- - ~I~ Auditoria General de la Nacion REPUBLICA ARGENTINA ,_ INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE - SOBRE LOS EST ADOS FINANCIEROS DEL - "PROGRAMA DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD (SUMAR)" CONVENIO DE PRESTAMO N° 8062-AR Y CONVENIO DE PRESTAMO 8516-AR (Financiamiento Adicional) (Eiercicio finalizado el 31/12/17) (ORIGINAL) L I L- L.. BANCO MUNDIAL 1 9 SET. 2018 RECIBIDO . . . . . . . . . .:. . . . . -.. . . Hs. Gerencia de la Deuda Publica Departamento de Control del Endeudamiento con Organismos Financieros Intemacionales. Auditorua General de la Nacion INFORME DE AUDITORIA INDEPENDIENTE SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL "PROGRAMA DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD {SUMAR)" CONVENIO DE PRESTAMO N° 8062-AR Y CONVENIO DE PRESTAMO 8516-AR {Financiamiento Adicional) {Eiercicio finalizado el 31/12/17) Al Sefior Subsecretario de Relaciones Financieras Intemacionales de la Secretaria de Finanzas del Ministerio de Hacienda La Auditoria General de la Nacion, en su caracter de auditor extemo independiente, ha examinado los estados detallados en el apartado I- siguiente, por el ejercicio finalizado el 31 de diciembre de 2017 en el marco del "Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud (SUMAR)" correspondientes a los Convenios de Prestamo BIRF N° 8062-AR suscripto el 06/08/12 y BIRF N° 8516-AR "Financiamiento Adicional para el Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud" suscripto el 26/05/16, y llevados a cabo a traves de la Unidad Ejecutora Central del Proyecto (UEC) dependientes del Ministerio de Salud, con la asistencia de la Unidad de Financiamiento Internacional (UFI's). Cabe aclarar que, por Decreto N° 174/18, del 02/03/2018, el Presidente de la Nacion Argentina modifica la estructura de la Administracion Nacional y, por Decision Administrativa N° 307/18, del 13/03/2018, el Jefe de Gabinete de Ministros aprueba la nueva estructura organizativa de! Ministerio de Salud, quedando la UFI 's como la Direccion General de Programas y Proyectos Sectoriales y Especiales (DGPPSE) dependiente de la Subsecretaria de Coordinacion Administrativa. El Programa tiene como objetivos: 1) aumentar el uso y la calidad de los servicios de salud clave en relacion con la poblacion objetivo sin cobertura explicita; y 2) mejorar la capacidad de ~estion institucional mediante el fortalecimiento de los incentives por resultados en las 1 - - Provincias Participantes y entre los prestadores autorizados. I ESTADOS AUDITADOS 1. Estado de Fuentes y Usos de Fondos al 31/12/17, expresado en moneda local y dolares estadounidenses, del ejercicio y acumulado, y Anexos 1 a 4 que forman parte del m1smo. 2. Estado de Inversiones Acumuladas por categoria de inversion y fuente de financiamiento al 31/12/17, expresado en dolares estadounidenses. 3. Estado de Inversiones Acumuladas por componente de costos del Proyecto al 31/12/17, expresado en d6lares estadounidenses. 4. Notas (Generales 1 a 8) que forman parte integrante de los estados precedentes. El control intemo implementado por el proyecto, asi como los estados precedentes, fueron preparados por la Unidad de Financiamiento Internacional de Salud (UFI's) y son de su exclusiva responsabilidad. Fueron presentados a esta auditoria el 28/02/2018 y se adjuntan inicialados por nosotros a efectos de su identificacion con este dictamen. El objetivo de nuestra tarea es expresar una opinion basada en el examen de auditoria realizado, habiendose efectuado el trabajo en campo entre el 01/12/17 y el 27/07/18. .I II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA El examen fue realizado de conformidad con las Normas de Control Extemo Gubemamental emitidas por la Auditoria General de la Nacion, las cuales son compatibles con las de aceptacion general en la Republica Argentina para la profesion contable y con las recomendadas por la Organizacion Internacional de Entidades Fiscalizadoras .::J/.-. Superiores (INTOSAI), y con los requerimientos especificos del BIRF, incluyendo las '>7a:uebas de los registros contables y detnas procedimientos de auditoria que se t o!15ideraron necesarios y que se detallan en nuestra declaraci6n de procedimientos C)\ - A ,1.ulitoria G en eral de la N a ci6n adjunta. a) Con referencia a las erogac1ones correspondientes a "Pagos por Servicios de Capitaci6n", cabe sefialar las siguientes particularidades: 1. que dichos pagos se efectuaron bajo la Categoria 3 Parte A. I (a) "Intervenciones Sanitarias Generales" y la Categoria 4 Parte A. I (b) "Enfermedades Catastr6ficas", arnbas del Convenio de Prestarno 8062-AR y la Categoria 3 Parte A.I (a) "Intervenciones Generates de Salud" del Convenio de Prestarno 8516-AR; u. que se exponen en el Estado citado en 1-1. precedente, y que segun los Convenios de Prestarno 8062-AR y 8516-AR, en la secci6n I, 7 (b) y secci6n I, 9 (a) respectivarnente, la Prestataria design6 un Auditor independiente (Crowe Horwarth Canepa Kopec & Asoc. SRL) responsable de la auditoria sobre el monto del pago de capitaci6n, la matriz trazadora y el registro de la poblaci6n inscripta presentada por cada UGSP; 111. que de acuerdo a los contratos celebrados entre el Proyecto y la Consultora se establece mantener una estrecha relaci6n con la auditoria financiera a ser realizada por AGN, por lo cual, se procedi6 a mantener diversas reuniones entre responsables de ambas, obteniendo esta Auditoria los informes bimestrales, papeles de trabajo y documentaci6n respaldatoria correspondientes al ejercicio en cuesti6n; y 1v. que sobre las Transferencias realizadas a cada UGSP, de cada categoria mencionada, se realiz6 una muestra de auditoria y de los informes emitidos por la auditoria concurrente surgen consideraciones que detallamos en nuestro Memoranda a la Direcci6n, puntos B-13) y B-14). b) En respuesta a la Circularizaci6n N° 361/18 A-05 del 09/05/18, el Coordinador del Area Legal del Programa SUMAR manifesto que " .. .no se encuentran litigios, Proyecto y que fuera de