OSK FpaHT TOpHTOH Foundation "Bureau of Economic Analysis" Second National Hydromet Modernization Project Independent Auditor's Report Special-purpose Financial Statements for the year ended December 31, 2017 $o-u (BopO 3KOHOM&MqeCKOro aHaIw3a)) flpoeKT EMOAepHM3aLtM H TeXH4qeCKoe nepeBoopy>eHie yqpewpeHMA t opraHH3a4A PocrmgpomeTa-2) 3aKmxOieHHe H3aBHCHIMoro aYA1TOpa CneqmanbHaF tMHaHCOBaR OTACTHOCTb 3a rog, 3aKOHYMBWLMicq 31 AeKa6ps 2017 r. Moscow 2018 Mocxa 2018 '4 gEVF FBK GrantThornton An instinct for growth Independent auditor's report To the General Director of the Foundation � daiion) Проект «Модернизация и техническое перевооруже- 5есопд Na#ional Hydromet Moderniгation Projecf ние учреждемий и организаций Росгир,рnмета-2» Address: Место нахождемия: 27/3, Zubovsky bиРыаг, Moscow, 119021, Russia 119021, г. Москва, Зубовский бульвар, д. 2713. S#а#е registra#ion certificate: Государственнав регwстрау,ия: Registered Ьу the Ministry of .iustice of the Russian Fed- Зарегистрировано Министерством Юстиции Россий- eration оп Augusi 9, 1996, certifгcate: series YZ-31. Еп- ской Федерации 09 авryста 1996 г., свидетельство tered in the Un[fied State Register of Lega[ Enfгties оп Ne ЮЗ-31. Внесено в Единый rосударственный ре- September 26, 2002 ипдег the main state number естр юрицических лиц 26 сентября 2002 г. за осмов- 1027739268644. ны м государственны м номером 1027739268644. lndependentaud"г#ar Аудитор Limiied liabi[ity сотрапу ccAccounting апд business ад- Общество с ограниченной ответственностью «Фи- visors» (FBK, LLC) нансовые и бухгалтерскиа консультанть�» {000 «ФБК»}. Address: Место наионсдения: 4411, building 2АВ Myasпi#skaya 5t, Moscow, 101990, 101990, r. Москва, ул. Мясницкая, д. 4411, стр. 2АБ, Russia SEa#е registraiion certificate: Гасударственная регистраtдия: Registerвd by tf�e Mascaw Registration Chamber оп No- Зарегистрированn Москавской регистрационной па- vember 15, 1993, #he cerkificate: series Yz 3 Ns 484.583 латой 15 ноября 1993 г., саидетельствп: серия ЮЗ 3 RP. Entered in the f�nified 5tate Register of �ega1 Enti- N� 484.583 РП. Внесемо в Единый государственный ties оп ,Iu1y 24, 2002 ипдег the main state number реестр юридических лиц 24 июля 2002 г. за основ- 10277DD05828б. ным государственньгм номервм 10277000582$6. Membership in а self-regutatory audi#ог oeganisa- Членство в самарегулируемой организации tioп: аудиторов: Se1f-regulatory organizaiion of auditяrs Assaciation Самореryлируемая органиsация аудиrаров Ассоциа- «Sodruzhestvo». ция ссСодружество» (СРО ААС). Number "rn #he reг�ister о# audit arganisations reg- Wомер в реестре аудиторскwх организауий са- istered with the self-regula#огу audit organiza#ion: морегулwруемой арrанизации аудиторав: Certificafe of inembership гп ihe Se1f-regulaiory огgапг- Сви,qетельства а членстве в самореryлируемой орга- zafion of auditors Associa#ion «5odruzhestvo» N� 7198, низации аудиторов Ассоциация «Садружество» рггпсiраl number of registration entry (ORNZ} - Np 7998, ОРНЗ - 9 9506030481, 11506030481. Фонд «Бюро экономического анализа» Сlроект «Модернизацwя и техническое nереsооружение учреицдений и организаций Росгидромета-2» 5 из 5 Foundation "Bureau of economic analysis" Second National Hydromet Modernization Project (NHMP-2) IBRD Loan X! 8291-RU Financial Statements for the reported period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Table of Contentes N2 Statement Name Reporting Currency I Project Sources and Uses of Funds USD'OOO 2 Project Sources and Uses of Funds RLTWOOO 3 Statement of Expenditure Detail USD'OOO 4 Statement of Expenditure Detail RUR!000 5 Designated Account Statement USD 6 Statement of Expenses (SOE) Withdrawal Schedule USD Notes to the Project Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for Second National Hydronet Modernization Project (IBRD Loan yb 8291-RU) Annex 1 Project Sources and Uses of Funds as of December 31, 2017 USD'000 Actual Budget Variation Planned for Project Reported Cumulative-to Reported Cumulative-to Reported Cumnsulative-to life (as of December period Date period Date period Date 31,2017) Opening Cash Balance RUR Project Account, other cash 9615 - - - - Designated Account 2945 - Total 12560 - - - - - Add: Sources of Funds Government of Russia (GOR) co-financing funds 25 325 46342 32 198 43 990 6873 (2352) 79 535 IBRD Funds 13077 24918 24290 33 186 11 213 8268 60000 Total 38402 71260 56488 77176 18086 5916 139535 Less: Uses of IBRD Loan Funds Category 1. Goods, non-consulting services, consulting services, training 13011 21314 23949 32252 10938 10938 57895 Category 2. Operating costs 355 948 341 934 (14) (14) 2 105 Total 13 366 22 262 24290 33 186 10924 10924 60 000 Uses of GOR co-financing Funds Category 1. Goods, non-consulting services, consulting services, training 17248 28 254 31 745 42 751 14497 14497 76744 Category 2. Operating costs 470 1 256 453 1239 (17) (17) 2791 Total 17718 29510 32198 43990 14480 14480 79535 Uses of IBRD Loan and GOR co-financing Funds Category 1. Goods, non-consulting services, consulting services, training 30 259 49568 55 694 75003 25 435 25435 134 639 Category 2. Operating costs 825 2204 794 2173 (31) (31) 4896 Total 31084 51 772 56488 77176 25404 25404 139535 Add: Exchange rate difference 744 1134 - - - - Closing Cash Balance RUR Project Account, other cash 17995 17995 - - Designated Account 2627 2627 - - - Total20622 20622 - - General Director/Director of PIU S.V.Manko Deputy Director of PIU N.A.Vinogradova May 31, 2018 Fiancial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan N O91 -RU) Annex 2 Project Sources and Uses of Funds as of December 31, 2017 RUR'000 Reported period Cumulative-to-date Opening Cash Balance RUR Project Account, other cash 583 180 Designated Account 178 666 Total 761 846 - Add: Sources of Funds Government of Russia (GOR) co-financing funds 1480796 2811057 IBRD Funds 756 696 1 508 366 Total 2237492 4319423 Less: Uses of IBRD Loan Funds Category 1. Goods, non-consulting services, consulting services, training 755 350 1 284 148 Category 2. Operating costs 20 660 55282 Total 776010 1 339430 Uses of GOR co-financing Funds Category 1. Goods, non-consulting services, consulting services, training 1 001 279 1 702 243 Category 2. Operating costs 27385 73280 Total 1 028 664 1 775 523 Uses of IBRD Loan and GOR co-financing Funds Category 1. Goods, non-consulting services, consulting services, training 1 756629 2986391 Category 2. Operating costs 48045 128562 Total 1804674 3 114953 Add: Exchange rate difference (6832) (16 638) Closing Cash Balance RUR Project Account, other cash 1 036 528 1 036 528 Designated Account 151 304 151 304 Total 1 187832 1 187 832 General Director/Director of PIU < S.V.Manko Deputy Director of PIU _ N.A.Vinogradova May 31, 2018 Financial Statements shoud be read together with the Notes to te Financial Statements which are the integral part ofthe C incal Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for Second National lydromet Modernization Project (IBRD Loan XL 8291-RU) Annex 3 Statement of Expenditure Detail as of December 31, 2017 USD'000 Actual Budget Variation Planned for Project life according to Proc. Plan in Project Components and Activities Reported Cumulative- Reported Cumulative- Reported Cumulative- operati o P of period to-Date period to-Date period to-Date December 31, 2017 COMPONENT A Strengthening Information Communication Technology ([CT) infrastructure and systems delivering weather, climate and hydrological data and information Al. Strengthening technical capacity for operational hydrometeorological forecasting, reseach on climate and climate change 23 671 23 671 32974 32974 9303 9303 37 200 A2. Development of regional data storage and archiving systems for improved operational user access to Roshydromet's information resources - 2995 - 2995 - 6452 A3. Improvement of Roshydromet's integrated information and telecommunication system - - 1800 1800 1 800 1 800 9000 Subtotal for Component A 23671 26666 34774 37769 11103 11103 52652 COMPONENT B Modernization of observation networks B 1. Improvement of the meteorological observation network 4262 9765 10866 16369 6604 6 604 24 200 B 2. Improvement of the upper air observation network - 1 054 2850 3904 2 850 2850 7595 B 3. Upgrading of regional operational forecasting units - - 5801 580 5801 510 2 900 B 4. Modernization of the hydrological network 27 8035 722 8730 695 695 30963 Subtotal for Component B 4289 18854 15018 29583 10729 10729 65658 COMPONENT C Institutional and regulatory strengthening, improvement of service delivery to clients and better preparedness for emergencies; C 1. Rushydromet's institutional and regulatory strengthening 579 939 1 322 1 682 743 743 4904 C 2. Improvement of service delivery to clients 119 172 332 385 213 213 2954 C 3. Improvement of the emergency preparedness system 1 012 1 806 3 603 4397 2 591 2591 5917 C 4. Strengthening operational capacity, research and develoment of Roshydromet's system 10 10 55 55 45 45 500 Subtotal for Component C I 720 2 927 5312 6 519 3 592 3 592 14 275 COMPONENT D Project management - D 1. Systems Integrator services 532 928 455 851 (77) (77) 1 304 D 2, Services of individual consultants - - 50 50 50 50 200 D 3. Documentation translation services 39 121 40 122 1 1 250 D4. PIU office equipment 2 54 26 78 24 24 150 D S. Audit 6 18 19 31 13 13 150 D 6 Operating costs 825 2204 794 2 173 (31) (31) 4896 Subtotal for Component D 1 404 3 325 1 384 3 305 (20) (20) 6 950 Total for the Project 31084 51 772 56488 77176 25404 25404 139535 General Director/Director of PIU S.V.Manko Deputy Director of PIU N.A.Vinogradova May 31, 2018 Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for Second National HydroMeteorological Modernization Project (IBRD Loan Ne 8291-RU) Annex 4 Statement of Expenditure Detail as of December 31, 2017 RUR'000 Fact Project Components and Activities Reported period Cumulative-to-Date COMPONENT A Strengthening Information Communication Technolog (ICT) infrastructure and systems delivering weather, climate and hydrological data and information Al. Strengthening technical capacity for operational hydrometeorological forecasting, reseach on climate and climate change 1 374 383 1 374383 A2. Development of regional data storage and archiving systems for improved operational user access to Roshydromet's information resources - 197 784 A3. Improvement of Roshydromet's integrated information and telecommunication system 2 - Subtotal for Component Al 1374383 1 1572 167 COMPONENT B Modernization of observation networks B . Improvement of the meteorological observation network 245 891 589 828 B 2. Improvement of the upper air observation network - 68859 B 3. Upgrading of regional operational forecasting units - B 4. Modernization of the hydrological network 1 584 510 181 Subtotal for Component B 247 475][ 1 168 868 COMPONENT C Institutional and regulatory strengthening, improvement of service delivery to clients and better preparedness for emergencies C 1. Roshyd romet's institutional and regulatory strengthening 34081 56 110 C 2. Improvement of service delivery to clients 6943 10331 C 3. Improvement of the emergency preparedness system 59476 110547 C 4. Strengthening operational capacity, research and develoment of Roshydromet's system 589 589 Subtotal for Component C 101 089 177 577 COMPONENT D Project management D I. Systems Integrator services 30917 56213 D 2. Services of individual consultants D 3. Documentation translation services 2258 7249 D 4. PIU office equipment 103 3 158 D 5. Audit 404 1 159 0 6. Operating costs 48 045 128 562 Subtotal for Component D 81 727 196 341 Total for the Project 1804674 3114953 General Director/Director of PIU S.V.Manko Deputy Director of PIU N.A.Vinogradova May 31, 2018 Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral partof the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) Annex 5 Designated Account (DA) Statement for the reported period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Designated Account Xq 40703840738000069444 in USD fBank: Bank: Savings Bank of the Russian Federation USD Designated Account opening balance as of January 01, 2017 2 945 526,48 Total credits (add): 1BRD advance to DA during the period 2 100 000,00 IBRD replenishments of DA during the period 10 976 580,24 13 076 580,24 13 076 580,24 Total debits (less): Refund to IBRD from DA during the period - IBRD eligible expenditures paid from DA during the period 13 365 787,76 IBRD funds converted into Russian rubles (drawn from DA to RUR Project account, other IBRD funds as of December 31, 2017) 29 521,62 13 395 309,38 13 395 309,38 Designated Account closing balance as of December31, 2017 2626797,34 General Director/Director of PIU S.V.Manko Deputy Director of PIU n N .A .V inogradova May 31, 2018 Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for Second National Hydromet Modernization Project (JBRD Loan X 8291-RU) Annex 6 Statement of Expenses (SOE) Withdrawal Schedule for the reported period from January 01, 2017 till December 31, 2017 USD Loan Category Application 1 2 for withdrawal Goods, non-consulting servies, Operating costs Total of Loan N 8291 proceeds consulting services, training 30 1 471,96 - 1 471,96 31 459 077,85 28449,99 487 527,84 32 109 332,90 20 892,90 130 225,80 33 362 077,43 3 985,35 366 062,78 34 1497 821,14 25 574,01 1523 395,15 36 1604121,12 26889,46 1631010,58 37 785 662,88 22 857,87 808 520,75 38 33 518,07 25 565,52 59 083,59 39 374 956,68 31 604,31 406 560,99 41 800 839,65 30977,20 831 816,85 42 533 007,49 48451,54 581 459,03 43 897 768,74 - 897 768,74 44 504785,98 27 911,63 532 697,61 45 2 368 559,44 -2 368 559,44 46 2 424 404,59 6 253,82 2430658,41 Total 12 757 405,92 299 413,60 13 056 819,52 General Director/Director of PIU S.V.Manko Deputy Director of PIU N.A,Vinogradova May 31, 2018 Financial Statements shonid be read together with the Notes to the Financial Statements which are the iategrAl port of the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Notes to the Financial Statements Note 1 Project Objectives and Legal Framework The Second National Hydromet Modernization Project (NHMP-2 or Project) is regarded as a continuation of the National Hydromet Modernization Project. The main objective of the Project is the further development of national capacities for the provision of reliable and timely meteorological, hydrological and climate information to the population and different sectors of the economy of the country along with increasing opportunities for the integration of Russia into the global system of provision meteorological services. The Project is subdivided into four components: Component A. Strengthening Information Communication Technology (ICT) infrastructure and systems delivering weather, climate and hydrological data and information; Component B. Modernization of observation networks; Component C. Institutional and regulatory strengthening, improvement of service delivery to clients and better preparedness for emergencies; Component D. Project management. The Project is financed jointly by the Russian Federation and the International Bank for Reconstruction and Development (IBRD). IBRD has extended the Loan N9 8291-RU (IBRD Loan X9 8291-RU or Loan) in the equivalent of USD 60,000,000.00 to finance the Project. The co-financing of the Project from the Federal budget of the Russian Federation (co-financing of RF or Government of Russian Federation (GOR) co-financing funds) comprises the RUR equivalent of USD 79,534,884.00. According to the agreed minutes of negotiations between Russian Federation and IBRD, held in the year 2013, the total Project Budget comprises the IBRD Loan N2 8291-RU and Russian Federation funds in the amount of USD 139,534,884.00. