabilidad de valores en efectivo, tanto en moneda local (es decir, pesos mexicanos) como en dólares estadounidenses, utilizando los formatos estándar aprobados. Diagrama de flujo de fondos Banco Mtidial 4------t-o--- - --------- Transferencias bajo los 4 Cuenta 2 CrUenta designada 3 FF8 comupornentes 1 y 2 a Pago a bancaria en del Proyecto,- Cuenta bancaria cuentas bancarias -- proveedores de BBVA -- Cuenla de operacional en comnc ciales abiertas biee y Bancomer inversión en HSBC por las asociaciones de servicios a ironbre de NAFIN productores NAFIN especiftcamente abieila para el FFB 2y Pago directo a proveedores de bienes secremario y servicios bajo los Tcnice del FF8 cuatro componentes del de ¡a CONABIO Provecto Las categorías y componentes de gasto para ejecutar el total del Donativo por 11.68 millones de dólares, están distribuidos en los 4 componentes del Proyecto, y se ejercerán en las siguientes dos categorías de gasto: Bienes, obras rnenores, servicios de consultria, servicios de no 1 consultoria, capacitación y gastos operativos requeridos para 3,620,400 100 los subproyectos bajo los componentes 1 (a) y 2 (ii) (5i) de) Proyecto. Bienes, servicios de consultoría, servicios de no consultoria, 2 c.apacltcicón y gastos de operativos requeridos bajo los 8,067,782 ]to i componentes 1 (b), 2 (b), 3 y 4 del Proyecto. Mon0ste Total 11,688,182 23 En La siguiente gráfica se muestra la evolución de gasto de la Donación GEF, el ejercicio total al cierre de 2017, el acumulado asciende a la cantidad $ 116,459,316 (ciento dieciséis millones cuatrocientos cincuenta nueve mil trescientos dieciséis pesos). Es importante resaltar que los recursos recibidos por parte del Banco Mundial son por la cantidad de $ 117,470,404 (ciento diecisiete millones cuatrocientos setenta mil cuatrocientos cuatro pesos), por lo tanto, existen $ 1,011,042 anticipados, algunos comprometidos, pero no devengados al cierre del 31 de diciembre de 2017. Ejercicio del Donativo TF-012908 al 31 de diciembre 2017 Proyecto "Sistemas productivos sostenibles y biodiversidad" A.8 Condiciones de adquisiciones y contrataciones La CONABIO cuenta con personal con experiencia previa en la imptementación de las políticas y los procedimientos de adquisiciones del Banco Mundial. No obstante, continuamente se busca la actualización sobre cualquier nueva politica o procedimiento de adquisiciones emitidos por el Banco. Las adquisiciones para el Proyecto se llevan a cabo de acuerdo con las "Normas de selección y contratación de consultores y adquisiciones de bienes, obras y servicios distintos a los de consultoría con préstamos de¡ Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento (BIRF) y Créditos de la Asociación Internacional de Fomento (AIF) y Donaciones por Prestatarios del Banco Mundia- con fecha enero 2011. Las adquisiciones por parte de las AP beneficiarias dentro de tos Componente 1 y 2 incluyen una amplia gama de actividades con diversos actores (asistencia técnica, capacitación, bienes, obras menores y otros servicios), en la ejecución del Proyecto se ha determinado que estas AP no tienen experiencia en (a aplicación de procedimientos de adquisiciones del Banco Mundial. Su capacidad fiduciaria se ha reforzado a lo largo de (a ejecución del Proyecto, mediante el fortalecimiento de capacidades y acompañarniento técnico a cada una de éstas. La CONABIO a través de ta UCIP asegura el cumplimiento por parte de (as AP, en cuanto a las normas y los procedimientos del Banco Mundial en sus actividades de adquisición, y de las disposiciones de las cláusulas de Fraude y Corrupción del Banco, así