CONTRALORIA GENERAL DE LA REPÚBLICA DEPTO. FFAA, SEGURIDAD, PRESIDENCIA, HACIENDA Y RR.EE. _v_ UNIDAD PRESIDENCIA, HACIENDA Y RR.EE. AUDITORÍA A LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL PROYECTO DE ASISTENCIA TÉCNICA PARA EL DESARROLLO DE ENERGÍA GEOTÉRMICA SOSTENIBLE, FINANCIADO CON RECURSOS DEL CONVENIO DE DONACIÓN N° TF 0A3726 DEL BANCO MUNDIAL, EJECUTADO POR LA AGENCIA CHILENA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL PARA EL DESARROLLO, Y EN COLABORACIÓN DEL MINISTERIO DE ENERGÍA. DICTAMEN DE AUDITORÍA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA SANTIAGO, 2 7 JUN. 2019 SEÑOR DIRECTOR EJECUTIVO AGENCIA CHILENA DE COOPERACIÓN INTERNACIONAL PARA EL DESARROLLO PRESENTE Hemos efectuado una auditoría al Estado de Fuentes y Usos de Fondos y al Estado de Inversiones Acumuladas, con sus notas de revelaciones adicionales, por el período comprendido entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2018, correspondiente al Proyecto de Asistencia Técnica para el Desarrollo de Energía Geotérmica Sostenible, ejecutado poríla Agencia Chilena de Cooperación Internacional para el Desarrollo, -en colaboración con el Ministerio de Energía, financiado con recursos del convenio de donación N° TF 0A3726, suscrito entre la República de Chile y el Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento, BIRF o Banco Mundial. Estos estados financieros son de responsabilidad de la Agencia Chilena de Cooperación Internacional para el Desarrollo, en su calidad de administrador financiero de los recursos. Nuestra labor consiste en emitir una opinión respecto de los mismos, sobre la base de la auditoría practicada. Nuestro examen fue realizado de conformidad con las normas de auditoría de la Contraloría General de la República, las cuales son compatibles con las promulgadas por la Organización Internacional de las Entidades Fiscalizadoras Superiores, INTOSAI. Estas normas requieren que planifiquemos y realicemos la, auditoría para obtener una seguridad razonable de que los estados financieros estén exentos de errores de carácter significativo. Un examen de esta naturaleza comprende el análisis sobre la base de pruebas selectivas, de las evidencias que respaldan las cifras y los datos informativos 10 CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA DEPTO. FFAA, SEGURIDAD, PRESIDENCIA, HACIENDA Y RR.EE. UNIDAD PRESIDENCIA, HACIENDA Y RR.EE. contenidos en los estados financieros. El examen considera evaluar los principios de contabilidad utilizados y las estimaciones contables significativas hechas por la administración, así como la evaluación de la presentación en general de los estados financieros. Consideramos que nuestra revisión proporciona una base razonable para emitir el respectivo dictamen. En nuestra opinión, los estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, los flujos acumulados de efectivo, las solicitudes de desembolsos y la disponibilidad de,fondos del proyecto, así como las transacciones ejecutadas