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of I the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan N2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 General management and strategic supervision over the Project as well as approval of annual work plans and programs is vested with NHMP-2 Project Management Committee which has been set up by RosHydromet executive order. It comprises representatives of agencies participating in the Project: RosHydromet, the Ministry of natural resources and environment of Russia, the Ministry of Finance of Russia, the Ministry of Economic Development of Russia as well as representatives of PIU BEA Foundation. Foundation "Bureau of Economic Analysis" (BEA Foundation) acts as a Project Implementation Unit in compliance with the Loan Agreement. According to its Charter BEA Foundation is a legal entity set up as a non-profit foundation and registered by the Ministry of Justice of the Russian Federation in 1996. According to the Loan # 8291-RU Agreement the Ministry of Finance of Russian Federation (Ministry of Finance of Russia) and RosHydromet signed with BEA Foundation on April 09, 2014 the Agency Agreement N2 01-01-06/17-108 (Agency Agreement), where the responsibilities of BEA Foundation in such areas as procurement, financial management, Project funds disbursement and reporting are specified. In accordance with the Agency Agreement, BEA Foundation on behalf of the Trustees (Ministry of Finance of Russia and Roshydromet) performs legal and other actions related to Project implementation in accordance with the Loan Agreement and the Agency Agreement. All Project funds inclusive the Loan funds and the co-financing of RF funds as well as the assets purchased out of them, belong to the Russian Federation and do not belong to BEA Foundation as a legal entity. BEA Foundation does not derive any income from its PIU activities which are fully financed from the Project Operating costs (Component D Project management) sources of funds. In the process of the Project implementation BEA Foundation is bound by financial covenants set forth in the Agency Agreement. BEA Foundation is responsible for preparation of annual Project Financial Statements (Financial Statements) and their submission to the IBRD, The Ministry of Finance of Russia, Roshydromet together with auditors' report prepared by independent auditors. The Loan Agreement between the Russian Federation and IBRD for purpose of the Project financing (Loan 3V 8291-RU Agreement or Loan Agreement) was signed on January Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 2 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 17, 2014 and was effective on May 08, 2014. According to the Loan X2 8291-RU Agreement, the Project shall initially be completed by December 31, 2018. In the years 2017-2018 in order to complete actual activities and implement additional activities for further RosHydromet system modernization, based on the RosHydromet request, agreed with Ministry of economic development of Russia, Ministry of Finance of Russia sent to IBRD proposals (letter dated September 15, 2017 XL 17-04-11/59534 and letter dated February 07, 2018 M 17-04-08/7216) on increasing the total amount of the NHMP-2 by increasing the amount of co-financing of RF and extension of the NHMP-2 implementation period until December 31, 2021. IBRD approved the proposals (letter dated January 30, 2018 X9 2018-000020/RU and exchange letter dated February 22, 2018 X, 2018- 000040/RU, signed by Ministry of Finance of Russia on February 28, 2018) and extended the NHMP2 implementation until December 31, 2021 and approved introduction of a new percentage of the NHMP2 financing out of the IBRD Loan funds and co-financing of RF funds beginning from March 01, 2018. Note 2 Compliance Statement and Compilation Principles 2.1. Compliance with IBRD Guidelines Financial statements are compiled in compliance with the IBRD Guidelines. 2.2. Cash Accounting and Financial Reporting These financial statements are based on cash accounting and reporting model, which is acceptable under IBRD Guidelines for IBRD non-revenue-earning and non-commercial projects. Cash accounting means that the Project sources of funds are reflected in the financial statements for the period to which they were received on the Project Bank Accounts or withdrawn from the IBRD Loan Account as direct payments; the Project expenditures are reflected for the period to which they were paid from the Designated Account, Ruble Project Account or from the IBRD Loan Account. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 3 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan N2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Note 3 Financial Management System and Accounting Policies 3.1. Financial Management System BEA Foundation has set up and maintains a Financial Management System for the Project. The Financial Management System structure and principles are formulated in the NHMP-2 Operations Manual approved by PMC and IBRD. Detailed accounting policies are regulated by BEA Foundation management. In FY2017 BEA Foundation has adopted a new version of accounting policies. The accounting policies significant to the NHMP-2 Financial Statements are specified below: 3.2. Separation of BEA Foundation and NHMP-2 Assets and Accounts The assets and liabilities of BEA as a legal entity are accounted for and reported separately from those assets and liabilities attributable to the Project. Separate accounting is facilitated by maintaining separate bank accounts assigned exclusively for Project needs - Designated account and Ruble Project Account (see below notes 7 and 8). The Project Financial Statements include all sources of funds, attributable to the Project, comprising Loan X2 8291-RU funds and co-financing funds of RF. 3.3. Local Currency for Accounting Purposes The Project funds are provided in two currencies: IBRD Loan funds - in US Dollars, co-financing funds of RF - in Russian Rubles (RUR). The Project expenditures can be incurred and paid in different currencies. The majority of the Project expenditures are paid in RUR. A set of the Project accounts is kept in Russian Rubles as required by Russian accounting rules and regulations. In addition a set of accounts reflecting Project sources and uses of funds is also kept in US Dollars. Currency translation policy is described below. 3.4 Financial reporting currency and currency translation policies The Project Financial Statements are prepared in US dollars and Russian Rubles. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 4 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan NP 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 The Project Financial Statements are prepared in US Dollars for the following reasons: - the Project is appraised in USD in the PAD; the Loan Agreement, the Project Procurement plan and annual Budgets are produced in USD; - one part of the Project financing comes from IBRD Loan provided in USD, - the Designated Account is maintained in USD. In order to provide comparable financial information to Russian users of Financial Statements, two statements (Project Sources and Uses of Funds; Uses of Funds (by the Project Components and activities) are also prepared in Russian Rubles (RUR). The official exchange rate of the Bank of Russia on December 31, 2016 was equal to RUR 60.6569 for USD 1.00. Designated Account opening balance for the reported period as at January 01, 2017 is recognized as equal to the Designated Account closing balance as at December 31, 2016 and translated into USD at the Bank of Russia official rate as at December 31, 2016. The official exchange rate of the Bank of Russia at December 31, 2017 was equal to RUR 57,6002 for USD 1.00. Designated Account closing balance for the reported period is translated into USD at the Bank of Russia official rate as at December 31, 2017. 3.4.1 Translation of RUR in the Statements Prepared in USD The Co-financing of RF funds received in RUR are translated into USD and reported in the Financial Statements at the Bank of Russia official rates effective at the dates when these funds are paid into Ruble Project account. The expenditures paid out of these funds are translated at the at the Bank of Russia official rates effective at the dates when the co- financing funds were paid from the Ruble Project account. RUR expenditures paid out of converted Loan funds are reported in USD at the actual rates of conversion of funds from the Designated account spent on the reported expenditures. These rates are equal to Bank of Russia official rates. The same rates are used in Applications for withdrawal for Designated Account replenishments submitted to IBRD throughout the reported period. Loan funds are converted by BEA requests in amounts limited to actual needs. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 5 the Financial Statements .17 Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 The Ruble Project Account opening and closing balances for the reported period are translated into USD at the Bank of Russia official rate as at December 31, 2016, and December 31, 2017, accordingly. The exchange rate adjustments of the Ruble Project Account daily balances (due to fluctuation of the Bank of Russia official USD/RUR rate) in the amount of USD'000 744 (gains) are shown as a separate item of the Financial Statement "Project Sources and Uses of Funds" in USD'000. 3.4.2 Translation of USD in the Statements Prepared in RUR Loan funds paid into the Designated account, as well as Loan funds paid through direct payments are translated into RUR at the Bank of Russia official rates effective at the payment dates. Expenditures paid in USD are translated at the Bank of Russia rate effective at payment dates. The Designated Account opening and closing balances for the reported period are translated into RUR at the Bank of Russia official rate as of December 31, 2016, and December 31, 2017, accordingly. The exchange rate adjustments of the Designated Account in RUR daily balances (due to fluctuation of the Bank of Russia official USD/RUR rate) in the amount of RUR'000 6,832 (loses) are shown as a separate item of the Financial Statement "Project Sources and Uses of Funds" in RUR'000. 3.5 Operating Costs shared between the Projects implemented by BEA Foundation Besides the Second National HydroMeteorological Modernization Project, which started in FY2014, BEA Foundation took part in FY2017 in implementation of State Statistical System Project-2 (STASYS-2 Project) which was started in April of 2008. STASYS-2 Project is jointly financed by the Russian Federation and IBRD which extended the Loan X2 4867-RU in the amount equal to USD 10,000,000.00 to the Russian Federation for its financing. The Loan N2 4867-RU Agreement was effective on April 22, 2008 and the STASYS-2 Project implementation should be completed by June 30, 2021. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 6 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan Nq 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 The funds of the named Projects are managed by BEA Foundation and accounted for separately. Separate set of Project Financial Statements is prepared by BEA annually for each Project. In order to save on Project management costs and because of using joint office space for the Projects, some types of the operating costs are shared between the Projects according to the internal instructions of BEA Foundation in proportion to the amount of staff members, involved in implementation of the Projects, according to the approved operating costs budgets for the respective Projects. The shared operating costs comprise: * salaries of some BEA staff members, involved in implementation of the Projects; * office rent and utilities; * telephone/fax expenses, office supplies, car rental expenses * other operating costs charged by joint suppliers. Each shared operating expense is split into separate payments made from separate RUR Project accounts to suppliers' or staff accounts and is charged to the Project costs in actually paid share. Note 4 Reported Period The Project Financial Statements are prepared for each calendar year of the Project implementation. The Loan X2 8291-RU Agreement was effective as of May 08, 2014, from this date the implementation of the Project started. These Project Financial Statements cover the period from January 01, 2017, to December 31, 2017. The given period is also referred to as reported period in the Financial Statements. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 7 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan Xf 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Note 5 Planned Data The Project Procurement Plan and the Annual Project Budget are considered to be the basic Project planning documents. The Procurement Plan is based initially on PAD and further duly amended by the PMC, agreed by the Ministry of finance of Russia and the Ministry of economic development of Russia and approved by the IBRD. The above documents are prepared in USD so the planned data is provided for comparison only in Statements prepared in USD. The planning documents shown in the present Financial Statements, including Project Procurement plan and Project Budget for FY2017, including the PIU operating costs budget for the period of 12 months of FY 2017 were considered and accepted by the PMC on March 03, 2017 (Minutes X2125), agreed with the Ministry of Finance of Russia (letter dated April 18, 2017 N2 17-04-11/23194), with the Ministry of Economic Development of Russia (letter dated April 25, 2017 XL 11057-AIq/Al4H), IBRD and approved by the Head of Roshydromet on May 18, 2017. Note 6 Loan Disbursement Model In accordance with the Disbursement letter to the Loan X2 8291-RU Agreement, disbursement of the Loan M 8291-RU funds is based on traditional IBRD model, using Statement of Expenses (SOE), summary sheets and direct payments. During the reported period disbursement of the Loan funds was realized using Statements of Expenses (SOE) and Summary Sheets (SS). Note 7 Designated Account In accordance with the Disbursement letter to the Loan X2 8291-RU and the Agency Agreement, the Designated Account in US Dollars N2 40703840738000069444 (Designated Account or DA) in BEA Foundation name was opened with the Savings Bank of the Russian Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 8 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Federation (Sberbank) in July 2014 upon Ministry of Finance of Russia approval, provided by the letter dated December 25, 2013 # 17-04-11/57175. The terms of the Designated Account opening and keeping, are established in the Agreement signed by BEA Foundation and Sberbank. According to the IBRD Disbursement letter to the Loan Ns! 8291-RU the ceiling comprises the amount of USD 3,000,000.00. As the Loan funds were being spent for financing eligible expenditures, the Designated account was replenished on the basis of Applications for withdrawal submitted by BEA Foundation to IBRD, From the beginning of the Project up to December 31, 2017 46 Applications were prepared by BEA Foundation and submitted to IBRD. In FY 2017 BEA Foundation prepared and submitted to IBRD 17 Applications, including 5 Application containing report on expenditures paid, 10 Applications containing report on expenditures paid and request for Loan funds advance to the Designated account and 2 Applications containing request for Loan funds advance to the Designated account According to the Agency Agreement, the interest earned on the Designated account balance is to be directly transferred by BEA Foundation to the Federal Budget of Russian Federation in compliance with the payment instructions given by the Ministry of Finance of Russia. In the reported period Sberbank accrued interest in the total amount of USD 1 393.64 (equivalent of RUR 81,588.23 at the exchange rate of the Bank of Russia on the dates of accrual) on the Designated account balance. BEA Foundation in the reported period transferred interest in the total amount of RUR 81,535.95 (including exchange rate differences in the amount of RUR 52.28) to the Federal budget of Russian Federation in compliance with the payment instructions of the Ministry of Finance of Russia. From the beginning of the NHMP-2 implementation up to the reported date, Sberbank has accrued interest in the total amount of USD 2,336.79 (equivalent of RUR 144,875.29 at the exchange rate of the Bank of Russia at the dates of accrual). From the beginning of the NHMP-2 implementation up to the reported date, BEA Foundation has transferred interest in the total amount of RUR 145,632.18 including exchange rate differences in the amount of RUR 756.89 to the Federal budget of Russian Federation in compliance with the instructions of the Ministry of Finance. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 9 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Note 8 Ruble Project Account In order to facilitate payments in Russian Rubles, Ruble Project Account (Ruble Project Account or RUR Project Account) N2 40703810538000070029 was opened in BEA Foundation name with Sberbank simultaneously with the Designated Account. The Ruble Project account accumulates both co-financing of RF funds and RUR funds received after the Loan X2 8291-RU funds conversion from the Designated account. Sberbank makes USD to RUR conversions at the Bank of Russia official exchange rate effective on the value dates. According to the Agency Agreement, the interest earned on the Ruble Project account balance is to be directly transferred by BEA Foundation to the Federal Budget of the Russia Federation in compliance with the payment instructions given by the Ministry of Finance of Russia. In the reported period Sberbank accrued interest in the total amount of RUR 6,639,909.23 on the Ruble Project account balance. From the beginning of the NHMP-2 project implementation up to the reported date Sberbank has accrued interest in the total amount of RUR 9,685,947.00 on the Ruble Project account balance. BEA Foundation in the reported period transferred interest in the total amount of RUR 6,639,909.23 to the Federal budget of the Russian Federation in compliance with the payment instructions of the Ministry of Finance of Russia. From the beginning of the NHMP-2 implementation up to the reported date, BEA Foundation transferred interest in the total amount of RUR 9,685,947.00 to the Federal budget of the Russian Federation in compliance with the payment instructions of the Ministry of Finance of Russia. Note 9 Project financing from IBRD Loan The Project is implemented with use of the Loan Xs 8291-RU extended by IBRD to the Russian Federation in the amount of USD 60,000,000.00. According to the covenants of the initially signed Loan Nq 8291-RU Agreement all the Project expenses are financed from the Loan funds in the amount of 43%. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 10 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X9 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 The total amount withdrawn from the Loan NL 8291-RU account by December 31, 2017 was USD 24,918,041.97 or 41.53% of the total Loan amount. The table below provides information on cumulative uses of the Loan XS 8291-RU funds as at December 31, 2017 (by Loan categories, according to the Loan Agreement). The figures are cumulative and rounded off. Table 1. (USD'000) No Category Assigned Used (actually Unused Description under the paid)* Loan Agreement I Goods, non- consulting services, consulting services, training 57,895 21,314 36,581 2 Operating costs 2,105 948 1,157 Total Uses of Loan Funds 60,000 22,262 37,738 Add: Loan funds advanced into the Designated Account and not yet disbursed as at December 31, 2017 (inclusive Loan funds: I)converted into RUR; 2) balance of the Loan funds paid in advance to Moscow regional custom for payment of VAT and tax duties under the contracts on supply of equipment 2,656 on CIP terms) Total Loan Funds disbursed from Loan Account with IBRD 24,918 Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 11 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan Na 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 *As of December 31, 2017: Under Category 1. - actual Project expenditures paid out of the IBRD funds comprised the amount of USD'000 21.314, inclusive Project expenditures reported to IBRD as by the reported date in the amount of USD'000 21,059 and Project expenditures in the amount of USD'000 255 which were reported to IBRD in FY2018. Under Category 2. - actual Project expenditures paid out of the IBRD funds comprised the amount of USD'000 948, inclusive Project expenditures in the amount of USD'000 892 which were reported to IBRD as by the reported date and Project expenditures in the amount of USD'000 56 which were reported to IBRD in FY2018. Total Project expenditures actually paid out of the IBRD funds comprised the amount of USD'000 22,262, inclusive Project expenditures in the amount of USD'000 21,951 which were reported to IBRD as by the reported date and Project expenditures in the amount of USD'000 311 which were reported to IBRD in FY2018. The tables below provide information on actual amounts of Loan X2 8291-RU funds received and disbursed by the Project (by the Components according to the Loan Agreement and the Procurement Plan) in the reported period and cumulatively. Table 2 USD'000 RUR'000 IBRD funds received Reported Cumulative Reported Cumulative period period IBRD funds 13,077 24,918 756,696 1,508,366 Total 13,077 24,918 756,696 1,508,366 Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 12 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan N 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Table 3 USD'000 RUR'000 IBRD loan funds used Reported Cumulative Reported Cumulative period period Component A. Strengthening Information Communication 10,178 11,466 590,985 676,033 Technology (ICT) infrastructure and systems delivering weather, climate and hydrological data and information Component B. Modernization of 1,844 8,107 106,414 502,613 observation networks Component C. Institutional and regulatory strengthening, 740 1,259 43,468 76,358 improvement of service delivery to clients and better preparedness for emergencies Component D. Project management 604 1,430 35,143 84,426 Total 13,366 22,262 776,010 1,339,430 Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 13 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 The IBRD Loan N2 8291-RU funds closing balance (inclusive Loan funds advanced into the Designated Account and Loan funds converted into RUR) as of December 31, 2017 was USD 2,656,318.96 (RUR 153,004,503.34 equivalent), of which Loan funds advanced into the Designated account comprised USD 2,626,797.34 (RUR 151,304,052.15 equivalent), Loan funds converted into RUR in the Ruble Project Account comprised USD 171.38 (RUR 9,871.43 equivalent), balance of the Loan funds paid in advance to Moscow regional custom for payment of VAT and tax duties under the contracts on supply of equipment on CIP terms comprised USD 29,350.24 (RUR 1,690,579.76 equivalent). Note 10 Project co-financing from the Federal Budget of the Russian Federation The Project implementation is provided also by the Russian Federation co-financing funds, estimated during negotiations between Russian Federation and IBRD in the amount of USD 79,534,884.00. According to the initially signed Loan XL 8291-RU Agreement all the Project expenses are financed from the co-financing of RF funds in the amount of 57%. RosHydromet has been appointed as the Federal Budget Funds Controlling Body for the Project implementation according to the Project Agreement between Ministry of Finance of Russia, RosHydromet and BEA Foundation. In the reported period the co-financing of RF funds were provided to the Project in the form of the Federal budget funds assigned for payments of co-financing share. These funds were provided by RosHydromet in accordance with the Project Agreement in the sufficient amount. These funds were considered as the Project source of funds and were incorporated in total into BEA financial statements on the Project as co-financing of RF. The tables below provide information on actual amounts of co-financing of RF funds received and disbursed by the Project (by the Components according to the Loan Agreement and the Procurement Plan) in the reported period and cumulatively. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 14 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Table 4 USD'000 RUR'000 Co-financing funds received Reported Cumulative Reported Cumulative period period Government of Russian Federation co-financing funds 25,325 46,342 1,480,796 2,811,057 Total 25,325 46,342 1,480,796 2,811,057 Table 5 USD'000 RUR'000 Co-financing funds used Reported Cumulative Reported Cumulative period period Component A. Strengthening Information Communication 13,493 15,200 783,398 896,134 Technology (ICT) infrastructure and systems delivering weather, climate and hydrological data and information Component B. Modernization of 2,445 10,747 141,061 666,255 observation networks Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 15 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan N 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Component C. Institutional and regulatory strengthening, improvement of service delivery to 980 1,668 57,621 101,219 clients and better preparedness for emergencies Component D. Project management 800 1,895 46,584 111,915 Total 17,718 29,510 1,028,664 1,775,523 The Project co-financing of RF funds closing balance as a part of the Ruble Project account balance as of December 31, 2017 was USD 17,965,693.16 (RUR 1,034,827,519.36 equivalent) of which co-financing funds advanced into the Ruble Project account comprised USD 17,926,787.03 (RUR 1,032,586,518.29 equivalent), balance of the co-financing of RF funds paid in advance to Moscow regional custom for payment of VAT and tax duties under the contracts on supply of equipment on CIP terms comprised USD 38,906.13 (RUR 2,241,001.07 equivalent). Note 11 Project Budget Performance The Project Budget data for the reported period given in the financial statements is based on the Project Budget-2017 and Procurement Plan considered and accepted by PMC, agreed with the Ministry of Finance of Russia, Ministry of Economic Development of Russia and IBRD and approved by the Head of Roshydromet. The budget data for period from the beginning of the Project implementation (Cumulative-to-Date) include actual accumulated Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 16 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan M 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Project expenses at the beginning of the reported period and planned expenses (the budget for FY 2017) for the reported period. The planned data for the whole Project life is based on the Loan Agreement and the Procurement Plan in operation at the reported date, the version of the Procurement Plan in operation as of December 31, 2017, namely the version of the Procurement Plan, accepted by PMC on the 125d meeting held on March 03, 2017 and agreed with the Ministry of Finance of Russia (letter dated April 18, 2017 X2 17-04-11/23194), Ministry of Economic Development of Russia letter dated April 25, 2017 No 11057-ALI/g14g), IBRD (letter dated May 04, 2017) and approved by the Head of Roshydromet on May 18, 2017. The table below provides summarized information on Project Budget-2017 (planned period from January 01, 2017 to December 31, 2017) actual cash performance. Table 6 (USD'000) Project Expenditures Actual Budget Used (%) Component A. Strengthening Information Communication Technology (ICT) 23,671 34,774 68% infrastructure and systems delivering weather, climate and hydrological data and information Component B. Modernization of 4,289 15,018 29% observation networks Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 17 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan N 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Component C. Institutional and regulatory strengthening, 1,720 5,312 32% improvement of service delivery to clients and better preparedness for emergencies Component D. Project management 1,404 1,384 101% Total 31,084 56,488 55% As it is seen from the Table 6, the NHMP-2 Budget for FY2017 is fulfilled on 55%. The main reason that the NHMP-2 Budget-2017 was not fully implemented is that preparation of the terms of references and bidding procedures took longer period of time than it is established and was planned, the suppliers under the implemented contracts submitted documents for payment for longer period of time than it was proposed, certification of the delivered under the contracts equipment took longer period of time than it was established and planned. Actual expenditures under the Component A comprised 68% of the planned for FY2017 amount. Variance was due to the following reasons: -under the package NHMP2/1/A.l.a nonfulfillment of the budget was due to longer than initially planned terms of acceptance testing of equipment and delay in the submission by the supplier under the contract of complete sets of documents for payment; - under the package NHMP2/1/A.3.a nonfulfillment of the budget was due to cancellation of bidding procedures and the fact that a contract was not signed. Actual expenditures under the Component B comprised 29% of the planned for FY2017 amount. Variance was due to the following reasons: Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 18 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan N 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 -under the packages NHMP2/1/B.1.a, NHMP2/l/B.1.b, NHMP2/l/B.2.a nonfulfillment of the budget resulted from a shift in delivery schedules and acceptance testing due to technical reasons; - under the packages NHMP2/1/B.1.d, NHMP2/l/B.1.f nonfulfillment of the budget resulted from the fact that equipment was not delivered in the planned amount due to the fact that Rosstandart issued certificates for equipment type tardily; - under the packages NHMP2/1/B.1.g, NHMP2/1/B.3.a, NHMP2/l/B.4.d nonfulfillment of the budget resulted from the fact that due to long term approval of technical specifications the terms of bidding procedures shifted and the contracts were not signed in FY 2017; - under the packages NHMP2/1/B.2.c, NHMP2/l/B.4.c nonfulfillment of the budget resulted from the fact that during bidding procedures all submitted proposals were rejected as non-complient with technical requirements and the contracts were not signed in FY 2017; Actual expenditures under the Component C comprised 32% of the planned for FY2017 amount. Variance was due to the following reasons: -under the packages NHMP2/l/C.1.a, NHMP2/1/C.2.a, NHMP2/1/C.3.b, nonfulfillment of the budget resulted from the fact that preparation of the terms of reference took longer period of time and the contracts were not signed in FY 2017; - under the contracts concluded under the package NHMP2/2/C. Lb nonfulfillment of the budget was due to the fact that consultants' reports required correcting; - under the packages NHMP2/l/C.1.c, NHMP2/2/C.2.b, NHMP2/2/C.3.c excess of actual expenditures over planned was currency translation difference (contracts are concluded in RUR); - under the package NHMP2/1/C.3.a, nonfulfillment of the budget was due to noncompliance with contractual acceptance testing terms caused by the supplier; - under the package NHMP2/3/C.4.a, nonfulfillment of the budget was due to the fact that the planned activities were not performed (due to the fact that the issuance of entry visas to the USA was temporarily suspended and FGBU "MCC Roshydromet" employees were not able to travel to the USA for training. Actual expenditures under the Component D comprised 101% of the planned for FY2017 amount. Variance was due to the following reasons: Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 19 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 - under the package NHMP2/2/D. 1 excess of actual expenditures over planned was currency translation difference (contract is concluded partially in Euro, partially in RUR); - under the package NHMP2/2/D.2 nonfulfillment of the budget was due to the fact that consultants were not engaged in FY 2017; - under the package NHMP2/l/D.4.d nonfulfillment of the budget in full amount was due to the fact the contract for purchasing of the part of the planned equipment was concluded later than it was planned and payment was not made in FY2017; - under the package NHMP2/2/D.5 nonfulfillment of the budget was due to the fact the contract for audit of FY2016 financial statements was concluded for less than planned amount; -under the package NHMP2/2/D.6 - operating costs of NHMP2 PIU - excess of the actual expenditures over planned is currency translation difference and resulted from translation of actual operating costs, paid in RUR at rates of the Bank of Russia at the dates of payments (the actual rate of the Bank of Russia during FY 2017 was significantly lower than the rate used for planning of the budget and translation of the PIU expenditures concluded in RUR and comprised RUR 67.5 for USD 1.0) (see Note 12). Note 12 Project Management Costs Project management costs comprise cost of consulting services for the Project system integration, cost of services of individual consultants, cost of translation services for the Project, cost of equipment procured for the needs of the Project PIU, annual Project audit costs, operating costs of the Project PIU in BEA Foundation. In the Project Procurement plan the Project operating costs are estimated as USD'000 4,896, or 3.5% of the total Project costs (USD'000 139,535). The Operating costs breakdown as a part of the annual Project budget is considered and accepted by PMC, is agreed with the Ministry of Finance of Russia, the Ministry of Economic Development of Russia and IBRD and is approved by Head of Roshydromet. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 20 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hlydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 The actual operating costs as at the end of the reported period are USD'000 2,204 (equivalent of RUR'000 128,562) or 45% of the total Operating costs amount. In order to save Projects funds, in the FY2017, operating costs in common were shared according to the inner BEA Foundation instructions between the Second National HydroMeteorological System Modernization Project and Development of the State Statistical System Project - 2 during the corresponding periods of the Projects implementation (see Note 3.5 herein). The operating costs budget for 12 months of FY2017 was considered and accepted by PMC, agreed with the Ministry of Finance of Russia and the Ministry of Economic Development of Russia and approved by the Head of Roshydromet within the total NHMP-2 Budget for FY 2017 in the amount of USD'000 794 (equivalent of about RUR'000 53,595 at planned rate of RUR 67.5 for USD 1.0). The actual operating costs in 12 months of FY 2017 comprised USD'000 825 (equivalent of about RUR'000 48,045 at actual rate of the Bank of Russia at the dates of payments of operating costs). The excess of the actual operating costs over planned in the budget for FY 2017 comprised the amount of USD'000 31 and was currency translation difference resulted from translation of operating costs paid in RUR into USD at actual rates of the Bank of Russia at the dates of payments. The table below provides information on the NHMP-2 PIU Operating Costs as of December 31, 2017. Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 21 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan X2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Table 7 USD'000 Actual Budget Operating costs Reported Cumulative Reported Cumulative period -to-date period -to-date PIU staff in BEA Foundation costs PIU staff salaries 658 1,658 607 1,607 PIU staff business trips 3 23 21 41 Total PIU staff in BEA Foundation costs: 661 1,681 628 1,648 Operating Rent Costs Office rent 99 357 88 346 Total rent costs: 99 357 88 346 Costs of office maintenance Stationary, bank charges, 65 166 78 179 transportation, information, others Total costs of office maintenance 65 166 78 179 TOTAL 825 2,204 794 2,173 Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 22 the Financial Statements Foundation "Bureau of economic analysis" Financial Statements for the Second National Hydromet Modernization Project (IBRD Loan N2 8291-RU) for the period from January 01, 2017 till December 31, 2017 Cost of the NHMP-2 system integration services (MicroStep SPOL.S.R.0) paid in FY2017 was USD'000 532. Cost of the translation services for the Project paid in FY2017 was USD'000 39. Cost of the equipment for PIU use, paid in FY 2017 was USD'000 2. Cost of the NHMP-2 financial statements for FY2016 audit performed by 000 "FBC" and paid in FY2017 was USD'000 6. General Director/Director of PIU S. V. Manko Deputy Director of PIU N. A. Vinogradova May 31, 2018 Financial Statements should be read together with the Notes to the Financial Statements which are the integral part of 23 the Financial Statements Фондl "Б�горо экоиомического аналиsа" "Мор�ериr�зация и техпическое иеренооружеппе учреждений и оргапизаций Росrидромета-2" (Проект РГМ-2) Заем �'1БРР Ns 8291-RU Фииапсанаяг отчетнгоеть за отчетный период с 01 января 2�17 г. по 31 декаб�я 20i7 r. Содержание N� Название отчета Валюта отчета 1 ФИНаНСОваsг ВедОМОСт6 Об иСТОчнИках И ИСПОль3оsаниИ среДСтS ТЫС. дОлл. США 2 ФИнансоваsz sедамост6 об источниках и использовании срСдств Тыс. Руб. 3 Подробная инфорМзr�Ия о расходах Тыс. Допrг. СLцА 4 ПоДробнаи ИнформацИя о расходах Тыс. Руб. S Отчет no СпецИальному выделеs�нгому счету Долл. CIIIA б Отчет о сИятИи средств ЗайМа с использованиеМ раскодньr�с ведомостей Долл. CLLtA Комментарииг к Финансовой отцетностИ Проекта �:, �: ,�� Фоид "бнэра экономическога ю�ализа" Финансовая отчетность по ilpoeкry "Модернизаиия и техниvеекое иеревооруженне учреждевнй и органнзаинй Росгндромета-2" (Заеnг ЧIБРР N$291-R�IJ) Тlрнпожение 1 Финаис©вая ведомость об источниках и иснолlьзовании ередств по состоянню на 31 декабря 2U17 г. тыЕс. допп. C1I1A Факr Бюджет Опглоиеиие С[лаи на весь За отчетиый С начапа За отчетиый С наvапа За отчетный С иачапа период IIроекга (ио иериод IIроекта период IIроекта иериод IIроекта е©стояиию на 31 декабрsз 2017 г.) Денежные средства I[раекта на начала нериода Рублевый сvет Проекга, nрочие ден.средетва 9 б15 - - - - - Спвциапьньгй выделенный счет 2 945 - - - - - Нтога 12 560 - - - - - ДоSавить: Источникн средсгв йроекrа Средстаа софинансирования 1lравитеnьсrва РФ 2� 3?5 46 342 32 l98 43 990 6 873 (2 3S2) 79 535 Средства 3айма М6РР 13 077 34 91$ 24 29D 33 186 1 l 213 8 268 60 000 Атого 38 402 71 260 56 488 77 176 18 086 5 916 i39 535 Sычесть: Расходьз IIроекга из ср-в Займа 11�1Б Категорня l. Товаръг, неконсультационные услуги, кансупьтационкые услуги,обученне 13 011 21 314 23 449 32 252 10 938 10 938 57 895 Категорил 2. Операционные расходы 355 948 341 934 (14) (14} 2 l05 13тога 13 366 22 262 24 290 33 186 10 924 10 924 БО 000 Расходы IIроекта из ср-в софннансирования РФ Категория I, Товары, неконсультаЧионные успуги, консультадионные услугн, обучение 17 Z48 28 Z54 3l 74S 42 751 14 497 l4 497 76 744 Категория 2. Оиеранионньге расходы 470 1 25б 453 1 239 (17) (17} 2 791 Flтoro 17 718 29 510 3Z 198 43 990 14 480 14 480 79 535 Расходы Проекга из ср-в Займа МБРР, софинаисиравания РФ Категория 1. Товары, векоысульгагSионные услуги, консупьтационньзе услуги, обучение 30 259 49 568 55 б94 75 fl03 25 435 25 435 134 539 Категориs€ 2. Операцнонные расходы 825 2?04 794 2 l73 (31) (31) 4 896 13того 31 084 э1 772 S6 488 77176 25 404 г5 404 139 53S ,г(обавнгь: Курсоные разницы 744 1 i34 - - - - - Деиежные средства IIроез.па на кокеи пвриода Ру6левый счет Проекта, прочие деи.средства ' " 17 995 17 995 - - - - Спеqнапьньгй выделеннь[й счет 2 627 2 627 - - - - - Нтого 20 622 20 622 - - - - � , -; Генеральиый директорlРуководнтель iРП � С' С-в- Манько Зам. рукаводителя ГУП �" Н.