como del MOP del Proyecto. El Proyecto SPSB, ha llevado a cabo tas dos siguientes acciones en materia de adquisiciones y contrataciones: • La primera, cuando los procesos de adquisiciones y contrataciones son levados a cabo directamente por el Organismo ejecutor, en cuyo caso, aplica la normatividad BIRF. • La segunda, cuando tos procesos de adquisiciones y contrataciones se llevan a cabo por las AP ejecutoras de los subproyectos, las cuales aplicarán La normatividad del BIRF, supervisada por el Subcoordinador de Adquisiciones y Contrataciones de la UCP. 24 Adicionalmente, para el caso de los procesos de adquisiciones y contrataciones desarrollados por la AP beneficiarias, se determinó que existirían excepciones específicas para cada uno de los casos determinados, siendo las normas del Banco la base reglamentaria procedimental Como las AP están dispersas geográficamente dentro de la zona del Proyecto, se consideró que los procedimientos a seguir deberán de adaptarse correctamente para reflejar la naturaleza de estas actividades y responder al entorno en el que se llevarán a cabo y a las condiciones y la capacidad de las propias asociaciones, siempre y cuando dichos procedimientos sean eficaces y aceptables para el BIRF. El Proyecto inició operaciones con el Plan de Adquisiciones y Contrataciones (PAC) por 18 meses elaborado en Microsoft Excel, cuya no objeción fue otorgada por el Banco Mundial el 19 de marzo de 2012. Después de la fecha de efectividad se realizó la captura del PAC en el Sistema de Ejecución de Planes de Adquisiciones (SEPA). El SEPA es una plataforma en Internet desarrollada por el BIRF para brindar acceso público de los contratos ejecutados en el marco de la cartera de inversión en países de la región. El sistema brinda acceso público a información básica sobre los contratos ejecutados con financiamiento del BIRF, dicha información es presentada en formato PAC. Dada la naturaleza guiada por la demanda de los subproyectos, se consideró que no siempre sería práctico preparar planes detallados de adquisiciones en el momento de las negociaciones como tradicionalmente se requiere, sobre las AP's y subirlos al SEPA/STEP. Por lo tanto, se consideró que resultaba práctico preparar planes simplificados de adquisiciones en base a una lista indicativa de las actividades elegibles para ser ejecutadas, por lo tanto, en el Anexo 3 de los Convenios de Colaboración con las AP se incluye el PAC por cada período de ejecución. En la siguiente tabla se podrá observar el historial de las actualizaciones realizadas al PAC: Primera versión del PAC en Microsoft Excel 19 de marzo de 2012 Primera versión (2013-1-CONABIO) 24 de junio de 2013 Segunda versión (2013-2-CONABIO 21 de julio de 2013 Tercera versión (2013-3-CONABIO) 07 de octubre de 2013 Cuarta versión (2013-4-CONABIO) 03 de diciembre de 2013 Quinta versión (2013-5-CONABIO) 10 de diciembre de 2013 Primera versión (2014-1-CONABIO) 25 de febrero de 2014 Segunda versión (2014-2-CONABIO 16 de mayo de 2014 Tercera versión (2014-3-CONABIO) 01 de septiembre de 2014 Cuarta versión (2014-4-CONABIO) 23 de septiembre de 2014 Quinta versión (2014-5-CONABIO) 13 de noviembre de 2014 Sexta versión (2015-1-CONABIO) 02 de abril de 2015 Séptima versión (2015-2-CONABLO) 12 de mayo de 2015 Octava versión (2015-3-CONABIO) 03 de junio de 2015 Novena versión (2015-4-CONABIO) 05 de junio de 2015 Décima versión (2015-5-CONABIO) 04 de septiembre de 2015 Décima primera versión (2015-6-CONABIO) 04 de noviembre de 2015 Décima segunda versión (2015-7-CONABIO) 25 de noviembre de 2015 Décima tercera versión ( 2016-1-CONABIO) 26 