interes para el conocimiento de los auditores. " ' Q 3 III- OPINI6N SIN SALVEDADES En opinion de esta Auditoria General de la Nacion, los estados identificados en I-, presentan razonablemente la situacion financiera del "Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud (SUMAR)" correspondientes a los Convenios de Prestamo BIRF N° 8062-AR suscripto el 06/08/12 y BIRF N° 8516-AR "Financiamiento Adicional para el Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud" suscripto el 26/05/16, al 31 de diciembre de 2017, asi como las transacciones operadas durante el ejercicio finalizado en esa fecha, de conformidad con practicas contable-financieras usuales en la Republica Argentina y con los requisitos establecidos en los respectivos Convenios de Prestamo. IV- OTRAS CUESTIONES a) En Nota 1 -Objetivos y Naturaleza de los Proyectos- en fecha de finalizacion del pago de amortizaciones del Prestamo BIRF 8516-AR, donde dice 15/11/2047 debe leerse 15/10/2047. b) Tal como se expone en la Nota 2 - Principales Politicas de Contabilidad, punto 2, citada en 1-4. precedente, la UFI-S registra sus transacciones en moneda local. La informacion expuesta en moneda extranjera es preparada sobre la base de Planillas Auxiliares, las que fueron validadas por esta auditoria. c) La Nota 6 - Presupuesto, ultimo parrafo manifiesta que " . .. se aclara que la sobre- ejecucion al cierre del ejercicio 201 7 del BIRF 8062-AR, dentro de la Categoria 2 (Servicio de Consultoria, Servicio de No Consultoria y Capacitacion), Categoria 4 (Capacitacion de la Parte A.I (b) de/ Proyecto) y Categoria 5 (Costas Operativos) se compensarim en virtud a lo acordado con el Banco, al cierre del mencionado Prestamo con las de mas categorias de inversion .. . ". • Al respeeto, la sobre-ejecucion de algunas categorias de inversion respecto al A uditoria G e n e ral de la N acii.6n Presupuesto Acumulado al Disponible Categor{as de Inversion Aprobado 3 1/12/17 en al 31 /12/17 en BIRF en USD USO USD 2. Serv. de Cons, No Cons y Capacit. 53 .000.000,00 64 .721.566,46 ( 11. 721.566,46) 4. Capacitaci6n Parte A. I (b) 15.000.000,00 25.620.118, 15 ( 10.620.1 18, 15) 5. Costos Operativos 6.000.000,00 6.482.405 ,61 (482.405 ,61) Totales 74.000.000,00 96.824.090,22 (22.824.090,22) d) Respecto a la Nota 7 a los Estados Financieros "Dep6sitos en Garantia", se observan errores formales de exposici6n, segun se detalla seguidamente: 1. En el nfunero de orden 1 a 10 del listado, se expone la tenencia de p6lizas de garantia de oferta y cumplimiento de larga data (2010/2011) no vigentes al 31 / 12/17. 2. En el nfunero de orden 11 y 12 del listado, se observa que se trata de la misma p6liza (N° 12634/35) expuesta en dos renglones. 3. En el nfunero de orden 13 a 21 del listado se expone las Enmiendas a la p6liza N° 12634/35 por pr6rrogas a la fecha limite de vigencia. La ultima venci6 10/11/2015, es decir, nose encuentra vigente al 31/1 2/2017. 4. En el nfunero de orden 22 del listado en la columna "Importe en U$S" donde dice USD 35.500,00 debe leerse USD 32.500,00. 5. Respecto a las p6lizas del proceso PHIP-261-LPI-B, que totalizan la suma de USD 88.400,00, se solicit6 a los proveedores su retiro. Se encuentran en custodia al 31/12/17. 6. Por otra parte, el proceso de licitaci6n PHIP-843 -LPI-B fue anulado, situaci6n que al 31/12/17, las p6lizas correspondientes al mismo se encuentran en proceso de devoluci6n. e) Nose obtuvo respuesta del Ministerio de Saluda la Nota N° 362/18, de fecha 08/05/18, Circularizaci6n de Aporte Local, respecto del Proyecto 8516-AR y su correspondiente ::J} . RSI Nota N° 424/18, de fecha 31/05/2018, respecto a la confirmaci6n del aporte en · 4~o concepto de contrapartida local. ~ f l respecto, el aporte local del ejercicio asciende a $ 199.814.242,00 (US: 12.623.009,19) Se aclara que por procedimientos altemativos de auditoria se validaron los importes citados en los Estados Financieros con los registros contables que representan 42,42% del total de fondos locales del ejercicio. t) Asi tambien, la AGN no obtuvo respuesta al pedido de documentaci6n realizado por Circularizaci6n N° 359-2018 presentada el 09/05/18 y reiterado por Nota DCEOFI-RSI 428/18 del 31/05/2018, respecto a los desembolsos recibidos -en concepto de capitaci6n- de las provincias de Jujuy y Chaco ($ 26.785.997,62 y $ 73.049.752,34 respectivamente). Se aclara que por procedimientos altemativos de auditoria se validaron los importes citados en los Estados Financieros con los registros contables que representan 11,46% del total de fondos transferidos en el ejercicio. g) El 26 de diciembre de 2017, por Nota N° 3939/17, el Coordinador General de la UFI's informa al BIRF que " .. .ante la falta de credito presupuestario de fuente externa al cierre del ejercicio 2017, se utilizaran recursos extrapresupuestarios disponibles (Fideicomiso de Administracion- Cobertura Universal de Salud (CUS)) en funci6n de los compromisos asumidos desde el Proyecto BIRF N° 8516-AR a los efectos de evitar la discontinuidad de los pagos de padrones. Cabe destacar que la utilizaci6n de esta disponibilidad sera ajustada en el ejercicio 2018, una vez finalizado el credito presupuestario de fuente externa ... ". Al respecto, el 5 de diciembre de 2017 el Sr. Ministro de Salud present6 a la Unidad Ejecutora, y se aprob6 en el mismo acto, el Proyecto "Apoyo al Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud", con un presupuesto estimado de USD 200.671.988,00, en pos de asegurar la calidad y cantidad (15.076.531 beneficiarios) de las prestaciones medico-asistenciales que se brindan. J En consecuencia, se recibi6 la suma de$ 100.000.000,00 y $ 79.769.204,40 el 22/12/17 ~r y 28/12/17 respectivamente. C). ~ r otra parte, en el rubro "Otros Desembolsos de Aporte Local" se registr6 la suma de $ 281.081.308,66 (USD 16.400.540,11) correspondiente al pago por "Erogaciones Aporte Local -Fideicomiso Proyecto N° 2" que, tal como se manifiesta en Nota 7- Fideicomiso que acompafia los estados financieros " .. . estos fondos