А. Виноградова 31 мая г018 г- `� ��.; �. ?-,�• Финансовую отчетиоС'rь с_nеиует читать с кпмментариимв к финансовоiч отчетносrи, которые являютса иеотъемпемон частью финаисовой отчеrности Фонд "Вюро экоиомическоrо аиализа" Q3инансовая отчетиость по 1lpoeкry "?Иодернизация н техиическое нереиоор}�нсенис учрежденмй н органюзаций Росгидромета-2" (Заем МБРР Л�в 8291-RU} IIриложение2 �тинансоеая ведомость ©6 1л[сточниках и использонак�>�rэи средстн па состоянпю ва 31 декабря 20i7 г. Тыс. руб. За отчетный иерпод С начала Проек'ra Денежные средства ТТроекта иа вачало пернода Рублеаый счет Проекта, лрочие ден.ередетва 583 180 Специальный выделенный счет 178 666 - Итогд 761 84б - Добавить: Источникн средств ТТроекrа Средства софинансирования Правнтельства Рф 1 480 796 2 811 057 Срвдtсхва Зай�иа МБРР 75б 69б 1 5fl8 366 Итогn 2 237 492 4 319 423 Вычесть: Расходы ТТроекма из ср-з Займа МБ Категория 1. Товары , некаисультационные услуги, консультационные услуги, о6уЧение 755 350 1 284 I48 Категория 2. Операционные раскоды 20 660 55 282 С�lтого 776 010 1 339 430 Расходы Ироекта из ср-в софипансироваиия РФ Категория 1. Тоsарьг, неконсультационные ycrryrи, консультационные устrуг'н, обучение 1 001 279 1 702 243 Категория 2. Операционные раскодьг 27 385 73 280 klrora 1 U2S бб4 1 775 523 Расходы Ilроекта из ср-в Займа МБРР, софинансиронавня Pcri Каreгория L Товары, неконсультационные услуги, консультаиионные услуги, обучение I 756 629 2 986 34i Категория 2. Операционные расходы 48 045 128 562 Т�того 1 S04 674 3 114 953 Добавить: IСурсавые разниqы (б 832} (16 638) Денежвые средгтва IIpoeк'ra на коыец периода Ру6деиьгй счет Проекга, процие ден.средет_ва . 1 ОЗб 528 1 036 52$ Специальный выделенный сЧет I5I 304 151 304 Итого � 1 187 $32 1 187 832 р �. � ...� --�" 1'енеральиый директорlРуководн'rёпь FP17 �. С.В. Мавько Зам. руконодвтеr�я CP1I _, РТ.А. Вниог адова < _,�` �, 31 таи 2018 г. i�' � �, ,, � � �• �, Финансовую охчетидсть епедует читать е коммснтарнями к финапсавай отчетности, которые анпвЕотся веатьемлелiов частью финансовоs отчетности Фонд "Gюро экономнческого анализа" Фннанслвая лтчеrность по Праекту "Модерннзация н rеwэичвское перевооружеиие учрежденнй и орrанхзааий Росгтэдромета-2" (Заем MSPP N 8291-RU) Приложенне 3 Подробная икформация о расходах по состаянию на 3l декабря 2017 г_ 'Гыс. долл_ США 17лан на весь период Факг Бюджет О'['эслонение Ilроекта (в соатветствнн с Компоненты в разделы Проекга 1lланам sаьупок, За отчетный С начала За отчетный С начала За лтчетныiэ С начала действующнм пернод 17роекга период Проекта период Праеига на 3l дека6ря 3U17 г.) Клмпонент А Развитне ни о мацнониo-телекомм никациоиной ни аст ъг п сыстем довеlцення до пот е6нтелей метео ологичеекнх, кrrиматнческцх н пэиz ологическгэх даннык н ня о мацнн А1. Наращнвание техничеекого потенциала лви развнтня операnэвноrо гндрометелрологинеского прогнознровапня нсследования климата н его нзменеиим 23 671 23 671 32 974 32 974 9 Э03 9 30Э 37 200 А2. Развгпие региональньЕх снстем накоплення и архивацин данных с предоставленнем оперативного доступа к гпэформацнонным ресурtам Росrндромета - 2 995 - 2 945 - - 6 45i АЗ. Развертыванне [tнтегрираванной ннформационно-те.лекаммуганкацнонной системы Росrцаромета - - 1 800 1 800 1 804 1 800 9 000 нодэатог по Компоненту А 23 671 26 666 34 774 37 769 11 l03 11 103 52 652 Квмпанеит 8 Моде пнзация набrподательньП сетей В 1_ Развитне метеоролопэческой наблюдательной сехн 4 262 9 765 10 86б i 6 369 6 604 6 604 24 200 В 2. Развнтне аэрологнческон иаблюдательной сети - 1 054 2 850 3 904 2 850 2 8S0 7 595 S З. ТТереоснапКенне регпональнъiх оперативна-проrнлстическнх подразделений - - 580 580 580 580 2 900 В 4. �lодеринзация rпдрологнческон сетн 27 8 035 722 8 730 695 695 34 963 Сlодэrгоr по Компанеиry S 4 289 18 854 l5 418 29 583 10 729 14 729 65 658 Кампонент С L1нсг�н��уциональное и норматиsно-правовое укреплеине, развхте системы о6глу�югвлнни потребителей н поныгиенпе готавносrи к ЧС С 1.У1ис'пггуциональное укрепление Росгндромета 579 939 1 322 1 682 743 743 4 904 С 2. Развиrне сисrемы о5с.�}^лnгвання иотребителей 119 172 332 385 213 213 2 954 С 3. Развитне сисгемы готовнлспi к чрезвы чаiгиым сиryацням l О12 S 806 3 б03 4 Э97 2 591 2 59l 5 917 С 4. Укрепление научнл-меrодцческого цлтепцнала Расгидромета 10 10 55 а5 45 45 500 11одэ9тог по Комнононry С 1 720 2 927 5 312 6 519 З 592 3 592 14 275 [Сомпоиент D Управление првекгом D 1. Услугн аэсrемноrо нитегратора 532 928 45э 851 (77) (77) 1 3©4 D 2. Углуги индпвндуа.пьных эсонеулытантов - 50 50 50 50 200 А 3_ Углуги по переаоду документацпц 39 121 40 122 1 1 250 D 4. Офпсиое оборудавание для ГРП - 2 54 26 78 24 24 i 50 А 5_ Аудит 5 18 19 31 13 13 150 D 6_ Операционные расходьi $25 2 204 794 2 173 31) (31) 4 896 Гiоднтог по Компоненту D 1 404 3 325 1 384 3 305 2б) (24} 6 954 ВСЕГО РАСХОДЫ С[1'бЕКТА ' 31 084 51 772 56 488 77 176 25 404 25 404 i39 535 х'� Генеральный директорlРуководнтель ('Pf1� =! " � � � С_S. Ианько Зам. рукаводнтеля ГРП �, � � � � Н.А. Внноградова 31 мап 2418 г. . �°`�:`> Фниансоную отчетностъ с��едуеr читать с клмментариямн к финансовойi отчетносгн, котарые являюrси неотьемлемо» частью срннанслвой отчетностаэ Фvнд "Бюро экономнvеского аналнза" Фннансоная атчетиость но Проекту "Модерипзацзан н техи[tческое перевооружею�е учреж4ениэй н орrанизаиий Росп�дрлмета»2" (Заем МБРР ]У� 8291-RU) Приложеюае 4 Пацрабная информация о pacxaplax по состоннпю на 31 цекабрн 2Q17 г. Тыс. рублей Факг Компоненты и разделье Проекга Отчетпый период С пачала Проекга Компонент А Развнт7уе информационнo-телвкоммунпгсацюаинои ннф астр ы н епстем доведешзя до пот ебиrелей мотео ологичесюгт, климатическнх н rнд олотическzьс данных и ин ормацпи А1. Нараиигнанне техинческого лотендиа.та длн раза�9пяя оперативного гюдрометеорвлоrигческого прvгяазнрованнн псечедонаман климата н его изменений l 374 333 1 374 383 А2. Развитие реrнональиых систем накопления н архнаанюю даиных с прецосrанлением оперативиого доггупа к ннформаш�аниым ресургам Росrидромета - 197 784 АЗ. Разверты аанне инrеrрироsанной ццформационно-телекоммунпкационной енсгемы Росгидромета - - Поднтаг по Компанен'ly А l 374 383 1 S72 1б7 Компавент Е Модерипзанпн наблюдательиьп:сеrен В 1. Разв�ггие метеоролап�ческой наблюдательной сеrн 245 891 589 $2S В 2. Развитие аsрологической наблюдательиой сети ' 68 8�9 $ 3. ПереоснаWеипе реп+ональиых оперативно-rfроrностическнх подразделеинй - $ 4. 11�tодерннзацин гндролоп�ческой сети 1 584 510 I81 Подитог по Компонен В 247 475 1 16$ 86S Компонеит С Иистпту�цэоцальиое н нарматинио-правовое укреплецие, разнстгие системы обс.луsгп�ваиия потребнгелей н повышенне готоsноспz к ЧС С 1.ннсrnтуи[аоюальное укрепленне Роспtцромеrа 34 081 56 1]0 С 2. Разв�rгпя системы обслуживания потребнтелей 6 943 10 33I С 3. Развитие спстемы готовноетю к чрезнычайным сизуаиаям 59 476 110 547 С 4. Укрепление научцл-методиvеского потенцивла Росгюдромета 589 589 Подитог по Комионен С 101 ©$9 177 577 Компоиент D'Упранленне проекгом D 1. Услуги системноrо интегратора 30 917 56 213 А 2, цслуги индивид�уальных консультантов - D 3. Услуги по переноду документапти� 2 258 7 Z49 D 4. Офнснае оборудоаанне длн ГРП 103 3 I58 П 5 Аудиг, 404 1 1S9 D б. Операцнонные расходы, 48 045 128 562 � Податгог по Комионе I] 81 727 196 34L ВСЕГО РАСКОДЫ ПРОЕIССА . � � 1$д4 674 3 114 953 � ' Генера�сьиыrл даарекгорlРуководюТель ГРП " „ C.S. Манькл Зам, руководитепя ГРП Н_А. Sиноградона 37 ман 2618 г. �� � ��,. `"�"'az Фпиансовую отчетиасrь елерует чптаты с комментариямп к фннансовоi� атчетностп, которые ивлнютен неотьемлемон частью фгшанеовой отчетноrn� Фонц "Бюро экогrомнческого аналнза" Фннансовая отчетность во Проеесгу "31'lойернизацня н техническое неревооруженне уцрежденнй и организаинй Рисп►Аромета-г" (Заем 1ИБРР N 829I-Rti) Приложение 5 ®Згчет па Специаnь�оiиу выделет$нол�у счгету за отчетньrё+ иериад с©1 ииваря 2017 г. па 31 декабgя 2017 г. Специальньгн выделевиь►й счет Ns 4070384073&000069444 в долл. СТТТА Банк: Сбеgегательнь►н Банк Роееийской гlзедерации Долл. C1i1A ВходииХее сальдо по Специальному выделенному счету по соtтояиию на fl1 января 20]7 г. 2 945 526,48 IIоступления на Специальиьгй хь►делениый счет. Gредетва, аваксированные МБРР на Снециальньц� выделекztт�zй ечет 2 100 000,00 Понолнения Специальидго выделенкого счета нз МБРР l0 976 5$0,24 13 076 �80,24 13 076 580,24 Снисаниа со Спсциальмого выделенного ечета Возврат авансировакнъос средств в МБРР - Раскоды, оплачениые со Спегрtапьноrо въrделенного счета, приемлемые для финансирава[ная нз средств Займа МБРk' 13 Зб5 787,76 1-�еизраскодоваiiггьtе Средсrва Займа МБРР, кокsертнроsанные в рубли (по состоян[�но на 31 декабря 20д7 г.) 29 521,62 13 395 309,38 13 395 3fl9,38 klcxoдяuSee сальдо по Специальиому выделеиному счету па состоянню иа 31 декабря 2017 r. 2 626 797,34 ;'� ,-т `�� � � Гепера.�iьиый дирекгор/Рукоеодитель ГРII _� ,�> C.S. Манько Зам. руководителя ГPiI �� 1�С_А. Виноградова 31 мая 2015 г. � �.. � «�,. `'� Финанеvеую отчетность елепует читать с комменrаринмн к фннанеvаай атчетнастн, которые янляюrся неотъем.пемой частъю финансоеой отчетностн Фонд "Бюрп экономическогл анат{за" Финансовая отчетногть по ЛДоекry "Модернизацня и теСничегкое неревоору�менне учре5кденнй н органцзацнй Росгидромета-2" (Заею МБРР N� 829I-RU) 1Трнложение Ь ОТчеr о синтнн средств 3айма с использованнем расходных ведомосТей за отчетиъгй nернод с б1 яниари 2017 г. но 31 декабря 2б17 г. Далл. ССС1А IСатеrорвя Займа Зааsка 1 2 Товары,неконсулътационные ва снятис средстх у�угн, консультадионные услуги, Операдионные раскоды Bcero Займа N 8291-It11 обучение ЗО 1 471,96 - 1 47t,9b З 1 459 fl77,85 28 449,99 487 527,84 32 109 332,90 20 892,4fl 13D 225,$D 33 362 077,43 3 985,35 Збб D62,78 Р 34 1 497 821,14 25 574,61 1 523 395,I5 '6 1 604 121, l2 26 889,46 1 631 010,58 37 785 662,88 22 857,$7 8fl8 520,75 38 33 518,07 25 565,52 59 б&3,59 З9 374 956,68 31 б04,31 40б 560,99 4i 800 839,65 30 977,2fl 831 816,85 42 533 fl07,49 48 451,54 581 459,03 43 897 768,74 - 897 768,74 44 504 785,98 27 911,63 532 697,61 45 2 368 559,44 - 2 368 559,44 46 Z 424 4D4,59 6 253,82 2 430 658 �1 Scero 12 757 405,92 299 413,50 13 U56 819,52 Генеральныв директорГРуководнте.nь I`Рн C.S. манько Зам. руководителя ГРII Н.А. Виноградова г_� 3i мая 2fli$ г. ' , "� Фннансоsую отчетноrrr. еnедуе'г читатъ с комментарняти к финансовоi� отчетиоетн, каторьяе являются неотъемпел�ой частъю Q�ццансоноы отчетностн �F Фонд «�юро эконотического анализа» Финансовая отчетность ио Проекту "Мадернизация �г техническае перевооружение учрежцений и организаций Росгндромета-2" (Завм МБРР N� 8291-RU} за период с 01 января 2б17 гада ио 3I декабря 2017 годи KO1V�NiEHTAPИИ К �ИНАНСОВОk�[ OTЧETHOCTI�I Комгигентаtэий 1 Цели и правовая осн©ва реализации Проекта Проект "Модернизация и техническое перевоаружение учрехсдений и организаций Росгидромета-2" {Проеzст РГМ-2 или Провкт) является продолжением Праекта «Модернизация и техническов перевоорунсение учреждений и органиsаций Росгидромета». Оснавная цель Проекта - дальнейпiее наращивание национального потенциаnа для предаставления надежной и своевременной метеорологической, гидролагичеекой и климатической информации населени�о и секторам зкономики странь� наряду е увеличением возможностей России для интеграции в глоба.nьную систему метеоролагичес�сого обслу�кивания. Проект делится на четьrре компонента: ■ Компонент А. "Развитие информационно-телекоммуникационной инфраструктуры и сиетем доведения до потребителей метеорологических, климатических и гидрологических даннь� и информации"; ■ Компонент В. "Модернизация наблюдательнь� сетей"; ■ Компонент С. "Ииституциональнгое и нормативно-правовое укрепление, развитие систе�vzьz обслу�кивания потребителей и повын�ение готовноети к ЧС"; ■ Компонент D "Унравление проектом". Прое�ст финансируетея совместно Российской Федерацией и Мехсдународпьiм банком реконструкции и развития {МБРР). МБРР предаставил Роесийской Федерации Заем Ns 8291-RU (Заем МБРР N� 8291-RU или Заем) д.пя финаисирования Проекта в сумме, эквивапентной 60.000.000,00 долл. США. Средства софииаисирования Проекта из федеральноrа б�одхсета Российской Федерации (средетва софинансирования РФ или средства софинансирования Правительства РФ} составляют эквивалент в рублях 79.534.884,00 долл. США. Общая еумма бюджета Проеrста в соответствии с протоколом переговоров ме>z<ду Российскай Федерацией и МБРР, состоявшихся в 2013 Камментарии к сринансовай отчетности являются неотьемлемой частью t�ннансовой отчетности 1 !