de enero de 2016 Décima cuarta versión (2016-2-CONABIO) 19 de febrero de 2016 Décima quinta versión (2016-3-CONABIO) 19 de julio de 2016 Décima sexta versión (2016-4-CONABIO) 12 de septiembre de 2016 Décima séptima versión (2017-1 -CONABIO) 23 de febrero de 2017 25 En abril de 2017, por parte del equipo de adquisiciones del Banco Mundial se informó que a partir del 30 de junio de 2017 el Sistema de Ejecución de Planes de Adquisiciones (SEPA) dejaría de utilizarse como la plataforma para la administración del Plan de Adquisiciones (PA) para el proyecto, y solo estaría disponible para consulta. Las versiones futuras del PA, serían administradas en el Sistema de Seguimiento e Intercambios en Adquisiciones (STEP por sus siglas en inglés). Se realizaría la migración de los planes de adquisiciones de la plataforma SEPA al nuevo sistema llamado, por lo tanto, a partir de 2017 las actualizaciones del PAC se hicieron en el nuevo sistema, quedando registradas con las siguientes versiones: Plan de Adquisiciones y Contrataciones (STEP): durante 2017. No. de Versión Fecha de No Objeción STEP-P121116, versión 1 22 de junio de 2017 STEP-P121116, versión 2 18 de agosto de 2017 STEP-P1 21116, versión 3 31 de agosto de 2017 STEP-P121116, versión 4 07 de septiembre de 2017 STEP-P121116, versión 5 28 de noviembre de 2017 En el Anexo 3, se presenta el resumen general de adquisiciones y contrataciones durante el ejercicio 2017. Es importante señalar que conforme a lo que se establece en el punto 2,5 y 2,7, respectivamente de las Normas de Selección y Contratación de Consultores y Adquisiciones de Bienes, Obras y Servicios Distintos a los Consultoría con Préstamos del BIRF, Créditos de la AIF & Donaciones por prestatarios del Banco Mundial en su edición de enero de 2011, el 8 de abril de 2013 se realizó la publicación del Anuncio General de Adquisiciones (AGA) en UN Development Business online (UNdb online) y en el portal de internet del BIRF. B. Principales políticas contables Dentro de la contabilidad de Nacional Financiera Fideicomiso Fondo para la Biodiversidad (FFB), se utilizan registros contables específicos y relativos al proyecto "Sistemas Productivos Sostenibles y Biodiversidad, Actualmente los gastos efectuados se registran directamente en las cuentas de gasto al centro de costo correspondiente a la aportación GEF, con el número de identificación en el GRP 30015. La política contable del registro de ingresos y egresos es con base en el flujo de efectivo, es decir, los ingresos se registran cuando se reciben y los egresos se registran cuando se pagan. El ingreso de los recursos del Proyecto es registrado en la cuenta de NACIONAL FINANCIERA, S.N.C. Fideicomisos en el Banco BBVA Bancomer, S. A. como sigue: 444726731 de Nacional Financiera, S. N. C. en la cual se reciben los recursos que aporta el Donativo GEF TF-01 2908 al proyecto SPSB. Una vez recibidos los recursos, éstos son traspasados a la cuenta de Inversión Nafin No. 106452- 2, la cual genera intereses y de ahí a la cuenta operativa del Fideicomiso Fondo para la Biodiversidad de la CONABIO a través de la cuenta de cheques No. 4047454236 establecida en el Banco HSBC, 26 La contabilidad del Fideicomiso Fondo para la Biodiversídad se registra en el programa de cómputo GRP, el cual permite el manejo ágil de los procesos contables, los cuales son compatibles con las Normas Internacionales de Contabilidad y en cumplimiento con las normativas mexicanas y Normas de Información Financiera (NIF). Las solicitudes de retiro de fondos y los estados financieros del Proyecto, son preparados por la Especialista en manejo