tendrim caracter extrapresupuestario y de asignaci6n especijica; y deberan considerarse como un anticipo del aporte local al ejercicio presupuestario 2018. Los mismos deberan ser utilizados exclusivamente para el pago de la contraparte de financiamiento externo de los padrones de cap itas... ". Estas erogaciones se realizaron con los siguientes aportes: Fuente Concepto lmporte $ 11 Local 61.200.125,98 13 Fideicomiso 179.769.204,40 14 Provincial 38.586.176,71 13 Multas 1.525.801,57 Total 281.081.308,66 h) De la revision del Estado de Inversiones Acumuladas por Categoria de Inversion y Fuente de Financiarniento (en dolares) cabe mencionar las siguientes consideraciones: Respecto a los porcentajes de avance (columna): Categoria de Inversion Prestamo Birf 8062 Donde dice Debe leerse 0 0 /o Avance /o Avance ienes 74,20 74,25 ervicio de Consultoria, No Consultoria y 122,12 158,41 a acitaci6n 96,39 107,54 108,04 142,28 100,00 112,76 ervicio de Consultoria, No Consultoria y 40,91 40,47 a ac1 42,76 45,57 7 10,88 21,65 39,24 40,56 Totales Consolidados 79,75 88,28 Los porcentajes vertidos por el Proyecto han sido err6neamente calculados sobre fuente extema unicamente y no sobre el total (fuente externa, provincial y local). Respecto a los porcentajes de ejecuci6n 2017 (ultima fila del cuadro): Totales Consolidados Donde dice% Debe leerse % de % de Ejecucion de Ejecucion Ejecucion BIRF 60,06% 14,48% Provincial 86,53% 21 ,33% Local 72,19% 38,52% Total 64,45% 17,10% i) De la revision del Estado de Inversiones Acumuladas por Componente de Costos (en d6lares) se observa: 1. Todas las cifras expuestas en dicho estado corresponden unicamente a fuente externa (BIRF). 11. Disponibilidad Presupuestaria al 31/12/2017: existe una sobre ej ecuci6n presupuestaria, para los componentes que se detallan seguidamente: Componentes Presupuesto Ejecucion Presupuesto Prestamo Aprobado Acumulada al Disponible al 8062-AR USD 31/12/17 31/12/17 USD USD Comp.I- Parte B Pago 15.000.000.- 25.620.118,15 (10.620.118,15) por Capitaciones para intervenciones sanitar. de enfer. catastr6ficas . Comp.11-(a) Mejora de 5.000.000.- 7.586.757,45 (2.586.757,45) la capacidad de gesti6n ~ ~ de! MSN de los MSP A uditor{& General de la N aci6n Comp.II-Cb) Apoyo a 54.000.000.- 63.617.214,61 (9.617.214,61) las capacidades de gesti6n, monitoreo y evaluaci6n de la UEC, UFis Y UGSP Si bien en Nota 6-Presupuesto de los Estados Financieros al 31/12/17 aclara que existe una sobre-ejecuci6n en categorias 2 (Serv. De Consultoria, Serv. de no Consultoria y Capacitaci6n), 4 (Capacitaci6n Parte A. I (b) del proyecto) y 5 (Costos Operativos) y que se compensaran al cierre del Prestamo con las demas categorias de inversion, nada menciona respecto a las inversiones por componentes de costos. 111. Respecto al porcentaje de ejecuci6n de fuente extema 2017 del total de ambos prestamos, 8062-AR y 8516-AR, donde dice 60,06% debe leerse 14,48%. j)En el ejercicio 2016 se verific6 el contrato original por la compra de 200 ambulancias (120 de traslado y 80 de terapia intensiva) y la Enmienda N° 1 por 30 ambulancias mas (18 de traslado y 12 de terapia intensiva). Al respecto, se tuvo a la vista la Recepci6n Provisoria de las 200 ambulancias (28/09/16) y de la ampliaci6n (19/12/16), En el Inventario de Bienes y Equipos Acumulados al 31/12/2017 no se exponen las ambulancias adquiridas (230), toda vez que la rec~pci6n definitiva se realiz6 el 29/06/2018. Es decir, se puede verificar una demora considerable (21 meses por la compra original y 18 meses por la ampliaci6n) entre la emisi6n del Acta Provisoria y el Acta Definitiva, k) Se pudo verificar una importante demora en el proceso de contrataci6n (Servicio de Consultoria para el Estudio de Capacidad Prestacional de Establecimientos de Salud del Sector Publico y Caracterizaci6n Socio Sanitaria de la Poblaci6n de sus Areas de Referencia por $29.373.089,12), toda vez que, el mismo se inicia el 09/04/14 y la firma J del contrato es de fecha 26/04/17, es decir, 3 aflos despues. Dicho atraso se debe a la ''Z~ emora para obtener la no objeci6n del Banco a los TDR y al Informe de Evaluaci6n de Q ~ ropuestas tecnicas, a la importante desviaci6n entre el presupuesto estimado y el 9 monto ofertado por la firma ganadora, lo cual origin6 estudios que justifiquen las razones de dicha desviaci6n y a la necesidad de realizar sucesivas negociaciones con la firma para llegar a un acuerdo. En consecuencia, se verific6 14 pr6rrogas de validez de propuesta. Por otra parte, y teniendo en cuenta la importancia y validez del producto a obtener, de un estudio planificado 3 afios antes, no surge de la documentaci6n vista, si va a poder ser aplicado por el programa atento el cierre del mismo (31/12/18) y que al 31/12/ 17 queda aun pendiente tareas que presentaria la Consultora con el ultimo informe el 18/09/2018. CIUDAD AUT6NOMA DE BUENOS AIRES, 14 de agosto de 2018. Dra. Liliana Superviso a DCEOFI- Deuda Publica -~ Cdor. Dani I CHILLO Gerente de ontrol de la Deuda AGN A INFORME DE AUDITORIA SOBRE LOS CERTIFICADOS DE GASTOS (SOE's) E INFORME DE SEGUIMIENTO FINANCIERO (IFR) DEL "PROGRAMA DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS • PROVINCIALES DE SALUD (SUMAR)" CONVENIO DE PRESTAMO N° 8062-AR Y CONVENIO DE PRESTAMO 8516-AR (Financiamiento Adicional) (Ejercicio finalizado el 31/12/17) Al Senor Subsecretario de Relaciones Financieras Internacionales de la Secretaria de Finanzas del Ministerio de Hacienda. La Auditoria General de la Nacion, en su caracter de auditor externo independiente, informa acerca del examen practicado sobre la documentaci6n que respalda los SOE's y/o IFR y las Solicitudes de Retiro de Fondos relacionadas, que fueron emitidas y presentadas al Banco Internacional de Reconstrucci6n y Fomento (BIRF) durante el ejercicio finalizado el 31/12/17, correspondientes al "Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud (SUMAR)" correspondientes a los Convenios de Prestamo BIRF N° 8062-AR y BIRF N° 8516- AR "Financiamiento Adicional para el Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud", llevados a cabo a traves de la Unidad Ejecutora Central (UEC) dependiente del Ministerio de Salud, con la asistencia de la Unidad de Financiamiento Internacional (UFI 's). I- ESTADOS AUDITADOS a) Estado de Solicitudes de Desembolso para el ejercicio 2017, Prestamos BIRF 8062-AR y 8516-AR, expresado en d6lares estadounidenses. b) Estado de Solicitudes de Desembolso Acumuladas (por afio) al 31/12/17, Prestamos BIRF 8062-AR y 8516-AR, expresado en d6lares estadounidenses. c) Estado de Solicitudes de Desembolso del afio 201 7, expresado en moneda local y 11 dolares estadounidenses. Los estados precedentes fueron preparados por la Unidad de Financiamiento Internacional (UFI's) del Ministerio de Salud y se adjuntan inicialados por nosotros a efectos de su identificacion con este dictamen. II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA El examen fue realizado de conformidad con Normas de Control Externo Gubernamental emitidas por la Auditoria General de la Nacion, las cuales son compatibles con las de aceptacion general en la Republica Argentina para la profesion contable y con las recomendadas por la Organizacion Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y los requerimientos especificos del BIRF, incluyendo el analisis de la documentacion respaldatoria de los SOE's o Reportes Financieros Intermedios (IFR), la verificacion de la elegibilidad de los gastos y demas procedimientos de auditoria que se consideraron necesarios. III- OPINION SIN SALVEDADES En opinion de esta Auditoria General de la Nacion, los estados identificados en I- correspondientes al "Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud (SUMAR)" y "Financiamiento Adicional para el Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud", presentan razonablemente las Solicitudes de Retiro de ..J-. Fondos relacionadas, emitidas y presentadas al BIRF durante el ejercicio finalizado el Vr- 31/12/17 de conformidad con los Convenios de Prestamo 8062-AR y 8516-AR suscriptos ~ 1,06/08/12 y 26/05/16 respectivarnente. C) A uJitoria G en er a l (le la Nacion IV- OTRAS CUESTIONES Respecto a las solicitudes de retiro de fondos emitidas en el presente eJerc1c10 identificadas como "Desembolsos Procedimientos IFR en el ejercicio 2017", se aclara que, tal como se preve en el Convenio de Prestamo, Secci6n IV, corresponden a un pedido de fondos -anticipos- realizados bajo la modalidad de Reportes Financieros Intermedios (IFR) y ascienden a USD 79.758.770,16, correspondiendo la suma de USD 9.616.725,66 al 8062-ARF y USD 70.142.044,50 al 8516-AR. Esta modalidad incorpora como Anexos a las Solicitudes de Retiro de Fondos un cuadro de usos de fondos previstos cuyas cifras surgen del sistema de informaci6n financiera implementado por el Proyecto. CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES, 14 de agosto de 2018. Supervis Deuda Publica AGN 13 INFORME DE AUDITORIA SOHRE EL ESTADO DE LA CUENTA ESPECIAL DEL "PROGRAMA DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD (SUMAR)" CONVENIO DE PRESTAMO N° 8062-AR Y CONVENIO DE PRESTAMO 8516-AR (Financiamiento Adiciooal) (Ejercicio finalizado el 31/12/17) Al Senor Subsecretario de Relaciones Financieras Intemacionales de la Secretaria de Finanzas del Ministerio de Hacienda La Auditoria General de la Nacion, en su caracter de auditor extemo independiente, ha examinado el estado detallado en I- siguiente, por el ejercicio finalizado el 31/12/17, correspondiente a las Cuentas Especiales del "Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud (SUMAR)" y "Financiamiento Adicional para el Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud", de conforrnidad con los Convenios de Prestamo N° 8062-AR y 8516-AR, suscriptos el 06/08/12 y 26/05/16 respectivamente. I- ESTADOS AUDITADOS -Estado de la Cuenta Designada BIRF (Cuenta Especial) para el ejercicio finalizado el 31/12/17, expresado en d6lares estadounidenses y en pesos argentinos, y Anexo 1 que forrna parte del mismo denominada "M. Salud-8000/310-SUMAR-BIRF 8062-AR". -Estado de la Cuenta Designada BIRF (Cuenta Especial) para el ejercicio finalizado el r'° 31/12/17, expresado en d6lares estadounidenses y en pesos argentinos, y Anexo 1 que J forrnaparte del mismo denominada "M. Salud-8000/310-SUMAR-BIRF 8516-AR". :bas estados ban sido preparados par la Unidad de Financiamiento Internacional ~ . _ FI· s) del Ministerio de Salud sobre la base de las movimientos de la caja de ahorro en \)t Au1 dbi.torila General de la N aci6n dolares N° 475.981/6 denominada "M. Salud-8000/310-SUMAR -BIRF 8062-AR" y la caja de ahorro en dolares N° 633101/8 "M. Salud-8000/310-SUMAR - BIRF 8516-AR", abiertas en el Banco de la Nacion Argentina, Sucursal Plaza de Mayo, y se adjuntan inicialados por nosotros a efectos de su identificacion con este dictamen. II- ALCANCE DEL TRABAJO DE AUDITORIA El examen fue practicado de conformidad con las Normas de Control Extemo Gubemamental emitidas por la Auditoria General de la Nacion, las cuales son compatibles con las de aceptacion general en la Republica Argentina para la profesion contable y con las recomendadas por Ia Organizacion Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (INTOSAI), y requerimientos especificos del BIRF, incluyendo las pruebas y demas procedimientos que se consideraron necesarios. III- OPINION SIN SALVEDADES En opinion de esta Auditoria General de la Nacion, los estados identificados en I- presentan razonablemente la disponibilidad de fondos de la Cuenta Especial de! "Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud (SUMAR)" y "Financiamiento Adicional para el Programa de Desarrollo de Seguros Publicos Provincial es de Salud", al 31 de diciembre de 2017 de conformidad con las estipulaciones sobre el uso de fondos contempladas en la respectiva clausula y Anexo de los Convenios de Prestamo N° 8062-AR BIRF y N° 8516-AR BIRF, suscriptos el 06/08/12 y 26/05/16 respectivamente. CIUDAD AUTONOMA DE BUENOS AIRES, 14 de agosto de 2018. Dra. Liliana LLANUEVA Dra. Marfa Fernanda 18 Superviso a DCEOFI- Jefa del Departamento ontrol de la Deuda Publica DCEOFl- Deuda ublica- AGN AGN A N 15 Prestamo BIRF 8062-AR Proyecto de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud - Prestamo BIRF 8516-AR Proyecto de Desarrollo de Seguros Publicos Provinciales de Salud - Financiamiento Adicional Programa SUMAR ESTADOS FINANCIEROS CONSOL/DADOS AL 31/12/2017 EN PESOS Y DOLARES VEASE NUESTRO OICTAMEN t DE FECH~--~-.. ~:~.. ·;~;~ · ··· ~ AUDITORiA GENERAL DE LA N,'\CION \ 1.,,;,.;..;;.;;...