durante el período comprendido entre el 1 de enero al 31 de diciembre de 2018, y que los gastos se han aplicado a los fines previstos en el convenio de donación N° TFOA3726, del Banco Internacional de Reconstrucción y Fomento. Cabe señalar, que en la auditoría realizada se.constató que el presupuesto y ejecución de los aportes nacionales valorados, incurridos durante los rneses de octubre, noviembre y diciembre del año 2018 por el Ministerio dé Energía, por la.suma de $ 47.076.397, no fueron considerados en el Estado de Fuentes y Uso de Fondos y en el Estado de Inversiones Acumuladas, en dólar y pesos, emitidos por la AGCID al 31 de diciembre de 2018; en circunstancia que la carta del Banco Mundial, de 31 de octubre de '2017, dirigida al Director Ejecutivo de la Agencia Chilena de Cooperación Internacional para el Desarrollo, señala que para este proyecto en particular se requiere indicar en los estados financieros tanto la fuente de financiación de la donación como la del Gobierno de Chile. La política de la administración del Proyecto de Asistencia Técnica para el Desarrollo de Energía Geotérmica Sostenible, implica preparar los estados financieros adjuntos sobre la base del Método de Efectivo. Por este método, los ingresos de efectivo se reconocen cuando se reciben y los gastos en efectivo se reconocen cuando se realiza el pago respectivo, y no cuando se genera el compromiso de los mismos. VERONIR ERA ÉVALO Jeta d de «~ H~~y RRE · Contraloría General de la Repúbica 11 PROYECTO ASISTENCIA TÉCNICA PARA EL DESARROLLO DE ENERGA GEOTÉRMICA SOSTENIBLE DONACION TF A3726 ESTADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS - COMPARATIVO (Expresado en U.S, dólares) Por el período comprendido entre 0110112018 al 31112/2018 TOTAL AZUMULADO TOTAL PERÍODO - TOTAL ACUMULADO al 31 de Di iembre 2017 al 31 de diciembre 2018 al 31 de diciembre 2018 (A) Saldo Inicial de Efectivo - 188.514,83 - (1) FUENTES DE FONDO'S (Ingresos): 271.C75,24 286.343,00 558018,24 Banco Mundial - Pago Directo del Banco Mundial Sector Privado Nacional Aporia del GOjemo de Chiie 390.527,74 390.527.74 TOTAL FUENTES A_2175 24 865.386,67 948.646,98 USO DE FONDOS (gastos): COMPONENTE 1 Mejorar el marco normativo y fortalecer la capacidad de gestión para fomentar las Inversiones en energía geotérmica Servicios de Consultorias 18 C36,83 175.549,94 193.586,77 Servicios de no Consultorías 7.661,22 1.378,18 9.b3940 Entrenamiento 1 talleres 42.519,28 42.519,28 Bienes 26.C30,55 51.584,34 77614,89 Costos operacionales 165,00 265,00 430,00 Aporte Nacional del MdE - 246032.48 246.032,46 COMPONENTE 2 Optimizar la condiciones de mercado para promover el desarrollo sostenible del sector de la enoria geolérmica Servicios de Consultorias - 67.814,93 67.814,93 - Servicios de, no/Consultorias 26848,17 (6.930,79) 19 917,38 Entrenamiento ¡ talleres 4.418,64 2.172,07 6.590,71 'Bienes 26.848,17 26848,17 Coslos operaciangles Apurte Nac:oral del MdE --144 495,26 144 495.26 (2) TOTAL USOS 63160.41 