� ./ Фонд «Бюро экономическога анализа» Фииансовая отчетность ио Проекту "Модернизация и техиическое иеревооружение учреждений и оргаrзизации Росrидромета-2" (Заем МБРР Ns 829]-RUj за период с 01 января 20I7 года ио 31 декабря 2017 rода году, составnяет 139.534.884,00 долл. США, включая средства �айма МБРР Np 8291-RU и средства софинансирования РФ. Общее руководетво и стратегический надзор за Проектом, а также одобрение е�кегодньrх планов и программы работ осуществляет Комитет по управлению Проектом «РГМ-2» (КУП}, созданный нриказом Росгидромета. В его состав входят представители ведомств, участвующих в Проекте: Федеральной службы по rидрометеорологии и мониторингу оzсрухсающей средьz (Росгидрамет}, Министерства природных ресурсов и экологии Роесийской Федерации, Министерства финансов Российсrсой Федерации, Министерства экономr�ческого развития Роесийской Федерации, а так�ке представители ГРП Фонда БЭА. Фонд "Бюро экономического анализа" {Фонд БЭА} вь�иолняет функции Грунны реализации Проекта, как это предусмотрено Соглап�ением о займе. По цставу Фонд БЭА является юридическим лицом, созданным в�iорме некоммерческой организации и зарегистрированнгым Министерством юстиции Российской Федерации в 199б году. В соответствии с Соглашением о займе Ns 8291-RU Министерство финансов Росеийской Федерации и Росгидромет заключили с Фондом БЭА Договор поручения о реализации Проекта Ns 01-01-06/17-108 nт 9 апреnя 20I4 rода (Договор rrоручеиия), в котором определен круг обязанностей Фонда БЭА в отно�цеиии таких аспеr<тов реализации Проекта, как закупки, финансавое унравление, расходование средств и отчетность. В соответетвии е Договором норучения, Фонд БЭА осуществляет от имени Доверителей (Министеретва финансов Российской Федерации и Росгидромета) юридические и иные дейстsия в рамках реализации Проекта в саответствии с Соглагrrеиием о займе и Даговаром поручения. Средства �айма и средства софинансирования из с�едерального бюдхсета Российской Федераг�ии, так хсе как и активы, приобретаемые за их счет, нринадлежат Российской Федерации, а не Фонду БЭА, как юридическому лицу. Фонд БЭА нв нолучает коммерческой вь�годы от своей деятельнасти по реализации Проекта. Расходы Фонда БЭА, евязанные е выпалнением юридических и иных действий в рамках Договора т�оручения, компенсируются в полном абъеме из средств 4перацианньтх раскодов Проекта в рамках Ко�г�аz�ента D « Управление Проектом». Комментарии к финансовой отцетности явnяются неотьемлемой частью финансовой отчетности 2 г� � Фанд �сБюро экономическоrо анаnиsа» Финансовая отчетность по Проекту "Моцернгиза�tия и rехническае nеревоару>rсение учрехсдений и организаций Росгидромета-2" (заем МБРР Ns 8291-RU) за период с 01 января 2017 года по З 1 декаGря 2©1'7 еода В процессе реализации Проекта Фоид БЭА осуществляет действия и выполняет функции, возложенны е на него Договором поручения, в том числе составляет еясегодиута финанеавую отчетность по Проекту и представляет ее МБРР, Минфину России и Росгидромету sместе с аудиторским заключением, составленньrл� ���езависимьтми аудиторами. Саrлатпение о 3айме s целях финансирования Проекта мехсду Российской Федерацией и МБРР {Соглашепие n Займе N� 8291-RU или Соглап�еиие n Займе) бьrло подписано 17 января 2014 г. и вступило в снлу М мая 2014 г. В соответствии с Саглашением а Займе N� 8291-RU заверп�ение Проекта первоначально было установлено на 31 деz<абря 2018 г. В 2017-2018 г.г. в целяк заверпгения действующих и реализации дополнительнык мероприятий для осуществления дальнейшей модернизации системы Роегидромета на асновании запроса Росгидромета, согласованного Минэкономразвития России, Минф�rи России направлял в МБРР предложения {письмо от I5 сентября 2017 г. Ns 17-04-11159534 и письмо от 07 февраля 2018 г. Na 17-04- 08/7216) об увеличении общей суммь� Проекта РГМ-2 за счет увеличения суммь� софинансирования РФ и нродлении ерока реализации Проекта РГМ-2 до 31 декабря 2021 г. МБРР поддер>кал предлохсения (письмо от 30 января 2018 г. N� 20�8-000020/RU и обменное письмо от 22 феврапя 2018 г. No 2018-000040/RU, подиисанное Минфином Роесии 28 февраля 20I8 г.), перенес дату закрьУтия Проекта РГМ-2 ���а 31 декабря 2021 г. и соглаеовал введение нового процентного соотношения с�инансирования Проекта РГМ-2 из средств займа МБРР и средств софинансировання РФ с 01 марта 2018 г. Комментапий 2 Заивление о соответствии и нринr�ииы сосrавленин 2.1. Соответствие руководствам I3семирного банка Финаисавая отчетность по Проекту составлеяа в соответетвии с Рукаводствами Всемирнога банz<а. 2.2. Кассовьtй метод как основа длв составлеиия фииансовой отчетиости Данная финансовая отчетность составлена на основании кассового метода. Такой метод используется примепительно к иекоммерческим и не ориентированным на Комментарии к с�инансавой отчетности пвляютсл неотьемлемой частью финансовой отцетносrи 3 �� � Фонд «Бюро экономического анализа» Финансовая отvетность па Гlроекту "Модерниsация и техническое нерввоорух<ение учрехсценигй и организаций Росгидромвта-2" (Заем МБРР Ne 829i-RU) за нериод с 01 января 2017 года по З 1 декабря 2017 гада извлечение при6ыли нроектам Всемирного банка в соответствии с Руководствами Всемирного бапка. В соответствии с касеовьп,� методом источники средств Проекта отражаются в финансовой отчетпости в те периоды, когда средства получены на специальные бан�совс�сие ечета Проекта или свгисаны со счета Займа в МБРР в виде прямых zzлатежей; расходы Проекта - в те периоды, когда они оплаченьг со С�zециального выделенного счета, Специа.аьного расчетного счета Проекта л[ибо со счета Займа вn Всемирпом банке. Коа►�тгентаnий 3 Сиетема финансового ун�авления и учетная нолитика 3.i. Система г��инаисовога управления В Фонде БЭА создана и поддер>�сивается система финансового управления Проекта. Структура и принципы системы финансового управления сформулированы в �перационном руководстве но Проекту FГМ-2. 4перационное руководство одобрено МБРР и КУП. Фонд БЭА утвер�кдает детализированную учетную политику, которая в том числе отражает деятельность по Проекту. На 2017 год бьrла утвернсдена е>�сегодная учетная политика. Основные поло�кения учетной политики, существенные для финансовой отчетности по Проекту, излохсень� ни>ке. 3.2. РаздельньУ�г учет ередетв Фонца БЭА и средств Проеrгта Фонд БЭА ведет учет а�стивов и обязательств по Проекту обосоБленно от активов и обязательств Фонда БЭА как юридического лица, а такх<е составляет отдельную финансовую отчетность по Проекту. цчет средств финансирования Проеz<та ведется на отдельнь� 6анковских счетах, используе�vzьпс иеключительно в целях реапизации Проекта - Специальном выделенном счете и Специадьном расчетном ечете (ем. Комментарии 7 и 8}. Финансавая отчетность по Проекту включает вСе источники средств (источники финансирования} Проекта, а именно срвдства Займа МБРР Ns 8291-RU и ередства софинансирования со стороньr РФ. ТСомментарин к финаисовой отчетности являются неотьемлемой частью финансовой отчетнасти 4 l,� � Фанц «Бюро зкономическоrо анаnиза» Финансовая отvетность no Проекту "Модернизация и rехническnе nеревааружение учреждений �г организаций Росгидромета-2" (Заем МБРР N� 8291-RU) за период с 01 января 201'7 года по 31 декабря 2017 года 3.3. Местнаяr вал�ота дли це.аей учета Средства для осуществлепия Проекта предоставляются в двух валютах: средства Займа - в долларах CI.IIA, средства софипансировапия РФ - в российских рублягх. Расходьт но Проекту оеуществляются в различньтх валютах. Больтпинство расходов по Проекту осуществляется в российских рублях. Бухгалтерские ечета Проекта ведутся в рсэссийских рублях, как это предусмотрено законодательством Российской Федерации, реrулирующим ведение бухгалтерекого учета. Дополиительно Фонд БЭА ведет учет источникои средств и расходов Проекта в долларах СцIА. Политика пересчета валют описана ниже. 3.4. Валюта отче�rности и rтолити�са и€е�есчета вал�ат Финансовая отчетность гго Проекту nредставляется в дnттларах США и рублях FФ. Финансовая отчетность тто Проекту нредставляется в долларах США по следующим причинам: • Расходы по Проекту оцененьт в долларах США в Документе об оценке Прпекта (PAD}, Соглашении о 3айме и Плане закуrrок; ежегодное нланирование осуществляется такнсе в долларах США; • Одним из источников финансирования Проекта являются средства Займа МБРР, предоставленного в долларах США; • Специальньrй вьrделенньтй счет ведется в долларах США. В целях nредставления сапоставимой информации российским пользователям г�инансовой отчетности, два отчета (Финансовая ведомасть о6 источниках средств Праекта и их использовании и Подробная ипформация о расходах по Проекту) представлень� также в российских рублях. Официальный курс Бантса Россигт на 31 декабря 2016 года составлял б0,б569 рублей за � доллар США. Входящие остатки средств на счетах Проекта на 01 января 2017 года пересчитываются но официальному курсу Банка Рассии на 31 декабря 2Q16 года. Комментарии к финансавой отчетности являются неотьемлемой частью фигнансоваи отчетности 5 �у 1 f ,./ Фонд г<Бюро экономическоrо анапr�за» Финансовая отчетность но Проекту "Модернизация н техническое nеревооружение учрехсдений и орrанизаций Росгидромета-2" (Заем М1;РР N� 8291-RU) за период с 01 января 2017 года по 31 декабря 2017 года Официальный курс Банка России на 31 декабря 2017 года составлял 57,6002 рублей за 1 доллар США. Исходящие остатки средств на счетах Проекта на 31 декабря 2017 года нересчитываются но официальному курсу Банка России на 31 декабря 2017 г. 3.4.1 Пересчет �оссийских рублей для составлеиия отчетов в долларах США Получаемые в рублях ередетва софинансирования нересчz�тьтваются в долларь� США но валютным �сурсам, устанав�zиваемым Банком России, на дать� пгостунления указанных средств на рублевы й счет Проекта. Расходы отчетяого нериода, осуществляемьrе в рублях из данных средств, пересчитываются в доллары США по валютным курсам Банка России на даты осуществления нлате��сей. Расходы, осуществляемь�е в российских рублях из средств Займа, конвертируемьrх со Специального выделеиного счета на Специальный расчетный ечет, гтересчитываютея в доллары США но фактическим курсам конвертацz�z� этих средств Займа со Специального выделенного счета. Этн курсы соответству�от с валютнь�ми i<урсами, устанавл�zваемьzмz� Банком России. Эти >ке курсы указы ваются в r�редставляемьrх в течение отчетr�ога нериода в МБРР занвках иа снятие средств Займа. Фонд БЭА производит конвертацию средств Займа в российские рубли но мере необходимости осуществления нлате>кей но Проекту. Сальдо по рублевому счету Проекта на начало и конец отчетного нериода zzересчитьrвается в доллары США но курсу Банка Росеии на 31 де�<абря 2016 года и 3I декабря 20Т7 года соответственно. Курсовьге разниць� {положительные, в размере 744 тыс. долл. СLцА), возникшие в течение отчетного нериода вследствие колебаний долларовой оценки сальдо Специатrьного расчетноrо счета Проекта в рублях но курсу Банка России, предетавляются в виде отдельной етроки в отчете «Финансовая ведомость об источниках и использовании средств» в тьrс. долл. США [Сомгментарии к финансовой отчетности являются неатьемлемой частью г�инансовой отчетности б ; � г ; ', !� i) Фонд « Бюро экономическаго анализа» Финансавая отчетность по Проекту "Модернизация и техниvеское перевооружение уvре�кдений и оргаиизаций Росеидромета-2" (Заем МБРР Ns 8291-R[I) за период с 01 января 2017 года по 3I декабря 2417 гада 3.4.2 Пересчет долларов США для сос�гавлеиии отчетов в российск�гх рублях Средства Займа, тzоступающие на Специальнь�й выделенный счет или списываемые непосредствеиио со счета Займа в МБРР, пересчитыва�отся в рубли по вапютному курсу, устанавливаемому Баиком России на дату осуществления этих операци�z. Расходы, оплачиваемые в долларах США, пересчитываются по валютному курсу Банка России на дату оплать�. Сальдо по Специальному вьцделенному ечету на начало и конец отчетного периода пересчитьzвается в российские рубли по курсу Банка России на 31 де�са6ря 2016 года и 3 i декабря 2017 года соответственно. I�урсовые разницы {отрицательные, в размере б 832 тыс. руб.), возникшие в течение отчетного тzериода вследствие колебаний рублевой оценки сальдо Специальноrо выделенного счета гго курсу Банка России, представляются в виде отдельной строки в отчете «Финансован ведомость об иеточниках и испольsовании средств» в тыс. руб. 3.5, Распределениге операциоииь�х расходов между Проектами, реализуемыми Фопдоп� БЭА Помимо Проекта "Модернизация вг техническое перевоору�кение учрехсдений и органиsаций Росгидромета-2", начавшегося в 2014 году, Фонд БЭА в 2Q 17 году принимал участие в реализации Проекта "Развитие системь� государственной статистики-2" {Проект РСГС-2), начаsпzегося в анреле 2008 года. Проект РСГС-2 финансируется Российской Федерацией и МБРР, который предоставил в 2008 году Российской Федерации Заем Ns 4867-RU а сумме I0.00�.000,00 долл. США на цели его реализации. Соглап�ение о Займе Ns 4�867-RU вступило в силу 22 апреля 2008 года и реализация Проеz<та РСГС-2 долхсна sаверцzиться к 30 июня 202i года. Средства вышеназванных Проектов нахадятся в управлении Фонда БЭА и учиты ваются им раздельно. Финансовая отчетность по Проектам тах}�се составтzяется Фондом БЭА раздельно. В целяк экономии расходnв на управление Проектами и в евязи с исnользованием единого помещения, отдельные видьr оиерационнь� расходов Комментарии к финансова� отнетности являются неотьемлетгой частью финансовой отчетности 7 f �. �- _.� � .г Фон,q «Бюро экономического анализа» Финаысовая отчетность по Проекту "Мадернизация и техническое перевоорухсение учреждений и ореанизаций Росrидромета-2" (Заем МБРР N� 8241-RU} за период с 01 r€нварн 2017 года по З l декабря 2б 1'i года раздвляются между Проектами согласно внутренним распоряженит�м Фонда пропорционально количеству етрудников, занятьпс в реализации Проектов и в соответствии с утверх<денными бюдхсетами операционньагх раеходов по соответствующим Праектам. Долевьrми онерационнь�ми расходами являются: ■ расходь� на оплату труда сотрудников БЭА, участвующик в реализации нескоnьких Проектов; ■ расходы на аренду офисного номещения и z<оммунальные услуги; ■ расходьт на услуги связи, канцелярские товарьr, транснортнае обсr�ухсивание; ■ другие устzуги, нредостав.rrяемь�е единьrми ноставщиками. Оплата долевь�х операционнь� расходов оеуществляетея пропорциональньrми нлатежами с рублевых счетов Проектов на счета поетавщиков (сотрудников) и относится на расходь� Проектов в размере фактически оплаченньrх далей. „ИЙ � омrviенгтаl? ,,_._ Отчетнь�й иериод Финансовая отчетность но Проскту саставляется для кюкдого года реализацпи Проекта. Согr�атнение о Займе Ns $291-RU ветунила в силу 08 мая 2014 rода, с этаго момента началась реализация Проекта. Данная финансавая отчетность относится к периоду с 01 января 20I7 rода но 31 декабря 20I7 года. Дан�rь�� нериод в Финансовой отчетности также именуется как отчетньай нериОд. Каммента[�и�r 5 Бюджетиая Инфармация Основнь�ми нлановьrми докумеятами Проекта являются план закупок и годовой 6юджет Проекта. План заz<упок базируетея па Документе но оценке Проекта (PAD) и корректируется по мере неабходимости КУПом но сагласаванию с Министеретвом Комментарии к финаисовай отчетности являются неотъемлемой частъю с�инансовой отчетности 8 /��,_ Фонд «Бюро эконотичес�сога анализа» Финансавая оrчетиость но Проекту "Модернизация и техническое иеревоорухсение учреждений и организации Росгидромета-2" (Заем МБРР N6 829I-RU) за период с 41 ннваря 2017 гоца по 31 декабря 241'7 года с�инансов России и Министерством э�сономического развития России и с одобрения МБРР. Все вып�еуказанные документы составляются и утвер>iсдаются в долларах США, ноэтому сопоставление с бюд�кетными данньпии приведено а финансовой отчетнасти только в отчетах, составленных в долтrарах США. Планnвые документы, rrриведенные в данной отчетности, включая План закупок по Проекту, Бюд�кет Проекта на 2017 год, включая бюд>rсет операцианных расхадов на 2017 год (12 месяцев 2017 года), были расемотрены и одобрены КУП ОЗ марта 2017 года {Протокол Ns 125), согласованьУ Минс�иz�ом России {письмо от 1$ апреля 2017 г. N� 17-04-11 /23194) и Минэкономразвития России {письмо от 25 аиреля 2017 г. Ns 11057-АЦ/Д14�и), МБРР и утверждены Руководителем Росгидромета 18 мая 2017 года. Комментаnнй б Способ Расходовання средств За�rма В тzисьме МБРР от 17 января 2014 г, о предоставлении средств Займа МБРР N� 8291-RU установлено, что расходование средетs Займа N� $291-RU осуществляется в соответствии с традиционными процедурами, рекомендован�zыми МБРР, а именно с использованием расходных ведомосте�z, сводных таблиц и прямых нлате>кей. В отчетном периоде расходование средетв осуществлялось с испальзованием расходнь� ведомастей и своднь�х таблиц. Комментарнй 7 Спецнальиь�й вьтделсннь�й счеr Предусмотренный в письме МБРР от 17 января 2014 г, о нредоставлении средетв Займа МБРР N� 8291-RU и в Договоре норучения Специальный выделенный счет Проекта в долларах США (Снециальный вь�деленнь�z� счет} за Ns 407038407380000b9444 бытz открыт в июле 2014 года в Сберегательном банке Российс�сой Федерацв€и (Сбербанке) на имя Фонца БЭА с соrласия Министерства финансов Российской Федерации, представленного в письме от 25 декабря 201 З года Ns 17-04-11/57175. Условия открьzтия и ведения Снециального вьrделенного счета закреплены в Договоре мехсду Сбербанком и Фондом БЭА. Комментарии к финансовой отчетности наляются неотьемлемой частью финансовой отчетности 9 .