financiero de la UCP, mismos que son validados por la Coordinación de Administración (CA) de la CGCRB de la CONABIO. La CA es la responsable de los registros contables, a través de las instrucciones de pago de la UCP. Las transacciones del Proyecto son registradas siguiendo el criterio de contabilidad de valores en efectivo y son utilizadas cuentas propias designadas para el Proyecto. C. Fondos de aporte local Durante el ejercicio 2017, no se recibieron recursos adicionales de SEMARNAT, por lo que en este año se continuo ejerciendo el recurso que en 2015 fue recibido a la cuenta HSBC No. 4100756544 de Nacional Financiera Fideicomiso Fondo para la Biodiversidad, registrándose los gastos efectuados directamente en las cuentas de gasto, al centro de costo correspondiente a la aportación de la SEMARNAT con número de identificación GRP 20029. Con fecha 22 de septiembre de 2016, se firmó el Convenio Específico de Colaboración entre las Secretaría de Agricultura, Ganadería, Desarrollo Rural, Pesca y Alimentación "SAGARPA" y la Comisión Nacional para el Conocimiento y Uso de la Biodiversidad "CONABIO", con la finalidad de colaborar en la ejecución del proyecto con $30,000,000.00 (Treinta millones de pesos y 00/100 M.N.); los cuales se recibieron con fechas 4 y 28 de octubre 2016 por las cantidades de $ 26,244,858,87 (veintidós millones doscientos cuarenta y cuatro mil ochocientos cincuenta y ocho pesos y 87/100 M.N.), y $ 3,755,141.13 ( Tres millones setecientos cincuenta y cinco mil ciento cuarenta y un pesos y 13/100 M.N.) respectivamente, Dichos ingresos se recibieron en la cuenta de HSBC No. 4046512208 a nombre de Nacional Financiera Fideicomiso Fondo para la Biodiversidad, registrándose los gastos directamente en las cuentas de gasto, al centro de costo correspondiente a la aportación de la SAGARPA con número de identificación GRP 20123.Durante el primer trimestre de 2017, se terminó de ejercer los recursos correspondientes al ejercicio 2016; sin embargo aunque se continuó con las gestiones, no se recibieron más fondos de parte de la SAGARPA. Durante el ejercicio 2017 se firmaron once Cartas Donativo con el Fomento Social Banamex (FSB) para beneficiar a parte de las Asociaciones de Productores. Dichos ingresos se recibieron en la cuenta de donativos de HSBC No. 4100756999 a nombre de Nacional Financiera Fideicomiso Fondo para la Biodiversidad y posterior se traspasaron a la cuenta de cheques No. 4046512224, registrándose los gastos directamente en las cuentas de gasto, al centro de costo correspondiente a la aportación del FSB con número de identificación GRP 30243. En el cuadro anexo se enlistan las AP apoyadas y los recursos recibidos durante 2017: 27 Clave luAacdadón1o red d4produúle.r-s NoeCarl da natIo Moni taotal del Pdr exhiblelán t: Fecha de . RP No. Recurmo d e ¡!B Dr.a.,FSB ¡s ..:1.:.r. FEubproeacic, apndle..rp,r P. SPBprp0 * 1 * P5PSBprop_09 Red de Productis Api=las dlEstdodo FSBICDOil01/2017 S 1,99,847,50 3 1,198,108.50 1I-abr17 3024300002 $ 798,739.00 Chiapas (PROADECH, S. A DE C) PSPSB-prep.I 1 Canirciaízadota Agopecuari dW Esado de FS 01/022/017 5 3,000,000.00 3 2,000,000.00 1 -abr-17 3024300003 31,000.000.00 Oaxaca, SA da C.V PSPSB,prep_13 Unionde CormnidadisdnlSsmCmiario FSE/CD0102112017 $ 1,955.940,00 5 1173,567.00 18-abr-17 3024309004 5 782,378.00 para nianejo y Rosguarda de la bodriarsdad U de C. (SICOBI UC) PSPSB-prep_20 Ufibn de Cormnidades Productras Foesblas FSBICDCIO17/2017 $ 1,94,257.00 3 1,568,954,20 18-Obr-17 002430005 S 779,302.80 Zpolcos-Chinanacos de la Sierra Juárez de R (UZACHI) PEPSBPrep_24 Alanza San Maya de Oáura