---~ - ··-· ........ . ~ · -··-- PROYECTO DE DESARROLW DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PRESTAMOS BIRF 8062-AR / BIRF 8516-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2017 ..... {Eft Paos y D6"1res) .......... ..... ..,, ......... .......... _.._... . .,.,,.. ........ ......... - ..... •• 7 IIJJIUIJIII -, IIJlllarr .. nma11, • I ••• FUENTES DE FONDOS ......................_I) N/A UJt..a.574'N N/A N/A ...., NIA Pr&tamos dd BIRF 8062-All - Financiaci6n Comisi6o lnicial 4.692.000,00 0,00 4.692.000,00 1.000.000,00 0,00 1.000.000,00 - Procedimientos lUFR 3.748.342.299,94 162.386.533,77 3.910.728.833,71 389.383.274,34 9.616.725,66 399.000.000,00 • Pagos Directos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Pr&tamos dd BIRF 8511>-All • Financiaci6n Comisi6n lnicial 6.910.000,00 0,00 6.910.000,00 500.000,00 0,00 500.000,00 - Anticipos lUFR 814.733.144,52 1.253.264.260,20 2.067.997.404,72 51.759.288,63 70.142.044,50 121.901.333,13 • Reembolso de Gastos 328.249.631 ,97 0,00 328.249.631 ,97 22.083.232,04 0,00 22.083.232,04 • Pagos Directos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - u~-- u .,._.,._Tl'M6 SM . . 5e:17 ,------- ·g ~~ 1 ... Aportes locales • Aportes del Gobiemo Central (Anexo 2) • Aporte Provincial Capitas 918.031.630,83 554.338.736,01 471.029. 768,00 280.803.282,53 1.389.061.398,83 835.142.018,54 l~ - Diferencia de Cambio 142.478.393,82 58.962.796,60 201.441.190,42 . . 215.391.831 ,68 44.527.582,44 259.919.414,12 I • Otros Aportes (Anexo 3) - . t:; ...........,... · A ne Fideicomiso (Anexo 4) 0,00 179.769.204 40 179.769.204,40 "'ti l:> I 6.'DJ.ll'J.-,'77 ~.,_.,.,. 9.IIJ.flLIN,,S '11.J9UZ7. . IJ'7.116.Jt'J.74 19Ul7.744,N _ : If ./2 rn .;_ ,:, . .; iii (I.) USOS DE FONDOS Pr&tamo BIRF 8062-All 1. Bienes 474.001.699,72 8.984.830,09 482.986.529,81 43.113.522,67 563.203 ,88 43.676.726,56 I ,o lrn ::0 :t> r- :r:,. C, c::, "-' : : : ~ _, . ...., - :....... 0 o , 2. Serv. de coosultoria, Serv. de no Cnnsultoria y Capacitaci6n 3. Capitaci6n Parte A I (a) del proyecto 4. Capitaci6n Parte A I (b) del proyecto 5. Costos Operativos 6. Comisi6n lnicial 700.747.283,79 2.938.752.575,07 482.167.475,07 58.340.206,94 4.692.000,00 5.979.442,99 966.953.208,10 29.801.248,48 2.554.709,42 0,00 706.726.726,78 3.905.705.783, 17 511.968.723,55 60.894.916,36 4.692.000,00 83.575.955,75 303.763.331 ,12 40.747.729,87 8.373.386,62 1.000.000,00 383.191 ,30 61.185.047,41 1.952.467,03 163.639,24 0,00 83.959.147,05 364.948.378,54 42.700.196,91 8.537.025,86 1.000.000,00 ir- ~ : - i Pmtamo BIRF 8511>-All i> - : 0 1 tt 1. Dienes 124.381.562,01 133.331.1 76,31 257.712.738,32 8.030.523, 76 8.088.785,76 16.119.309,52 i -- to co r!J;! . : ,n -::. t 2. Serv. de coosultoria, Serv. de no Consultoria y Capacitaci6n 3. Capitaci6n Parte A I (a) del proyecto 4. Capitaci6n Parte Al (b) del proyecto 25.046.207,45 439.604.802,45 0,00 175.227.146,96 695.735.816,93 0,00 200.273.354,41 1.135.340.619,38 0,00 1.602.720,56 29.579.134,41 0,00 IO.777.211 ,38 41.533.837,66 0,00 12.379.931 ,94 71.112.972,07 0,00 : z 5. Costos Operativos 9.216,37 6.296.201 ,95 6.305.418,32 588,37 381.422,08 382.010,45 ;:Z: 6. Pago por Desemptlo 0,00 0,00 0,00 0,00 · 0,00 0,00 '··- ~-~-- ~ - ....._ 7. Comisi6n lnicial 6.910.000,00 000 2.024.863.781.23 6.910.000,00 500.000,00 520.286.893,17 0,00 125.028.JIIK 74 500.000,00 SUBTOTAL GASTOS ELEGIBLES 5.254.653.028.87 7.279.516.810 10 645.315.698,91 OTII.OS DESEMBOLSOS APORTE LOCAL - R.etenciones a Pagar -1.194.775 ,70 1.151.120,39 -43.655 ,31 -76.674,83 74.142,16 -2.532,67 - Transferencias PNUD 08/023 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 - Anticipo de Viiticos 5.816,40 67.358,80 73.175,20 729,74 3.887,03 4.616,77 -Transferencias PNUD 13/007 1.743.087, 11 2.155.094,44 3.898.181,55 124.267,42 123.350,64 247.618,06 - Otros Egresos 0,00 15.070,08 15.070,08 0,00 1.602,50 1.602,50 - Erogaciones Aporte Local • Fideicontiso Proyecto N"2 0,00 281.081.308,66 281.081.308,66 0,00 16.400.540,11 16.400.540,11 - Ero aciones A rte Local PNUD 13/005 146.909.937,65 52.406.379 88 199.316.317,53 16. 659.151 ,90 3.224.152,02 19.883.303,92 SUBTOTAL OTII.OS DESEMBOLSOS ..,..-..- 147.4'4.065 46 336.876.332.25 484.340.397 71 16.707.474.23 19.827.674,46 36.535.148,69 ,. ......,~, . l ~~--·~... - ,.. ••• ................... ~., _lf_ - ' ....!.tl~9!..l!~ .__._ I.IJUaSN;M , ..... J.JILc-11._.. C ------ ....,...... , ,.,.., ., ,.,.., ., ~ PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PRESTAMOS BIRF 8062-AR / BIRF 8516-AR ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2017 (En Pesos y Do/ares) ANEXOJ - Dis onibilidad de Fondos al lnicio 01/01/2017 DISPONIBILIDADES lmperteS lmperteUSS Banco Naci6n $ 539.321/4 (BIRF 8062-AR) 199.665.234,66 12.645.043,36 Banco Naci6n U$S 475.981/6 (BIRF 8062-AR) 528.749.065,59 33.486.324,61 Banco Naci6n $ 547.4 10/7 (BIRF 8516-AR) 8.220.820,68 520.634,62 Banco Naci6n U$S 633 .101/8 (BlRF 8516-AR) 592.334.700,20 37.513 .280,57 Banco Citibank $ 0-830275/029 598.371,55 37.895,60 Pnud 13/005 1.482.381,76 93 .881,05 Caja Chica 0,00 0,00 Fondo Rotatorio Especial 0,00 0,00 Total Dllpoalbllldad de li'Olldel al lalcle 1.331.858.1'74.44 N.297.Nt,II - Dis onibilidad de Fondos al Cierre 31/12/2017 DISPONIBILIDAD Banco Naci6n $ 539.321/4 (BIRF 8062-AR) ...... 