� �' ,i � Фонд «1;юро экономическаrо анализа» Финансовая отчетнасть по Проекту "Модернизация и техническае перевооружение учреждений и оргаяизаций Росгидромета-2" (Заем МБРР N� 8291-RU} за пер�tод с 01 я�iваря 2017 года по 31 декабря 2017 года Максимальньz�z размер авансового депозита в соответствии с Письмом МБРР о расходаsании средств Займа N� 8291-RU составляет 3.�00.000,00 долл. США. Пополнение Специального выделеппого счета в отчетном периоде осуществлялась па заяв�сам на снятие средств, представляемьrм Фондом БЭА в МБ по мере того, как расходоват�ись средства Займа. Всего с начала реализации Провкта 1'ГМ-2 по 31 декабря 2017 года Фопдом БЭА подготовлено и направлено в МБРР 46 заявок. В 201'7 году Фондом БЭА было подготовлено и направлено в МБРР 17 заявок, в том числе 5 заявок с отчетом о произведенпык расходах, 1{} заявок с отчетом о проиsведенных расходах и запросом на авансирование ередетв Займа на Специальньzй выделенньгй счет, 2 заявки с запросом на аsансиравание средств Займа Ns 829I-RU на Специальный вьrделенный счет. В соответствии с Дnгавором паручения праценты, начисляемь�е ежемесячно на остаток средетв на Специальнам выделеннам счете перечисляются Фондом БЭА непосредственно в федеральнь�й бюджет Российской Федерации, по реквизитам, указанным Миниетерством финапеов России. В отчетном ��ериоде на остатак ередств на Специальиом вьrделеипом счете Сбербанк начислил процепты в общей сумме 1 З93,б4 долл. США (эквивалент 81 588,23 руб. но курсу Банка России на дату начисления}, Фонд БЭА в отчетпом периоде перечисзzил в федеральный бюджет Fассийской Федерации в соотаетствии с указапиями Министерства финансов Рассии праценты в общей сумме, составляющей $1 535,95 руб., с учетом курсовой разниць� в размере 52,28 руб. Всего с пачала реализации Проекта РГМ-2 на остаток средств на Специальном вь�деленном ечете Сбербанк начислил нроценты в общей сумме 2 З36,79 долл. США {эквивалент 144 875,29 руб. по курсу Банка России на дату начисления). Фонд БЭА с начала реализации Проекта РГМ-2 перечислил в федеральный бюджет Российскай Федерации в соответствии с указаниями Министерства финанеов России проценты s абщей сумме, составляющей 145 б32,18 руб., с учетом курсовой разниць� в размере 75б,89 руб. Коммеитарии к с�иыансовой отчетнасти являются неотъемлемой частью с�инансовой отцетности 10 � �, ; :r Фанд «Бюро экономического анализа» Финанеовая отцетнасть па Проекту "Модернизация и техническое перевооружение учрехсдвний и организаций Росгидромета-2" (Заем МБРР N� $291-RU) за период с б 1 января 2017 года по 31 декабря 2б 17 года Комме�iтаnий 8 Специальньей расчетиь�й счет Проекта Для осуществления илатежей Праекта на имя Фонда БЭА в Сбербанке одноврел�енно со Специальньгм выделенньгм счетом бь�л открыт Специальньай расчетный счет (Специальный расчетнь�й счет или Рублевый счет Проекта} за N� 40703810538000070029. На Специальном расчетном счете Проекта аккумулируются и расходуются средства софинаисиравания Российс�сой Федерации и средства Займа МБРР Ns 8291- RU. Средства Займа МБРР Ns 8291-RU со Специаr�ьноrо вьгделень€oro счета нредварительно конвертируются в российские рубли. Сбербанк осуществляет �<онвертацию долларов США в рубли по официальному курсу Банка России на день аперации. В еоответствии с Договором поручения, проценты, начисляемые Сбербанком е�кемесячно на остаток средств на Специальном расчетнам ечете перечисляются Фондам БЭА непосредственно в федеральный бюджет Российской Федерации, по реквизитам, укаsаниьiм Министерством финансов Рассийской Федерации. В отчетнам периоде на остаток средств на Специальном расчетном счете Сбербаик начислил проценты в абщей сумме б 639 909,23 руб. Всего с начала реализации Проекта РГМ-2 на остаток ередств на Сr�ециальном расчетном счете Сбербанк начислил проценты в общей сумме 9 685 947,00 руб. Фонд БЭА в отчетном периаде перечислил в федеральный бюджет Роесийской Федерации в соответетвии с указаниями Министерства финансов Российской Федерации процентьа в общей еумме в размере б 639 909,23 руб. Всега с начала реалиsации Проекта РГМ-2 Фанд БЭА перечислил в федера.nьньrй бюджет Российскай Федерации в соатветствии е указаниями Министерства финансов Российской Федерации проценты в общей сумме в размере 9 685 947,00 руб. Комментарии к�эинаксовой отчетности яаляются неотъемлемой частъю финансовой отчетности ] l г` ; i " Фонд <сБюро экономического анатrиза» Финансован отvетносrь no IIроекту "Моцерниsациs� и техническое перевоору>кение учре�кдений и арганизаций Роегидромета-2" {Заем МБРР Np 8291-RU) за период с 01 января 2017 года па 3 I декабря 2617 года Катгментапий 9 Фннансирование 1�Iроекта иrз средств Займа 1VIГPP Реализация Проекта обеспечивается за ечет предоставленного МБ Россz�йс�сой Федерации 3ar�zvaгa Ns 8291-RU в сумме, эт<вивалентной 60.000.000,00 долларов США, В соответствии с первоначально подписанным Соrnа�нением о Займе Ns 8291-RU вее расходы Проекта финансируются из средств 3айма в раsмере 43°/о. Общая сумма средств, снятых со счета Займа Ns 8291 WRU на 31 декабря 2017 года составила 24.918.041,97 доnлара СIцА иnи 41,53 °/о от общей суммы Займа. В табпице, nредставnенной ни�ке, ириведена информация об использовании средетв Займа N� 8291-RU накопг.пенньiм итогом на 31 декабря 2017 r. (но категориям в соответствии с Соглашением о Займе}. Цифры нриведеньг накопnенньrм итогом и оrсруrлепь7 до rдe.nыx. Таблица 1. {в ты с. долл. СцIА) No Описание Лямнт Сумта ®статок категории г��ин�ансироsа�кия расходав средств по Соглан�ени�о о (фактически Займе оплачено)* 1 Тозарь�, неконсультационные и консультационньiе услуги, обучение и подготонка кадроа 57.895 21.3 i 4 35.5 81 2 Операцианные раскоды ГРП 2.105 948 1.I57 Итого расходов из средс�гв Займа б0.000 22.262 37.738 IСомментарии к финансовой отчетности являются неотьемлемой таастью финансово� отчетности 12 �^�1 Фонд «fiюро экономического анализа» Финансовая отчетность по Проекту "Модернизация и техническае перевоорунсение уvрвждекий и организаций Росгидрамета-2" (Заем МБРF N� 829 ]-RU} за период с 01 января 2017 года па 31 декабря 2017 года Плюс: Остаток сумты Займа, авансированной на Сrгециальньхй вьгделеннь�й счет и не израсходованноr� на 31.12.2017 г. (включая 1} средства Займа, конвертированные в рубли, 2) остаток срвдств Займа, авансированнь�х в адрес Московской обл. тамажни для оплаты НДС и тамох<енных пошлин по контрактам на поставку аборудования иs-за рубех<а мза ус.повиях СИП 2•656 г. Масква) Итого сн[пто ередсти со счета Займа в МБ 24.918 *По состояпию па З 1 декабря 2017 года: По катеrории 1. - фатстические оплаченньrе из средств Займа МБРР расходы Проекта составили 21.314 тыс. долл. США, в том числе расходы, по которым иа отчетную дату представлеп отчет в МБРР еоставили 21.059 тыс. долл. США, расходы , по которьтм отчет в МБРF представлен в 2018 году составили 255 тыс. долл. США. По категории 2. - фактические оплаченньУе из ередетв Займа МБРР расходы Проекта по составили 948 тыс. долл. США, в том числе расходы, по которым на отчетную дату представлен отчет в МБРР составили $92 тыс. долл. СцIА, расходы, по которым отчет в МБРР представлен в 2018 rоду составили 56 ть�с. долл. США. Всего расходьz Проекта фактически оплаченные из средстаа За�zма МБРР саставили 22.262 ТыС. ДолЛ. США, в Тдм Числе раСХОдЬТ по КОТорьгм э�а Отчетпу�о дату представлеп отчет в МБРР составили 21.951 ть�с. доnл. CILIA, расходьУ, по которым отчет в МБРР представлеп в 2018 году составили 311 тьiс. долл. США. Представленные ни�ке таблицы дают информацию о поступлении и расходовании средств Займа МБРР Ns 8291-RU (по кампонентам в саответствии с СоглапЕением о Займе и Планом закупок} за отчетнь�й период и накопитальпы м итогом. 1Сомментарии к финансовой отчетности являются нвотьемлемой частью финансовой отчетности 13 �g j . i .' Фонд г<Бюро эконамического анализаn Финансовая атчетность по Проекту "Модернизация и текническое перевооружение учреждвний и организаций Расгидромета-2" (Заем МБРР Ns 8291-RU} за период с 01 января 2017 года по 31 декабря 20 ] 7 года Таблица 2 В тыс. долл. США В тыс. руб. Постунление средстs За С иачала За С начала Займа МБРР отчетный Провкта отчетный Проекта п�ериоц период Средства 3айма МБ 13.077 24.918 756.69б 1.508.366 Итого 13.077 24.918 756.696 1.5[1$.366 Таблица 3 В ть�с. долл. США Е тыс. руб. Расходование средств За С начала За С начала Займа МБРР отчетнь�й Проекта отчетньЕй Проекта пернод nериод КомпоНент А " Развитие информацианна- °гепекоммуНиzсаrдионНnй инфраетруктурь� и систеnч 10.178 11.�бб 590.985 676.033 доведения до потребителей метеарологических, кr�имаrических и гидрологических данНых и иНфflрмациип Компонент В. "МодерНизация 1.844 8.107 10b.41�L 502.613 наблюдательньгх сетей" 1Сомментарии к финансовой отчетности являются иеотьемлемай частью финаисовой отчетности 14 �• dr 1 �' Фонд г�Бюро экономического анапиза» Финансавая отчетнасть по Праекту "Модернизация и техническае nеревоарух<ение учре�кдекий и организаций Росгидромета-2" (Заем М�РР Ns 8291-RU} за нериод с 01 января 2017 rода по 31 декабря 2017 года Компонент С. "Институционаггьное и нармативко-правовое укренлсние, развитие 740 1.259 43.468 76.358 системы обслухсивания потребителей и новын�ение готовности к цС " Компонент D. "цнравление Проектом" 604 I.430 35.143 84.426 Итого 13.Збб 22.262 776.OI0 1.339.430 Остаток средств Займа МБРР Ns 829 i-RU, авансированных на Снециальный выделенный счет и не израскодованных на 31 декабря 2017 г. составляет 2 65б 318,96 долларов США {эквивалент 153.004.503,34 рублей), в том числе остатоzс средств Займа МБРР Ns 8291-RU на Снециальнамг вьтделенном счете составляет 2.626.797,34 до.пларов США (эквивалент 151.304A52,1S рублей), остаток ередств Займа МБРР Ns 8291-RU, конвертированньrх в рубли на Снетдиальный расчетный счет, составляет I71,38 долларов США (эквиваnснт 9.871,43 рублей), остаток средств Займа МБРР Ns 8291-RU, нроавансированных в адрес Московской областной таможни для оплаты НДС и тамохсенных нонrлин по контра�<там на поставку обарудавания из-за рубежа на усповинх CIP г. Москва в су�гме 29.350,24 долл. СцIА (эквивалент 1.690.579,76 руб.}. Коммеята ий 1а Софинансирование Проекта Российской Федерацией Реализация Проекта обеснечивается так�ке за счет средств софинансирования из федерального бюдх<ета Российской Федерации, представленz�ьzх Российской Федерацией, оцененньzх на переговорах л�е>кду Российской Федерацией и МБРР в 20 i 3 году в сумме 79.534.884,00 долларов США долларов США. В соответствии с нервоначаr�ьвго ыодnисаниь�м Сnглацrением о За�€мс Np 8291-RU все расходь� Проекта финансируются из средств софинансирования РФ в размере 57°/о. Комментарии к фиианеовой отчетности являются нвотьвмлемой частью финансовой отчетности 15 i � �� Фонд «Бюро зкономицескоrа аиапиза» Финансован отнеrнасть €�а Проекту "Модернизацr�я и техническое перевооружение уvре�кдений и организаций Росгидромета-2" {Заем МБРР N� 8291-RU} за период с 01 янааря 2017 rода по 31 дегсабря 2017 года Функции rлавпого распорядителя бюджетньrх средств но Проекту РГМ-2 исполняет Росгидромет иа основании Договора норучения, поднисаz�ного между Минфином России, Росгидрометом и Фондом БЭА. Средства софинансирования РФ были представлены в отчетном периоде для реализации Проекта в форме средств федеральнгого бюджета, предназначепнь�х для софинансиравания расходов Праекта. Данные средства были иредоставлень� в рамках Проеzста Росгидрометом в соатветствии с Доrоварам nоручения в размерах, полиасrью нокрь�вающих нужды Прое�<та в отчетном периоде. Средст�за софигrансирования РФ показань� в финансовой отчетности Проекта в качестве источника срецств Проекта и включеньr в полной сумме в финансовую отчетность по Проекту как средства софинансирования РФ. Представленные ни>ке таблицы дают инфармаци�о о поступлении и расходовании средств сосjэинанеирования РФ {по компонентам в соответетвии с Соrлашением о Займе и Плапом закунок) за отчетньiй нериод и накопительнь�м итогом. Таблица 4 В тыс. долл. США В тыс. ру6. Постунление средств За С начала За С нача�а софинансированип РФ отчетный Првекта отчетный Проекта нернод периоц Средстаа софинансироаания Правительства РФ 25.325 46.342 1.4&0.796 2.81 ].Q57 Итаrо 25.325 46.342 1.480.796 2.81 ]..OS7 Комменrарии к финансовой отчетности являются неотьемпемой частью финансовой от��етноети 1б Фонд «Бюро эхономическога аиализа» Финансован отчетиость ио Проекту "Мадернизация и твкиическое иеревоорунсангие учреждеиий и организаций Росгидромета-2" (Заем МБРР Na 8291-RU) за иериод с бЭ января 2б17 года по З 1 декабря 2бI7 rода Таблица 5 В тыс. долл. США В зrьrс. руб. Расхоцован�zе срецсrв За С За С начала софинансирования Р� flтчетны Е�ачала отчетпый Проекта й период Проекта период Компонент А " Аазвитие информационно- телекоммуникациоппой инфраструктурьг и систем 13.493 15.200 783.398 $9b.134 донедения до потребителей метеоралогических, кrг�rматическиж и гидрологическик даннык и информации" Компонент В."