Roo UE FSB/CDO/01812017 1,500,000.00 5 1;500,000-00 1S-abí-17 3024300005 - PSPSB-prep.25 Muuch Meya!, Kabna'ob Unión de SGciedades FSnICDW02312017 $ 90000,00 6 900,00000 17-act-17 3024390099 6 - Cooporaas de RL,. de C.V, PSPS9-prep,02 Con Sabor y krm de Calaknel SA de CN, FSBICDOf042017 3 630,000.00 3 37.000.00 20-oci17 3024300010 $ 252,000.00 PSPSB-prep_03 Apiculbrs de la Bbsbra.Unión de S.P R. de R.L FSBICDO/04/92017 5 1,500,000 00 5 900,009.09 17-ct17 02490007 $ 600.000.00 PSPSB-prop_04 Aración de Apicu|rosde Yuum Can SA de FSW/CD0/0472017 5 1,396.500.00 $ 837,900.00 18-0cWl7 302430009 $ 50.60000 CMV PSPS-prep.23 Sociedad de ProductTas Frsesas Eidalos de FS31CDOA492017 5 1.500.000.00 5 1,500,000.00 20-oclI7 3024300011 $ QaÉnna Rao S_C, $ 19,308L1538.50 $ 13,345,¡83.10 S5.93.4554, El costo total del Proyecto es por USD$ 30.89 milones, en donde La donación del GEF es por USD$ 11.69 millones y el compromiso del Gobierno de México es por USD$ 19.2 millones, en la siguiente tabla se muestra la aportación anual estimada de cada fuente de financiamiento por la vida del Proyecto: Donación TF-012908 Proyecto Sistemas Productivos Sostenibles y Biodiversidad (PSPSB) Cartas de cofinanciamiento Estirnadoen : Estimado en Estimado total Gobierno de México M.Npor año USD* por año en 5 Años USD* SAGARPA 26,500,000 2,038,462 10,192,308 SEMARNAT 20,000,000 1,538,462 7,692,308 CONABIO 4,000,000 307,692 1,538,462 GEF 30,000,000 2,307,692 11,538,462 Total 80,500,000 6,192,308 30,961,540 * Tipo de cambio estimado a S 13 pesos a la fecha de firma del convenio, 28 La aportación real de cada fuente de financiamiento con corte al 31 de diciembre de 2017, es la siguiente: Donación TF-12908 Proyecto Sistemas Productivos Sostenibles y Biodiversidad (PSPSB) Aportación real de octubre de 2012 al 31 de diciembre de 2017 Estimado en M.N. Estimado en USD* Gobierno de México por año por año SAGARPA 30,009,937 2,000,662 SEMARNAT 60,000,000 4,000,000 CONABIO 16,499,505 1,099,967 GEF 117,470,404 7,831,360 FOMENTO SOCIAL 13,345,183 889,679 BANAMEX Total 237,325,029 15,821,669 * Tipo de cambio estimado a $ 15 pesos a la fecha de firma del Convenio, Los recursos de contrapartida aportados por la SEMARNAT, desde el inicio de operación del Proyecto han sido por $60'000,000, ejerciendo un total al cierre del ejercicio 2017 la cantidad de $ 51,328,118. Durante el presente ejercicio, no se contó con la aportación de la SEMARNAT. Por otra parte, conforme a lo que se establece en el Convenio de Donación, la CONABLO durante la ejecución del Proyecto, ha aportado en especie la cantidad total de $ 16,499,505 para apoyar gastos derivados de la operación de las oficinas a nivel central y regional en los estados de Quintana Roo, Chiapas y Oaxaca, así como parte proporcional del trabajo del personal de la CONABIO, fundamental para la ejecución del Proyecto. De acuerdo al Convenio de Donación firmado con la SAGARPA, en base a los recursos recibidos en octubre 2016, se terminó de ejercer durante el primer trimestre de 2017 el total por $ 30,009.937, importe que incluye intereses generados por la cuenta. En la gráfica anexa, se presenta la ejecución de las aportaciones por cada fuente de recursos durante la vida del Proyecto (del 3 de octubre de 2012 al 31 de diciembre de -2017), sumando un total de $ 220,627,943, 29 EJERCIDO DEL DONATIVO TF-012908 3 DE OCTUBRE 2012 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2017 SISTEMAS PRODUCTIVOS SOSTENIBLES Y BIODIVERSIDAD 2,(J2 200i 21114 2Qts 201(1 1C QN i tT 779 4,w0 7i,57 >15L1 ~0 ,71 2 ß 0 iILMJ,wMJ5J SfMM 50I(ANAMLx ii, JUi/ lUJUI7m 214¿fT 1, 0 0 (QMMSA>i - U >,,L84. 