176.242.250,43 laperteU 9.501.442,15 Banco Naci6n U$S 475.981/6 {BIRF 8062-AR) 0,00 0,00 Banco Naci6n $ 547.410/7 (BIRF 8516-AR) 33.859.315,77 1.825 .398,45 Banco Naci6n U$S 633 .101/8 (BIRF 8516-AR) 1.196.599.723,91 64.510.201,30 Banco Citibank $ 0-830275/029 4.629.177,31 249.564,79 Pnud 13/005 8.723.421 ,48 470.290,66 Caja Chica 0,00 0,00 Fondo Rotatorio Especial 0,00 0,00 Total Dllpoalllllldld de Hdel 11 Clem l,Gt.m.111,18 76.556.197,35 Cdor. Guillermo D Coordinador G Unidad de Finan Internacional UFI - PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PREST AMOS BIRF 8062-AR / BIRF 8516-AR EST ADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS AL 31/12/2017 (En Pesos y Do/ares) t d e I T esoro N ac1ona ANEXO 2: A pores . N°0rden Fuente Fecha Total$ TC Total USS dePa10 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8062 - AR) 6198 20101/2017 I 0.000.000,00 15,815 632.31 1, 10 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8062 - AR) 6198 2710 1/20 17 11.262. 143,00 15,800 712.793,86 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8062 - AR) 27467 2710 1/2017 26.372.30 1,00 15,800 1.669.132,97 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8062 - AR) 27472 2710 1120 17 41 .255 .398,00 15,800 2.6 11.101 ,14 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8516 - AR) 9497 02106/2017 5.000.000,00 15,900 314.465,41 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8516 - AR) 9496 0610612017 9.833 .993 ,00 15,910 618.101 ,3 8 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8062 - AR) 9494 0910612017 63 .000.000,00 15,820 3.982.300,88 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8516 - AR) 9497 0910612017 5.500.000,00 15,820 347.661 , 19 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8516 - AR) 9495 09106/2017 174.505 .490,00 15,820 11 .030.688,42 Aportes del Tesoro Nacional (BTRF 8062 - AR) 9494 16106/20 17 50.000.000,00 15,940 3.136. 762,86 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8516 - AR) 9497 16106/2017 4.974.759,00 15,940 312.092,79 Aportes del Tesoro Nacional (BIRF 8062 - AR) 9494 23106120 17 35.000.000,00 16,075 2. 177.293,93 Aoortes del Tesoro Nacional (BIRF 8062 - AR) 9494 1410712017 34.325 .684.00 16 750 2.049.294,57 Total pertNdelGeltlerno eatral 471.829,761,00 29.594.000,50 ANEX03 : Ot ros A.pores t Dncripd6a Toa.IS TC Total USS Aporte Local IVA PNUD 131005 8.861 .276,65 NIA 545.636,80 lngresos por Multas (BLRF 8062-AR) 25 .486.033,66 NIA 1.634.476,53 Jngresos por Multas (BIRF 8516-AR) 10.147.495, 13 NIA 582.625, 11 Otros Ingresos (BIRF 8062-AR) 28.3 17,00 NIA 1.643, 16 Ventas de Pliegos (BIRF 8062-AR) 4.460 00 NIA 306,49 Total OtNtl Aporta 44.527.512,44 2.764.611,09 Total$ T TotalUSS 179.769.204 40 NIA 9.741.228 41 179.769.204 40 9.741.22141 Cdor. Guillermo Depi r. ~oordinador Gener Unidad de Financia ,, I Internacional de I \.'t- ' C."-: ('II r i •I UF/ - Sa :)t ; !: CHI. Jo 1 4- AGO 2018 q)' ' ~ , . - --·-- ...... ·-·· ......... - ~ ,•' ' \ ~ f. i i! i~ ~ -. ::; Ii I! r--------lll*. . . -.~ VEEASE NUESTRO DICTAM; N0 D FEC...,A ·- I· 1 7 " .......... / .... .. .. / ........... r 4 AGO ?018 t · AUDITO r ." ----!!~.~5~~~p~ LA•. NACION .... ( . - ., .. g 1 • .,. ..- - - - -- -- -~ .........ll\41_W_.._Jf!WlllllllllQ~ VE.A SE NUESTRO OICTAMEN i OE FE CHA / l ... .. °f ... h ~a .. [~,~ ..... u J... PRqYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS )'.llOVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR ~ PRESTA MO BIRF 8062-AR / BIRF 8516-AR ! f ~C!,'.~GENERAL J ESTADO DE INVERSIONES A UMULADAS POR COMPONENTE DE COSTOS DEL PROYECTO AL 31/12/2017 {Exprw 11/o en U$S do/ans) i. . --·. ·~· . ,......,DE LA l~/~CI ON . --··~- -- COIQON&NTII Y IIJIICOMJOIONTU PUITAMO BID' IHI- ......... Apn...... IJ1elld6a Acaallladll T.... ljeCllclN l,lec11C1611 ACllalllaNla 'II, . . ...................... All IIJI/U/Jt16 .Ea.2111 a131nJIJll7 "- II JI/IJIJll7 Com ponent• I: Apoyo a los SPPS Parte A • Pago por Capitaciones p/ prestacioncs sanitarias gcnera1es 275.000.000 00 222.251.095 52 42.822.504 05 265.073.599 56 9.926.400 44 Parte B • Pago por Capitaciones p/ intervenciones sanitarias de enf Catastr6ficas 15.000.000 00 24.448.637 93 1.171.480 22 25.620. 11815 - 10.620.118 15 Subtotal Comp. I 290.000.000 00 246.699. 733 45 43.993.984 26 290,693. 717 71 100 24% -693.717 71 Component• II: Fortalecimiento lnstitucional y de Gtstl6n del MSN y MSP (a) Mejora de la c•pacidad de gesti6n del MSN y de Jos MSP 5.000.000 00 7.583. 171 97 3.585 48 7.586.757 45 -2.586.757 45 (b) Apoyo a las capacidades de gesti6n, monitoreo y evaluaci6n de la UEC,UFI-S y UGSP 54.000.000 00 63.417. 127 12 200.087 49 63 .617.214 61 -9.617.214 61 Subtotal Component• n 59.000.000 00 71.000.299 09 203.672 97 71.203.972 05 120 68% -12.203.972 05 Co mponente m: De11rrollo de la capacidad de prestaci6n de servicios en el MSN y los MSP 50.000.000 00 36.627.049 89 475.260 35 37. 102.3 IO 23 12.897.689 77 Subtotal Component• III 1'11111111 ........ 50.000.000 00 36.627.049 89 SN.U7,112,4J 475.260 35 .....,,,,., . ........ 37. 102.310 23 7420% ........ 12.897.689 77 .... Fondo1 No A1ilmado1 000 000 000 000 000% 000 Comlsl6n 1'11111111 .......... 1.000.000 00 1.000.000 00 -.m.ea.o 000 44.ffl.11'. . ........ 1.000.000 00 10000% ........ 000 .... 100.00· 1. I 88,83% 1 11,17%1 100.00·1- I o,ow,I ............... ._......... ,........., .,_......... , ................ "·- COllfOJll&N1'U Y IIIJICOMl'OHSNT PUITAIIO SIU NI.. T.... , . _ . 'II, ... Aa .. JI/IJIJll6 alll/1111117 .i 11/1111117 Component• I: Apoyo I los SPPS Parte A - Pago por Capitaciones p/ prcstacioncs sanitarias generaJes 129.000.000 00 27.320.459 40 26.986.069 36 54.306.528 76 74.693.471 24 Parte 8 - Pago por Capitaciones p/ intervenciones sanitarias de enf. Catastr6ficas 8.000.000 00 000 000 0 00 8.000.000 00 Subtotal Comp. I 137.000.000 00 27.320.459 40 26.986.069 36 54.306.528 76 39 64% 82.693.471 24 Com ponent• U: Fortalecimiento ln1titucion1l y de G..ti6n del MSN y MSP (a) Mcjora de la capacidad de gesti6n del MSN y dc los MSP LI (b) Apoyo a las capacidades de gesti6n, monitoreo y evaluaci6n de la UEC,UFJ-S y UGSP 2.400.00000 23 . 