Модернизация наблюдательных сетей" 2.445 10.747 141.061 666.255 Компанент С. ��Институциональное и rхарматив на-право вое укрепление, развитие системы обслужинания 980 1.668 57.621 101.219 потребитеr�ей и г�оsь�и�ение готоипости к ЧС " Компопепт D. "Управление Проектом" 800 1.895 46.584 111915 Итоrо 17.718 29.510 1А28.664 1.775.523 Оетатоrс средств софинансирования РФ, аванеированных ���а Сгtециальньrй расчетньтй счет и r�e израсхоцованнь�х н�а 31 д�екабря 2017 г. состав.r�нет 17 965 693,16 Комментарии к фииансовой отvетности явлпются неотз>емлемой частью с�инансоаай отчетнасти 17 � <р х ; J 1 Фонд « Бюро экономического анализа» Финансовая отчетность по Проекту "Модернизация и техническое перевооружение учреждений и организаций Росгидромета-2" (3аем МБРР N� 8291-RU) за период с 0 i января 2017 года по 31 декабря 20 Э 7 года долларов США (эквивалент 1 034 827 519,Зб рублей), в том числе остаток средств софинансz�рования РФ на Специальном расчетном счете соетавляет 17 926 787,03 долл. США (эквивалеит 1 032 586 518,29 руб), остаток ередетв софинансирования РФ, проавансированньтх в адрес Мос�совской областной тамо�кни для оилаты НДС и таможенньтх поп�лин по контра�стам на поставку оборудования из-за рубежа на условиях CIP г. Москва в еумме 38 906,13 долл. США {эквива.чент 2 241 001,07 руб.). Коммеита ий 11 Исио.nиеыие Бюджета П�оекта Бюджетнь�е даннь�е на отчетньrй нериод, представленнь�е в финансовой отчетности, основаны на Бюд�кете Проекта на 2017 год и плане реаnизации Проекта, одобренньтх КУПом, согласованных с Минфином Роесии, Мииэкономразвития России и МБРР и утвержденнь�х руководителем Росгидромета. Бюдхсетные данные на период с начала реа�rизации Проекта {с начала Проекта) включают в себя фактические наконленньте расходы Проекта на начало отчетного периода, а также плановые расходы (Б�оджет на 2017 г.} за отчетный нериод. Плановые даниьiе на весь период Проекта основаны на Соглашении о Займе и Пrгане закунок, действующем на 31 декабря 2017 года, а иметзно, одобренном КцП РГМ-2 ОЗ марта 2017 г. (Протокол Ns 125), согласовагzz�ом с Минфином России (нисьмо от 18 апреля 2017 г. Na 17-04-11/23194) и Минэкономразвития России (нисьмо от 25 аггреля 2017 г. N� 110S7-АЦ/Д14и}, МБРР (письмо от 04 мах 2017 г.} утвер>кденном Руководителем Росгидромета 18 мая 2017 года. Предетавленная них<е таблица дает в наиболее общем внде информацию об исполнении Бюджета Проекта на 2017 год (плановый нериод с 01 января 2017 года но 31 декаб}эя 2017 года}. Комментарии к финансовой отцетности являются неотьемлемой частью финаисовой отчетности 18 f� �'. Фонд «Бюро зкономического ана.�эиза» Финансован отчетность no Проекту "Модернизация и техническое перевооружение учре>rсдений и организаций Росгидромета-2" {Заем МБРР N� 8291-AU) за период с 6i января 2017 года по 31 декабря 2017 года Таблица b (s тьrс. долл. СПiА} Бюджет °/fl Расход�ы Праекrа Фактические за отчетны й вьlнолнеиия расходы период Компонент А " Развитив информационно- телекоммуникационной ° 23.67 i 34.774 68 /о инфраструктуры и систем цавецения до r�отребителей метеорологических, климатичеекиХ и гидрологических данных и информации° Компонент В. „Модерниsация 4.289 15.018 29°/о наблюдательньtх сетей" Комтаонент С. " Институциональное и нормативно-правовое укрепленив, развитие о 1. 720 S.3i2 32/о системь► обслу�кивания нотребителей и ттовьrиrение готовности к ЧС " Комнонент D. "цнравление Проектам" 1.4а4 1.3 84 101 °/о Итого 31.084 56.488 55% Как очевидпо из табnицы, бюджет Проекта РГМ-2 на 20I7 год вьптолнен на 55°/о. Основпьге причины выполнения бюд�кета Проекта РГМ-2 на 2017 год в неполном объеме состоит в более длительньiх, чем устаz�овлено и планироваnось, сроках подготовки технических требований и заданий, праведения копкуреньrх процедур, Комментарии к финансовой отчетности являются ��еотьемпемой частью финансовой отчетности 19 ы rv �� т : Фонд «Бюро экономическога анапиза» Финансавая отчетность ио Проекту "Модернизация и техническое переваоружение учреждений и организаций Росгидромета-2" (заем МБРР N� 8291-RU) за период с 01 января 20I 7 rода ио 31 декабря 2D I 7 года длительными ероками предоставления поставщиками па реализуемьrм кантрактам документов для отzлаты, длнтельными срокам�r сертификации nоставленногn по реализуемым контрактам оборудования. Фактические расходы по компоненту А составили б8 °/о от запланироваппь�х на 2017 год. Основиые нричиньт отклонения: - по лоту NHMP2/11A.1.a невыполнение бюджета вызвано более длительньУми, чем планировалось первоначально, сроками проведения приемочных испьгтани� оборудования, а такх<е задержкой в представлении поставцщком но контракту нолньrх z<омплектов документов для оr�латы; - по лоту NHMP2/1/A.3.a невьтполнение бюд>z<ета связано с отменой конкуреных процедур и не подписанием кантракта. Фактические расходь� по компоненту В еоставили 29 °/о от планируемьгх на 2017 год. Оеновпьiе причиньr отклонения: - но лотам NHMP2/11B.1.a, NHMP211/B.1.b, NHMP2111B.2.a невьн�олнение бюдхсета обусловлено едвиrом графиков поставки и нроведения приемочньгх испытангий в евязи с техническими причинами; - но лотам NHMP2/11B.1.д и NHMP2/1/B.1.f невыполнение бюд�кета обосновано тем, что поставка не вьнтолнена в запланираванном объеме в связи с несвоевременным выпуском Расстандартом свидетельств на тип оборудования; - но лотам NHMP2111B.1.g, NHMP2/11B.3.a, NHMP2I1/B.4.d невыполнение бюд>кета связана с тем, что из�за длительного согласованин технических требаваний нроизошел сдвиг в сраках проведения канкурснъrх процедур и коитракть� не были падписаны в 2017 году; - по лотам NHMP2/1B.2.c, NHMP211/B.4.e невыполнение бюджета в связи с тем, что нри нроведенгии конкурсных процедур все представленные предлахсения бь�ли отктюнены, как несоответетвующие техническим требованиям и контракты не бь�ли подписаньz в 201'� году; Фактические расходы по кампоz�енту С составили З2 % от запланированпык на 2017 год. Основные причины откr�онения: Комментарии к�эинансовой отчетносrи явnяются неотьемлемай частьго финансовай отчетности 20 �- . i г Сг дг Фонд «Бюро экономнчsс�сого анализа» Финансовая отчетиость по Проекту "Модернизация и техиическое перевоорух<ение учре>кдений и организаций Росгидромета-2" (Заем МБРР N� 8291-AU) за иериод с б i января 2017 года ио 3 I декабря 26I 7 года - по лотам NHMP2111C.1.a, NHMP211/C.2.a, NHMP2/1/C.3.b невыпоnнение бюджета евязано е тем, что подготоsка технических заданий запяла более длительный срок и контрактьr в 2Q17 rоду не бьrли подпr�сапь� - по коптрактам, заключеннь�м в рамках .nота NHMP2/2/C.1.b невьшолпение бюджета связано с тем, что отчетьr копсультантов требовали доработки; - по лотам NHMP2/1/C.1.c, NHMP2/21C.2.b, NHMP2/2/C.3.c превышение пад запланировапным бюджетом в связи с курсовой разницей (контракты заключены в рублях); - по лоту NHMP2/1/C.3.a невыполпепие бюд�кета связано с нарушением поставщиком планируемьrх и установленных контрактом ероков проведения испытаний; - по лоту NHMP2/3/C.4.a невыполнение бюд�rсета связапо с тем, что не бытzи осуществлены все пла��ируемые мероприятия (в том числе в связи с тем, что вьzдача sъездньпс виз в СцIА была временно приостановлена и ггредставители ФГБУ �<ГВЦ Росгидромета» не смогли вьzехать в США на стажировку}. Фактические расходы по компоненту D составили 101°/о от запланирова�zнь� на 2017 год,. Основнь�е причины отклонения: - по лоту NHMP2/2/D.1 превъzшение над запланированньтм бюджетам обусловлено курсовой разнвгце�, т. к. контракт заключен частнчно в евро, частично в рублях; - по nоту NHMP2/21D.2 невь�полнение б�ад>кета связано с тем, что услуги консультаптов в 2017 rоду пе привлекались; - по лоту NHMP2/1ID.4.d невьiпалнение бюджета в полном nбъеме в связи с тем, что дnя закупки части планировавшегося обарудованпя контракт бь�л заключен позднее, чем планировалось и платеж не бь�л осуществлен в 2D17 году; - по лоту NHMP2/2/D.5 невьшолнение бюд>кета связано с тем, что контракт на т�роведение аудита за 201б год бьrл заключен па меиьУпу�сз, чем бь7ло запланировано, сумму; - по лоту NHMP2/2/D.6 �- операцио�гные расходы ГРП РГМ-2 - превьiшепие бюднсета, является курсовой разпицей, возппкпо в связи с тем, что при пересчете сумм �эактических операционньrк расходов в рублях по фактическому курсу Банг<а России Коммеитарии к финансовой отчетности яsляtотся неотъемлемой частью финансовой отчетности 21 �� '; Фонд иБюро экономическога анапиза» Финансоная отчетность по Проекту "Модернизацип и техницеское перевооружение учреждений и организаций Росгидромета-2" {Заем МБРР Ns 8291-RU) за период с 01 января 2©1'7 года по 31 декабря 2о 17 года на даты совершения онераций {фактический курс Банка России в течение 2017 года бь7.п sиачительно ни>ке, чем курс, иснользовавшийся при нланировании и нересчете рублевых контрактньУх обязательств ГРП и составлявший 67,5 руб. за 1 долл. СLцА) (см. Комментарий 12}, Комгигентариэй 12 Расходы на управлеиие Прое�стом Расходьт на унравлеиие Проектом включают в себя стоимость услуг интегратора Проекта, услуг индивидуальньrх консультантов, услуг но нереводу документации но Проекту, оборудования, приобретаемого в рамках Проекта для ну>�сд ГРП, расходы на нроведение е>rceroдxoro аудита Проекта, операдионные расходы ГРП Проекта в Фонде БЭА. В Плане закунок но Проеz<ту сумма операционных расходов но Проекту онределена в размере 4.896 тыс. долл. CILIA, что составляет 3,5°/о от общего б�одэz<ета Проекта (139.535 тыс. долл. США). Бюд�кет Операцио�нь� расходов ГРП в составе ех<егодного бюд�кета Проекта и нодробной разбивкс рассматривается и одобряетея КУПом, согласовьzвается Минфином России, Минэкономразвития России, МБРР и утвер>кдается Руковадителем Росгидромета. Фактическое расходование средетв Проекта РГМ-2 на онлату операционньrх расходов соетавило на конец отчетного иериода в целом 2.204 тыс, долларов США (эквивалент 128 562 тыс. руб.), или 45°/о от общей суммы операционгzьrх расходов. В 2017 году в целях зкономии общие для Проектов онерационные расходы раснределялись согласно внутренним распоря}кенаям Фонда БЭА между Проектом "Модернизация и техничес�сое перевоору>кение учреэкдений и организаций Росгидромета-2", Проектом "Развитие системь� rосударетвенной статистики-2" в соответствующие нериодь� реализации Проектов (см. Комментарий 3.S}. Бюдхсет онерационных расходов ГРП Прnекта РГМ-2 на 12 месяцев 2017 года был одобрен КУП РГМ-2, согласован Минфином России и Минэкономразвития России, МБРР и утвержден Ру�соводителем Росгидромета в рамках Бюд�кета Проекта РГМ-2 на 2018 год в размере 794 тыс. долл. США {эг<вивалепт окоnо 53.595 тыс. руб. но нлановому курсу в размере 67,5 руб. за 1 долл. США). Фактические операциоинь�е Комментарии к финансовой отчетности являются неотъемлемой частью финансавой отчетности 22 � _.•�, Фонд иБюро экономического аиализа» Финансовая отчеткоеть по Проекту "Моцериизацз�я и текиическое неревооружвние уцре>кдений и организациrл Росгидромеrа-2" {Заем МБРР N� 8291-AU} за nериоц с 01 января 2017 rода но 31 декабря 2017 года расходы Проекта РГМ-2 за 12 месяцев 20I7 года составили общую еумму в размере 825 тыс. долл. США (эквивалент 48.045 тыс. руб. по фактическим курсам Бан�са Росеии на датьz совершения платехсей за операционные расходы). Превыzт�гение с�актических операционньтх расходов за 2017 год над утверх<денньп+�и в бюджете операционнь�х расходов Проекта РГМ-2 на 2017 год составило 31 ть�с. долл. США и ивляется разницей по пересчету в доллары США операционных расходов, вырахсеннь�х в рублях по фактическим куреам Банка России на дать� совершения операций. В таблиr�е, представленноz� ни>zce, приведень� подробные данные об операционных расходах Проекта по соетоянию на 31 декабряг 20 � 7 г. Таблица 7 (в тыс. долл. СШАj Факт Бюджет Операцпонные расходы За С на�tала За С начала отчетнь�й Проекта отчетный Праекта нерпод пернод Расходьусвнзанные с нерсоналом ГРП в Фанде БЭА: По оплате труда б58 1.658 607 1.607 По командиравкам, обучению сотрудников 3 23 21 41 Итого раскодов, связаннь�х с 661 i.681 628 1.648 нерса�rа.аол� ГРП в Фонде БЭА: Расхо ы по опе а ионной а ен е; Офис�-�oro помсщсния 99 357 88 346 Итого расхадов по аренде 99 357 88 346 Комментарии к финансовой оrяетности являются иеотьемлемой уастью финансовой отчеrносrи 23 Е��� Фанд «Бюро экономического анализа» Финансовая отчетность по Проекту "Модернизация и техническое перевоору�сение ууре:кдений и органиsаций Росгидромета-2" (Заем МБРР N� 8291-Ац) за период с 01 января 2017 года по 31 декабря 2017 года Раскоды на содержание офиса: IСанц. товары, банк. обслу>кивание, б5 166 7$ 179 и�-�формацих, транспорrнь�е расходы, прочее Итого раскодов яа содержание 6� 166 7$ 179 офиса: ИТОГО операqионяые расходь� $25 2.204 794 2.�73 Расходьr на ycrryrи rro системной интеrрации Проекта РГМ-2 (компания MicroStep-MI� SPOL.5.R.0.), оrrлаченньrе в 2017 году, составили 532 тьiс, долл. США. Расхоць� на успуrи но переводу документации r�o Проекту РГМ-2, оплаченнь�е в 20I7 году, составили 39 тьrс. долл. США. Расходь� на закуr�ку оборудnвания для исnользования ГРП, оплаченные в 2017 году саставили 2 тыс. долл. США. Стоимоеть услуг аудиторской комиании 000 « ФБК» , осуществлявшей аудит финансовой отчетности Проекта РГМ-2 за 20I6 год, оплаченнь�х в 2017 году состави�та 6 тыс. долл. СIцА. ; 1 г Генеральный директор/Руководитель ГРП L:i�'� С.В. Манько � �� � Зам. руководителя ГРТ1 z_' Н.А. Внноградова 31 мая 2018 года Камментарии к финансовай отчетности являются неотьемлемой частью г�инансовой отчетности 24 �р