93 i% /.NLAi 1 /M iö l1 ,01 1ü rJJTUM 0.0 4,3,>93945 11lS,10 / 20fl,1>79A> 29l'3V101 >½,.J$/-41 116J 3> / Durante el ejercicio de 2017, se puede reportar que el total de la ejecución con recursos de la Donación GEF es por $ 49,340,376 y de La contrapartida, es por un total de $ 21,329,612, considerando la ejecución de recursos de las aportaciones de la SEMARNAT, la SAGARPA, FOMENTO SOCIAL BANAMEX y la CONABIO. La Comisión aportó en especie La cantidad de $ 3,181,283, la SAGARPA $ 8,581,243, el Fomento Social Banamex $ 6,331,067 y la SEMARNAT aportó $ 3,236,017. En la siguiente gráfica se visualiza el ejercicio del gasto del período del 1 de enero al 31 de diciembre de 2017 de las diversas fuentes de financiamiento: Ejercida del Donativo TF-12908 1 de enero al 31 de didembre 2017 Sistemas Productivos Sostenibles y Blodlversidad RO f(R111 K IMU0 Aoffl MM illvi uo Mup0 AGOSTe 410NME1M19 U im I.%'C i si.',0,9 1a M 24 % l4% 20wi3.91 24%,?% 95 7}$ IA.1y m,1 %,> I/M,111 W £0 J.,',1i 1&,1"O M W 0 uFOMINTDUK(itMUAX ano) O.W A 0 ýIýo 0 w offl/3d O. Oo -Ux Lwæ 1ßlT WM ALIMMT ,110om la15ú 115,910.51 345.W. 01 A.8 204L4 I31 1110 ) 55,11P.,s 511,W 13,1 %0 ISAW4 u SGAA38 6. 0 9 82A 3 41 1 off cm ow0 0m ¡5. uD 0 .1 OI;ú OW ur,U.M 23841.2 2A94f.660 5457 l 1A%%0 3,37D9.13 4180 .1457 lJda,21.28 4304 ffi 4311 9 AAf-6 4/?lM 141/ D, Gestión de recursos adicionales En el, ejercicio del primer semestre de 2017, la UCP del PSPSB3 ¡e dio continuidad a las actividades complementarias para (a gestión de recursos adicionales para (a ejecución del Proyecto, tales como: 30 Instrumento de Mecánica Periodicidad Monto colaboracion operativa (MXN Pesos) Proyecto "Fortalecimiento de la cadena de valor del Banco de cacao fino de aroma, desarrollo de mediante el desarrollo de Pago directo a Contra entrega de América Latina capacidades para la pro- consultores productos $ 1,426,900.00 (CAF) ducción agroforestal sos- tenible en el Corredor Biológico Mesoamericano (CBM)". Total $ 1,426,900.00 En el ejercicio del segundo semestre de 2017, se gestionaron los siguientes recursos adicionales: Instrumento de Mecánica Monto colaboración operativa (mxn pesos) Colaboración para el Oficina Regional taller "Retos y oportu- del Programa de nidades del desarrollo de La Oficina las Nacionales mercados y la comer- Regional cubrió Unidas para el cialización de bienes y los viáticos y los Una sola vez $ 13,054.00 Medio Ambiente servicios amigables con la pasajes de un biodiversidad en Meso- pasa n (ONU Medio américa", del 26 al 28 de participante Ambiente) septiembre, en San José, Costa Rica. Colaboración para taller "Retos y oportunidades del La GIZ pagó Deutsche desarrollo de mercados y directamente los Gesellschaft fur la comercialización de viáticos y los Internationale bienes y servicios ami- vaticos y lo Una sola vez 50,000.00 Zusammenarbeit gables con la biodiver- pasajes de un (GIZ) sidad en Mesoamérica", 26 participante de al 28 de septiembre, en San José, Costa Rica. Cofinanciamiento del pro- Conforme al plan yecto "Fortalecimiento de C e pan la cadena de valor del de pagos Banco de cacao fino de aroma CAF cubrió los establecido para Desarrollo de mediante el desarrollo de costos de cinco cada consultorna. América Latina capacidades en el Corre- consultorías del nEl monto total 2,373,100.00 (CAF) dor Biológico Mesoa- proyecto' invertido por CAF mericano", del 17 de julio fue de de 2016 a noviembre de USD$ 200,000. 