751728,86 83469 27 (3) FONDOS A RENDIR PENDIENTES POR EJECUTOR (2)-(3) EFECTIVO DISPONIBLE 18 511B3 113.656.71 113.656,1 Eri eAravena Fuents. . Ir .L. íaWedar Jae de Administración y Finanzas (S) , Jefe de Proyecto Agencia Chilena de Cooperación Internacional para el Destrrollo i Ministerio de Energía VS/ MA mas PROYECTO ASISTENCIA TÉCNICA PARA EL DESARROLLO DE ENERGIA GEOTÉRMICA SOSTENIBLE DONACION TF A3726 E§TADO DE FUENTES Y USOS DE FONDOS - COMPARATIVO (Expresado,en Pesos) Por el período comprendido entre 01/01/201.8 al 31/12/2018 TOTAL ACUMULADO TOTAL PERIODO TOTAL ACUMULADO al 31 de Diciembre 2017 al 31 de diciembre 2018 al 31 dv diciembre 2018 (A) Saldo Inicial de Efectivo - 115.966.413 (1) FUENTES DÉFONDOS (Ingresos): Banc Mundial 174100.898 180.303.529 354404.427 Pago Directo del Banco Mundial Sector Privado Nacional - Aporto del Goiaeo de Chile 241.700281 TOTAL FUENTES 174.100.898 5.44970.223 693.04.708 USO DE FONDOS (gastos): COMPONENTE 1 Mejorar el marco normativo y fortalecer la capacidad de qestión para fomentar las Inversiones en anerpia geotérmica Servicios de Consultorías 11 338 259 110.866.606 122.204.865 Servicios de no Consultorias 4.953 368 1.257.242 - 6.210.610 Enrenamieno/ leres - 26.881.091 26.881.091 Bienes 16.630 987 30.465 278 47.096.265 Costos operacionales 106.143- 167394 , 273537 Apore Nacionai,del MdE - 156.551 177 . 151.681 177 COMPONENTE 2 Optimizar las condiciones de mercado para promover el desarrollo sostenible del sector cíe la enerqia geotérmica Servicios de Consultorías - 43 999.991. 45.999.991 Servicios de no Consúlloras 17 347 945 (4.150:510) 13:197.435 Entrenamiento 1alleres 2.690 531 1'461.642 4.152.173 Bienes - 17.347.945 17.347 945 Coitos operacionales Aporte Nacional del MdE -92 019.104 92.019.104 (2 TO.TAJUS lós . 53.067 233 476.996.960 530.064.193 Fluctuación de cambio (5.067.252) 11.G96-0Ss1 6.029 329 (3) FONDOS ARENDiR PENDIENTES POR EJECUTOR (2)-(3) EFECTIVO DISPONIBLE 115 966 413 79 069.B4 79.069844 NOTAS Se considera la diferencia de Tipo de Cambio (* 1!. Eri Arenae Fuentes ' Luciano Go nzále Llanos Jaf de Administración y Finanzas (S) Je-e de Proyecto Agencia Chilena de Cooperación Internacional para el Desarrollo Ministerio de Energía VSB) MAS 1 mas И q�� Ж°�:?sm ��� ��'3 soEe ♦ и°� �7т о„ - �� г' й S, �rym о ь^ с�аА п и а м q�� т6Е„ оФ �п!$$°�с °� � ❑ F ��е .9i v �°ю е S Ио и: n�� ё: q�о`о23ча�ао т� !у4{ иi Т�о Аю��-. �п ёЕ � $,°,t ~х �� °а - � р п v т � ж � ° �{ � м 4 � � �ai + v й" й�`v х,4, а о � n гу, Е � т_ !• � � д rФ ��о°; � р �{ n� д �оЕя с� S°о°сvптй �+ S лш` К_ °w �1 . �`�r' м'о г� `о� �оо�4 9 °oSiryY� °ой �аа т а -'`��' �' � щм° ю`ni п'i °аь т� у 47� � и �. д _ �� Е ��,'w й й.`�о �й ы� �.И- °' ��„ ' � �и �улw ���п � �^,�Г __� J'� � � "�''' s' ♦=й _г'Ч3п п.`. �� т `s ��рΡ,�^„ ёА ����� 'иS ~ � Й � 1'1 � т Oi � Ф И � Yj сл р д гD L• а r� д ._ _ _ _ .°iг4 °й Sй �`° ,� �ш �4 ^� --'-._- _ � о р � У1 п V 1� � А n � W П Yi W А .