100.000 00 000 1.603 .308 94 176.598 16 8.202.021 79 176.598 16 9.805.330 72 2.223.401 84 13 .294.669 28 Subtotal Component• n 25.500.000 00 1.603.308 94 8.378.619 95 9.981.928 88 39 14'/e 15.5 18.071 12 IJ Com ponente m: Deurrollo de la capacidad de prestaci6n de 1enicio1 en el MSN v Joa MSP 37.000.000 00 6.825 .945 20 6.875.467 90 13 .701.4 13 JO 23.298.586 90 Ii -- Subtotal Component• m 37.000.000 00 ........... 0 00 6.825.945 20 t#.711,111 0 00 ...... 6.875.467 90 0 00 13.701.41310 fl,...,..,. 000 3703% ...... ........... 000% 23.298.586 90 000 500.000 00 ns,a ,.,.,.,.,.,. 500.000 00 ....000 U ,12% 39,2491. 60,76'/el VEASE NUESTRO OICTAMEN PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS DE FECHA........../ ........ / .......... . PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PRESTAMOS BIRF 8062-AR / BIRF 8516-AR 1 4 AGO 20181 ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO PARA EL EJERCICIO 2017 PRESTAMO BIRF 8062-AR (Expresado en USS do/ares) AUDITORIA GENERAL DE LA NACION .... Daembolsos Procedimiento IFR en el e_j_ercicio 2017 34 .............. 23-jun-17 ...... ..... Ii. 29-jun- 17 T.... D .... 8.359.018,60 ... 36 22-sCl>-17 28-seo-17 1.257.707,06 ;r..... I I 11 1 f t 9.61'.725.'6 Rendiciones de Gastos e_j_ercicio 2017 .. '-,., _ . ..... .............. .. ; '',_ ...... ..... db 1:-. z:-.. .. ....c ~·· ...... ,....... J:~l'arte -~..... b .... -:r--., A.I (a) ... , . . , _ A.JOO*'....,_.. 5rC... a,..- fc Caalllia ..... ... ............... T...iD I 1h1d1 I :· ;_ .. .; .. -.- . a, II I 32 13-mar-17 13-mar-17 9.205.019,95 116.577,81 4.658.445,63 5.997,02 76.773,01 0,00 14.062.813,42 0,00 33 23-jun-17 23-jun-17 17.645,64 0,00 27.160.076,24 0,00 20.064,98 0,00 27.197.786,86 0,00 35 20-sep-17 20-sep-17 213 .814,51 0,00 15.215.387,50 0,00 4.633,43 0,00 15.433.835,44 0,00 37 ..... •• ~-, 19-dic-17 20-dic-17 226.293,43 MG..'771,SJ 3.769.605,94 l.a.lD,'79 12.568.179, 77 St.aUB,14 8.373.948,80 1.ffl.te,12 0,00 IIL4'71,G ... 0,00 24.938.027,94 IJQ24'J.'6 .... 0,00 Taallt DC talmudll1 9.616.725.'6] Solicitudes Pendientes de Aprobacion al 31/12/2017 ~ - D r ...... , ....... ..... ........... ...... • • • db 1:-. Jz ............... .... c °" *71 D ... , ,J:~. . . ,-c.,..... .... A.I(&> ... ....,... A.JOO ... ....,... 5:C... a,..- c....... ... 1,.... ...........: T...i DeNe:hP11d1 ....................... ~8 DI........_.._.. .. _..._., MG:m,a J.al.111,'15 ......... 1.ffl.te,12 leu71.G --·...··-····--·-··- ,.,,~·--····- .......... VE ASE NUESTRO OIClAMEN i PROYECTODEDESARROLLODESEGUROSPUBLICOS . - I I t PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR OE ~!: CHA .... ......................... I PRESTAMOSBIRF8062-AR/BIRF8516-AR ! TADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO PARA EL EJERCICIO 2017 rt 4 AGO 2018 / ' PRESTAMO BIRF 8516-AR D~~\~l~~ (Expresado en USS do/ares) \ AlJOITORt A~~~~~ .... ...... ........... ....... Desembolsos Procedimiento IFR en el ejercicio 2017 10 28-jun-17 05-jul-17 Toal Dmcmball1do 6.017.276, 10 12 26-sep-17 02-oct-17 19.285.714,85 I•• 14 I h ... 07-dic-17 Girt 1111. 12-dic-17 44.839.053,55 70.142.044,50 Rendiciones de Gastos ejercicio 2017 c.....-•• .,.._,..___ 1, ...... ..... ............ ....... "....... ··- 2:llln. • ~ Tml~por i Taa!Deaembellado ! ..... c c., . . . ,. lladla 3:C.,...Pane 4 : ~ ..... A.I (a)*I ,...,_ A.I (It) . . ,...,_ 5:C..... ()pend-. D ,..... 7:C.....laidal elN / ' 8 26-abr-17 04-may-17 6.825.945,20 1.602.720,56 2.895.336, 16 0,00 581 ,45 0,00 0,00 11.324.583,37 0,00 9 28-jun-17 28-jun-17 936.265, 17 1.009.203,99 2.766.174,72 0,00 0,00 0,00 0,00 4.711.643,88 0,00 11 20-scp-17 20-scp-17 992.088,34 2.663 .246,83 2.197.205,55 0,00 46.919,90 0,00 0,00 5.899.460,62 0,00 l 13 ...... I I 07-dic-17 •c..a.•1 07-dic-l 7 4.510.805,62 11»5.IM,D 2.286.851 ,06 7.561.m,44 1.626.330,61 t.415.N'7.N .... 0,00 95.934,82 IGAJ6,17 ....0,00 .... 0,00 8.519.922, 11 J0.455Mt,91 0,00 11,00 ,._. D O I t a1JI/IWl7 '78.142.044,501 Solicitudes Pendientes de Aprobacion al 31/12/2017 ............. ...... c.....-•0111 ...... , ....... ..... ··- 'Tml~porJ Aanlndk 2: s-.• ~ I J: Ca,ilacia ....... 1 - 1 A.I (a) *I,...,_ 41: Ca,i&aciaD ..... 5:C..... '= ....... 7: C..... laidall • BM ff de• C cr itrdr 1A.I (It) clll ,...,_ o,.a,n. .................... D .... 11 . . . . . . . . . . . . . . . Aa..17 13.2'5.IM,D 7.561.m,44 tASM7.N .... IGAJ6,17 .... PROYECTO DE DESARROLW DE SEGUROS PUIILICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PRESTAMOS BIRF 8062-AR/ BIRF 8516-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO ACUMULADAS AL 31/12/2017 PRESTAMO BIRF 8062-AR (Expraodo"" USS do/Jua) ..... Daem.bollooProcedimiutolFK a!Jl/12/2017 1_·,- ~(. ·~ 1 . . ........ ~ 56.974.851 ,86 19-:'~~-. ·- ··.a:;-," '·::.~~4.;..:.~,.. ..... ~- •·. ',·_v. ----- ·- ·- - j,,. r·- .,. UIIUllill 60 ")Q .. . . . I 1':Ht;: 1 I ..... TIIII 0,00 ---·-~--A-• VE~sE NUESTRO DIC !AMEN ~ E F ECHi\.......... 1..... ... /........... I , C 00;: o,,. ·ov. · I ~;,..oo 'Q;. ~ '-', ll 4 AGO 201S1 o; ~~ 6)'l).. ~ O' "~ & (},o· -<'.% '"o ~ "'Q 0 ~ <)' (9 & LAUOITORiA GENE':~_?E L~/ ~-A~}_?N "0· OU O,...'-;,~."&~(9 ,:_, ~ -~~ . ..,./ 0 PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PRESTAMOS BIRF 8062-AR / BIRF 8516-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO ACUMULADAS AL 31/12/2017 PRESTAMO BIRF 8516-AR .... (Expusado en USS dJJlares) ..... Daembolsos Procedimiento IFR al 31/12/2017 rte-• I I I ...... TatalD t I de I 29-jun-16 20.432.515,30 G=:·;;,·;;~RO ~~~~~~ 24-jun-16 2 06-scp-16 13-scp-16 1.650.716,74 3 27-scp-16 03-oct-16 2.550.704,66 s 18-nov-16 29-nov-16 l OE != EC,.../:\ ...... ... .1 ... .... / ......... : 22.052.851 ,40 6 16-dic-16 20-dic-16 1 ! I ' 2.155.732,57 7 10 22- 0 I - ~ a. a. 5· k,~,,:::.·~~- ~ Cl) 11:S · :t ~ _ . , 5,,:1;~~~~~ ~"".dientes de Aprobaci6n al 31/12/2017 I Pre -·q~ o :.: '14a,-,· A,.. ~. 1 _ve~ , ~ , Pr ~ ,_ 1..... - . ~ ~ =1 ~ !~ - -n D> - a. ·-~ ··:i 4.-.-~---.~.,: ·~ -..;,.,-;t·· (i:~:. E . . .. . c.ei.r-•o 11111,........_ ~ _...."lt_c~~-·~,e ()/ - : ..;, ... ,-: ••. :-.; ... ',. . •,· - ;-,r- ? 