2017. A la hoja siguiente 2,436,154.00 31 institución nstrumento de Mecánica Monto colaboración operativa (mxn pesos) De la hoja anterior $ 2,436,154.00 Se cubrieron los costos logísticos y de operación del Taller para la Cofinanciamiento del pro- elaboración de la yecto "Fortalecimiento de Nota Conceptual Banco de la cadena de valor del (GEF-7) para la Desarrollo de cacao fino de aroma propuesta de AFencatia mediante el desarrollo de proyecto regional Una sola vez 1,282,320.00 (CAF) e Iniciativa capacidades en el "Fortalecimiento Latinoamericana Corredor Biológico Meso- de la cadena de de Cacao americano" 4 y 5 de valor del cacao octubre, Panamá, Panamá fino de aroma" como parte de La Iniciativa Latinoamericana del Cacao" Colaboración para el Los actores proyecto "Fortalecimiento cubrieron diversos Diversos actores de la cadena de valor del gastos para vinculados a La cacao fino de aroma presentar producción y mediante el desarrollo de muestras en la Una sola vez 390,450.00 comercialización capacidades en el rueda de de cacao Corredor Biológico Meso- negocios, asi americano", del 17 de como los gastos julio del 2016 a noviembre para garantizar su de 2017 participación. Cofinanciamiento del "Pri- CRS cubrió en Programa mer taller mesoamericano forma directa Agricultura, d.el Programa de forma- apoyo para la uelAglurad cion de formadores en organización y Catholic Relief manejo de suelos y agua: facilitación del Una sola vez 570,000.00 sector cafetalero de la taller, así como Services pequeña producción" 18- pasajes y viáticos (ASA-CRS) 20 de octubre, Granada, de algunos Nicaragua participantes Cofinanciamiento del La Embajada evento "Agricultura Fami- cubrió en forma Emajdade liar: cambio climático, Itaa en México biodiversidad e innovación directa diversos Una sola vez 90,000,00 en las cadenas de valor , gastos para la 25 y 26 de septiembre, en eveno la Ciudad de México evento Cofinanciamiento del FCCyT cubrió en Foro Consultivo evento "Agricultura Fami- forma directa Científico y liar: cambio climático, viáticos y pasajes Unsoavz19200 Tecnológico biodiversidad e innovacvn de tres Una sota vez 109,200,00 (FCCyT) en las cadenas de valor, articipantes 25 y 26 de septiembre, en p,acants la Ciudad de México italianos TOTAL $ 4,878,124.00 32 E. Reclasificaciones Los estados financieros correspondientes a 2017 han sido reclasificados en ciertos rubros para conformar su presentación con la utilizada en el estado financiero anual de 2017. Cifras previamente Cifras reportadas Ajustes ajustadas 1. Sistemas productivos sostenibles y transversalización de la biodiversidad Categoría 1 $ 14,884,018 $ 271,975 (1) $ 15,155,993 Categoría 2 10,079,204 80,000 (2) 10,159,204 2. Asociaciones de productores e iniciativas de mercado amigables con la biodiversidad Categoría 1 6,551,432 (271,975) (1) 6,279,457 Categoría 2 4,215,818 681,069 (2) 4,896,887 3. Institucionalidad, biosellos y cooperación Sur-sur Categoría 2 14,224,248 (761,069) (2) 13,463,179 (1) De los recursos de la Donación GEF-BM, se realizó reclasificación de gastos correspondiente al ejercicio 2016 del componente 2 al 1, sin afectar el monto total ejercido en la categoría 1. (2) De los recursos de la Donación GEF-BM, se realizó reclasificación de los gastos del ejercicio 2016 del componente 3 al 1, sin afectar el monto total ejercido en la categoría 2. 33 긔 34 _ �--._._.__._. Anexo 1 lпtormaciбn Asociaciones де Pгоductares АР's а1 7S д С iemhre 20t7 "� �� �- - _ .. __ . _ __ . .. -г.- - "_ _. ., " �. . . + r., гьн �.... �.._п.мь �,� � �. �...�. .ь, +.....+ ev �+�.-.+¢3. ч{"'п`,.к. и... '..""п.г.г� "°' � ..`�`" r.......ur. � го-.,�в I r{ I _ � �. ьп..l+5 : Уа1 -. Р"R� - t...w ��i.-��-� ��ич+.«. �г_.... _ .-г_. �._' --1��`� 1 �.. �� .�� .J-�-_ -.л пи�лг°n п�. ..