11 1:-- - --- • C . , -•-. • J=o,tadla..... A.I ..., . . , _ 4=C......,,..l'u1e 5 : ' " ~ - A.I""'""- ------ * D ...·----- _.. C 7:C.......ltlirilS . Tr'"'' - • r- ~ "1,/'()s ,_"1'.laBDrrmt I d ·•aclri.. ~. .. ·~;·:.:.··:y;.i.··-· · ·' ·''. ·:: ' {,: er,rtzd ..., ..,-,,- ,.., .-- • ..,, .. : -.., .i . ~- ., ·:· .----_-. o.1'1 ~ o,oo ;_ · '.·,., I ... • • (irtSl:p)I - 1.lffll . · ,. ·· .!. . ·• b$ . 9 _.. HI ... .... ... -... -... .... ~ ~ .... ~ ~ 1 - '" '· , .. ,-.,-~ • ~·- :..~ .:· . ~··· . l ••--- -l I 7.---..J U5151H,74 .... 14AM,l.f ••t .. -1 ..,... I 1 SUIUZ'7.a 144.. ..565,1'7 PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PRESTAMO BIRF 8062-AR/BIRF 8516-AR ESTADO DE SOLICITUDES DE DESEMBOLSO DEL ANO 2017 (Expresado en pesos y do/ares) BIRF 8062-AR Nllaelw ......... Solicitudes Acreditadas en el ejercido 2017 , 34 ,. 23-jun-17 ........ Fedla de 1...- ea Cla. 04-jul-17 TtalUJSAardif"" 8.359.018,60 TC 16,830 TtalSD .... 140.682.283,04 . 36 22-sep-17 04-oct-l 7 1.257.707 ,06 17,257 21.704.250,73 'i 9.616.725,66 161.-533,77 BIRF 8516-AR Solicitudes Acreditadas en el ejercido 2017 I . . . . . . Sllkiflld FaadeJ...-aOL Nllaelw Ttal U5S Aatdi!edN TC TtalSDm bolladll ! "---1 10 28-jun-17 ll-jul-17 6.017.276,10 16,900 IO 1.691.966,09 12 26-sep-l 7 12-oct-l 7 19.285.714,85 17,315 333.932.152,63 14 07-dic-17 26-dic-17 44.839.053,55 18,235 817.640.141 ,48 l '7Cl.la.AM4,58 I 253 2".260,20 0<:r, o.,.. ,,.,q,·Q.. l§ o< mm 'Tl ~ -~~,.o:t% .,~ ~.,, 0;. ~> Ci,~ Co,.. 0 0, mu: %,, 0Q>_,. 06'_,, ~~ /I ' G) , m -· ~z .c om ~/-. '°'~,.,._ ~.,.~/ :r,...o ;z :m , !TI er. . ,. ') .: -l J :::0 . )> t ;- : ;c, . 1 o ':5 :"" 0 1 ;m :; : Ci ! i s;: : (") -., ' 1 :Z ' 6 2 )> (') ~· . i _,- §_j I - --..,,,... - PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PRESTAMOS BlRF 8062-AR / BIRF 8516-AR ESTADO DE LA CUENTA DESIGNADA (BIRF) PRESTAMO BIRF 8062-AR al 31 de Diciembre del 2017 Cuenta Especial N° _ _ _ _ _ _ _ _ __ 4_75_9_81_16 Banco Depositario: Banco de la Nacion Argentina Monto U$S Monto $ ISALDOD INICIO AL 01/11/2817 33.416.324,61 521.749.165,59 Mb: Desembolsos Procedimiento !FR 20 17 9.616.725 ,66 162.386.533, 77 lntereses Devengados 0,00 0,00 Transferencias de Banco Naci6n Cta. Pesos 0,00 0,00 Telll ........ II 31/12/201'7 9.616.725,66 16J.ll61133,77 JONDOl!I Dl8PO 18 EN L~2117 0.103.1111,27 6'1,135.Dt,36 Menos: Pagos por bienes y servicios 0,00 0,00 Gastos Bancarios 123 ,27 2.021 ,73 Transferencia de fondos a otras cuentas (Anexo I) 43 .102.927,00 680.807.887,10 Tetal EamN 1131n2/JOl7 43.183.050,27 680.NUOl,13 Diferencia de Cambio 0,00 -10.325.690,54 SALDO RU L3JnJ/28t7 0,00 0.00 SALIX) G EXTRACTO BANCAIUO AL 31/12/2017 0,00 0,00 Cdor. Guillermo Coord inador Unidad de Fin lnternacio UF PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PREST AMO BIRF 8062-AR/BIRF 8516-AR ESTADO DE LA CUENTA DESIGNADA (BlRF) PRESTAMO BIRF 8516-AR al 31 de Diciembre del 201 7 Cuenta Especial N° 633101/8 Banco Depositario: Banco de la Nacion Argentina Monto USS Monto $ SALDOD INICIO AL 01/01/JOl 7 37.513.JICl,5'7 592.334. 700,JO Mas: Desembolsos Procedim iento IFR 2017 70.142.044,50 1.253 .264.260,20 lntereses Devengados 0,00 0,00 Transferencias de Banco Naci6n Cta. Pesos 0,00 0,00 Total lat1W11 al llnJ/JOl7 '78.l42.IM4,50 I.W.264.2'8,JO FONDOS DISPONIBLES EN LAA<>J017 10'7.0UJ!,0'7 1.145.591.960,40 Menos: Pagos por bienes y servicios 0,00 0,00 Gastos Bancarios 123 ,77 2.024,9 1 Transferencia de fondos a otras cuentas (Anexo 1) 43.145.000,00 7 17.568.750,00 Total EtrtlOI al 31/12/JOl 7 0.145.123,77 717.570. 774,91 Diferencia de Cambio 0,00 68.57 1.538,42 SALDOD CIERRE AL 31/U/Jll7 6Ul0.201,31 l,19"599.723,91 SALDO SEGiJN IXTRACTO IIANCARIO AL lln2/JOl7 6UIO.ltl,03 l,196.599.533,42 PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PRESTA MOS BIRF 8062-AR / BIRF 8516-AR ESTADO DE LA CUENTA DESIGNADA (BIRF) Para el ejercicio finalizado el 31 de diciembre del 2017 PREST AMO BIRF 8062-AR (Expresado en pesos y do/ares) ANEXOJ Transferencias de Fondos a otras Cuentas Banco Depositario: _ _ _M_ac_io_n_ _ Cuenta N° 4 75981/ 6 ------ Fee•• de Dfblte lmperteUSS TC lmperteS 23/03/20 17 2.920.000,00 15,400 44.968.000,00 30/03/20 17 6.495 .000,00 15,250 99.048.750,00 3 1/03/20 17 7.240.000,00 15,200 11 0.048.000,00 18/04/20 17 1.960.000,00 15,000 29.400.000,00 17/05/20 17 7.840.000,00 15,400 120.736.000,00 22/06/20 17 6.370.000,00 16,050 I 02 .238 .500,00 30/06/20 17 660.000,00 16,400 I 0.824.000,00 12/07/2017 5.900.000,00 16,800 99.120.000,00 07/08/2017 1.685 .000,00 17,500 29.487.500,00 25/08/20 17 775 .000,00 17,000 13.175.000,00 20/10/2017 1.257.927,00 17,300 21.762.137,10 Total tnufulde a C.C. Nacl6a S 43.102.927,00 680.187.117,10 Cdor. Guillermo Coordinador Unidad de Fina Internacional UFI - PROYECTO DE DESARROLLO DE SEGUROS PUBLICOS PROVINCIALES DE SALUD - PROGRAMA SUMAR PREST AMOS BIRF 8062-AR / BIRF 8516-AR ESTADO DE LA CUENTA DESIGNADA (BIRF) Para el ejercicio finalizado el 31 de diciembre del 2017 PRESTAMO BIRF 8516-AR (Expresado en p esos y do/ares) ANEXOl T ransferencias de Fondos a otras Cuentas Banco Depositario: _ _M _c_ _a n__ lo_ Cuenta N° 633101/8 ------ Fedla de IMblte lmporteUSS TC lmporteS 19-ene- J 7 3. I 00.000,00 15,800 48 .980.000,00 23 -mar- J 7 I .950.000,00 15,400 30.030.000,00 30-mar- 17 I .300.000,00 15,250 I 9.825.000,00 I 8-abr- J 7 3.265.000,00 15,000 48.975.000,00 17-may-17 I .635.000,00 15,400 25. I 79.000,00 22-jun- l 7 2.545.000,00 16,050 40.847.250,00 29-jun-l 7 250.000,00 16,250 4 .062.500,00 I 4-j ul-l 7 2. 000.000,00 16,750 33.500.000,00 07-ago- l 7 4.000.000,00 17,500 70.000.000,00 08-sep- J 7 5.000.000,00 17,000 85 .000.000,00 29-sep- l 7 2.600.000,00 17,200 44.720.000,00 20-oct- 17 7.000.000,00 17,300 I 2 1.l 00.000,00 28-nov- l 7 8.500.000,00 17, 100 145 .350.000,00 Total tnuferldo • C.C. N1d6a S 43.145.000,00 717,5'1.718,00 -.-·•"-'t~ VEASE NUESTRO DIC lA A:;;N 1 I OE FEC . IL HA .......... / ...... .. / .......... . I AUD119_RiA GENERAL DE....LA 11GU L ' I NAC ION f t .. .. . ... .. "" ...,~ , ,;,,,,., _