++..ип 4 , �., ....�. ..� 1 -_`__._..._.._.__-.-_ w..пг...в..... с..., г.,.�. `п{•,••ь• еи•аоста9ц5еюпгь.�о .ч..е nч.{{ 1 елт®т 5 l�от 5 .аю 1 .еано 5 гrоеоот 5 н�х . !н. w 1 lтдnт { lium 1и ан {¢гоеФ YvsmФ - .....wа,.-.ч.... � м.r пи:к,q м ь ы.о в.-� w...ьи.uzsF.ь.qo, ¢иlnrr.дмэциг - .- ..{1 f �оФпvw 1 vnФrm s пг т лс и v+ипт s хгтит ч 5а ю т 1 �� у1P,ут п�т ..sлУ н „� W.+.F. Л^•�пь�•G., тМ.FиФ%�°ц'1Ь=Пw.� ..+ 1�л.{г i .тЭ SФ ЛУ LL 1 ПСЮ04с 1 К{[тт l т+ФSго 5 ЛИгЯт 5 ® l R]02т 1 5т т 5 т 15{Фtт и�5 i.�ыJbMS.. N..�M .вГым•1.ь .._k Уь+п•Я.. {�п 1пвь.Еw.ЧО.w Фыbо'1вНгЧ58.`Мт.п. тнlв Э`в.. 1 1Ф] 1g{тФ 1 YCNA 1 l90К 1 .Sрдр 1 1{еRгт 1 l�ОтоФ� 5 1 tdtl40.C04 1 1Киу 1 Ч.'4тПт М.. 1iL1 5..5С ыу 0,-м.оЧ пп •s й�"вбвь� аыиаПОачvА:wгr.п: fiиlr 1 54WYOm 1 Ч�� 5 т 1 ]д0ФiW 1 )�ОtlтЮ 1 F1я9т 5 1 SУААСт 1 Я4Ф 1 Л1®т 4F.m1m л,одт и.иич+.5......и.. о �я.. т то м .ы ЧGп�.вквс ь UMTиiw`лffiТлЧ45 NпгS Лwв{г 1 1Атtlят 1 iФ S1CtaA 1 lb l 1д.Я]ф 5 МО'CW 4 К1пЛФ i %5®Ф 1 У]Кит 1 г9.ОтФ f А'От i bФОт сУ опцв.5. p.�rs >•в.е1 kХ.�рвт 1 �R.oa 5 . А}дЮ 5 ЯЧWт 5 яьЬяФ f вУУ ыlь.ггь+п. � tr..u wl __ tлыЬ�/fгл&.•J'А�..в �.. w_ в.в! 1 24masm 1 5йтб 1 в1fтЭ г 6� 1 %1 iC :'lvдт t 5 Ф Чмвг нМц]xhr.s.5wв rьри....и� - 1 Uв �н�ит { - nT.lmf�n S Л]nodfm . 11l1Ул l qi!rnm . и 5 вvи.и.ь.п+rкг�ь....м«сv.мьwлиlмwы�ь.�..ь..ьiь...мв...ь..пьтЕ 'Y.q 0.ьг..� ьвв.в.�ь.ингв.�в ь,.в�У4rлл в�вль+..ьпr иwв�.м в вК1 ьвь.чЧ..Чn+w �rr mV. wrtwJ w..п � 5ц4и.мЧ.в.пкьы...r...sги.п�вйr-+.чв...гве.ьв��. W��. па,п..,.м.ь.ьlо ь... м.ь.....�.�...мь.-..wы.п�м.......,.в лаь..п.r.л. и.ж 1аь л.ь..пьн,.. м»йм.ииы гц5гн..м,-..........сг 35 •�.т�� �пг е� пи�� �е- -� аг�аQ - п_�о„ьн.ги� е � vлсл . anc: vыс з, и,�к.�паk�е� л и. лr'а �i эi агд�.'н�ь,� а� ааiэ � Ч« - г . и : К...�, �ьи: � ь... м«�нo-. ь...,и..�гм�.ь. иьн �I. ю сrriВΡ � I „�ь..М.,, �..w..�. �.г, мпг г.s .м.....мск.м«.-чм�г. ir�r� и..м.пи6б "`�`��.ю','г а.. ( с , i к•4 _ •м.мг«1чf, б..........:.1 �Б..н���_-.�ил�.-'i-..t м �:L__. r t �..�� �.м«...W�' � ыг.ст •wr..., ' wн,� ыгю:г ,� гм тт . гсz _ ��ы� _ . «иии г . ,_ ....».-.«�.J-.niм.i гw�.ли .с.tкци� __.s._._ ._....-..' - в�в�ь. . ы .. . • мги Б ' �f „г1Ус0ес ьЛ1.Sг� гfы.лабт ь �Яс606� �одь � �а" .., .._._I -,..,., � . r� ..., .ы„„ Б..>< .,. � ��.ББ Б ь.6.,,.66 ,. �� ,. лао �..Бы ,.. � .,.ивrьs � f --...�.. �-'- ---, ---- --�- -.;,� - .. --- -� -� 1 ._ _._: . -I „ -,-.." - . ..,. _._;__... ._._' _._. -_- . й. � _ � . �-- .,_� _,_ .� : .; _ _ __. _..-� ... ` .�_ .--�-_ _ � . ; __._..�� �.-.- � - _ . _-_ - ---=-- -. . . -:� - -- ! - " ; - -- _ -_ __ �, _,__ .., . „ _ ., .. ,. .., _ ....',- _ ----=:.I - �__...,,. ; � -- -.. .�, �г-- ., , ... _�_`_; . , . � ��. � -- - ,., .. __. .: , , . ,.; , . ... • , �I т ._..«. ,., .. . ..� . „ .., . . .. .,, , - ... . ,,. ; . . . , . „ �w . 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Reporle deAvance де сотргоЬасiбп де gasios ante е1 Вапсо Mundial, caпespondientes а 1as АР's aI 31 де diciemЬre де 20Э7 РАС 7 .�и, г� 1г�впьУ rГ.Чеrьг �оwиУМ Mwwiпbы4pь.MEe _• уr..чФмчтiill twv�м.0o• �М'д«' Wпso ишпЧмилмс �-ьМ+1ь У 1 .,,. �. .,„��-' . , . � :.миqв 4�r.це •1с� Fъ . с� I w .. _ . ь . ...��.. �ь.мс81 _ _ . _ _ ..'ц,�У м.� �еж� _ --- ' - - - . у....л -.т... . �...., - .., - i -'�..:�� .�. r а . .r.п.: � � _ . --. �ч�. ."х � _ - .л - ..� - .°г=У. � _т � �. � .г .. .. . � . ....... ' _-_ __- - '_ - - . � � -Э.. � � ' -__ - . ' . - "_-�_. -_ ' _ - � � ;л ь. �_.' 1�.. _ - - ..• '�.^ _'_' '° --� - r...- ' ....ь .' -... ..r п. �.:. �..-t-й и н_ .л.iыл:и.л .es.- г.г .л , ..... . r_ � .� .~ �л ... ' ' - ._ . __ в - � � • в. 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