�уΡ4 � � �Д � Иm ь� Й�рΡ Й W W у Q г д И� N ь-: Р А И Yi � и и м � :q ' �'� vn Q��� ' r rn 4 е° п� ' ' а. � � � й � � -� � cvi .�-'�.. � zi п л ё' й -у '1 m а й � и "„ И Ф- � И � д Г � �'i �н � � �i ЕуΡ о �. П � А � pi � � � ' щ r р F в] 1^ ^ г b"� � О+ ц � й м � ир O�r Р � й �И � � Л � б � bич '.�. �у п д� У1 т д б• (J �j 1гр1 а А � 1L л � У1 � ^ Ф _д у° о у� ° О� _ г С л� л� Г v � и Л п и � ш а У _ � � л р �аг � Й.� п". or'v Йь'� х йiл о'° � И п О � и v Т ц� � ' У � гУ �. Уи А О А R. п М и т1 Г ш Ф ry_ + г� � Р S� й� гу ы� °т г0 �1 т�` г� f7 � гИ) Ф И о /1 J И О 0 _ п 25 г �`gW . С " J п - т - У т а а _ 16 � м с `�8 й [ ш ~ � о � У+ 'У ry �€ ы О � W `� К U � '-0 О Ф у ш а I О � гтV1 � ш F р ш � - О 1 о ш ш о а г а а г ш й _м о О ш г ш Ё ¢° � .� с � ,� � а а с°а`� � к� е'� п,ЕР й�' ^_3 а г а а а ^ а� � а � т � cai о Й � °с, � ^� � � ё '� й - °w_ г ш й й 'А гrv r ry ry � V •ш а 8°ед`� о�У, 8°:� о° ооо сыт ag� $° °о °о'S с°OоЕ^ �г° 8�°, too.4,S$`Q' $ р �о$ а€ аа е soss�� sR s�� ё а�: во ° .�о��д°4n ш й 4,° е 4��'+ аао 1�,�$ ак B�ëSSFaova 8ё Й F � л И✓' р tl�с т Й с N Е � т t0 ?i• м v� у� Ф т � n[ г�i � гV v Й - _ а = у Г . О � U � R оо о о v а о ° � ё° о° g ш g & •°• о ,`о_ $ � °о � $м S `� $ ё ,� $ ,� 8 ° � . д и а' у� �.° а° °ц • _ _ Z ё д � й с л '� � $ ' ° п2 ° °$о$ ;"' 8`ь' д ' ° 8$° $B,�SeBJ В ' OES�PO о9д� . . 8 8 S аЕоо'�� 8Е е S оо� а88� 8 Е��8ао� 8�..:••,.. • ti � � д о n о т У� '�л ,пi� ам �д r� Н С т V � р� �'• . ' � � г� �О ьj �.1� � .� ro � ' � � - V 1 - а уΡ� q � д С О у V й � l �i -€ �_ � � д � _ _ °R 3 ` у � s д и с ¢ • � о � С ё Ё � ` ° � - . - � � � � � �`, ё .�, � о , $ � - � _ ы а >° � и И . _ . � �, ы �г _ _ .�°, �' ы с о° а"�' L�° У � � °�_� � � -= Е о n .ц и е s` Ё� _ 1 i�� � п а 5 � � � � � - � � € � � С ` с � q ' � t с о .9 ��" о _ - �- - а � п а и у _ с а с ш Ш �' и r � �' _ j Г= 9 � U � 2� Р� � Х Г! .� G �i � 1У й 0 а �� $ а с� r" v- � � v _�`о �'� ыуΡи ео_�_ �-Ё� с � ы лЕ о д � � п v_ ё�i ь _ с а _- � с � Е о� � г S Ё �:У � � � у� ' '7 --�i � и а ' Г � г 'Ё � � � р Z :. о • � ш � и � z_� `---- ,`� вs з с т ьF 9о у Ё ���Г �-� с � •-1 q С•о о •F -� � � ¢ . S ё - п й т � а й .� а .s � а ` т � � о ё .q � с '" Ш .4 й ё � W g i� v " а � �_ а`. •`_ :� ; � � r �- � Ё'а - т ° е � � ���;,i: о__�" ;, � ._ Ё а S " Н � °�___�Q °pыё� °-` �шА_ ° й� ё$ ё°Q� й.аа��'_°�s_ ч � шш� � ы г� 3�1 й ш� Ё Ё � о n° �' � д у °�� w`�' с ы ?° 4 ё 1j ш� 3 а т -- ' � - У ,��ы v - й - _ � ё й =S: а`а`аа. о �� ��.ц `шу"-п�г_°г.д - � о• � � у F 'с � ¢ � т ы-� о � s s= ч й` о :�8'.� �_` Ё � - й.п � ry= п л-°_�-.f м q � - I I ' t � ~ � я � и - � у � �°и - 4 у с .� 4 .� � ° а ш t° � � т (7 � Г� � ы �" W � � ° р! $ '9 � Е ` rЗ п .$ = � . ц � г z ' г ц а г г г ё ` "� -s' _ °• s � � - �, � � ы п ° � '[ ;_ �Oа =°, � � � � г S х й � У -j q с _ 2 .ы r д с7о�о�о а4йсiЁQ.4��ыу�дь�оЕсу`�'�`Ё�йiшг z��г❑.9а- -'•я°oj�cЁYЧ.а о с�С5с4 4 аgп: аA а к- И¢ ...м1уй � а� .- �rv�ŭ+Ë� ��rva а9 '0. е'м °пти �.I! р а �jг � � �� �j ^'И' гу'- r^ ~� ге а� �.- �н„v, "и.иs Е � € �� n�lv р � р О О L�7 4 т 1,.i [] U.S' V Е[1 U[] V�] Е� ��[] д. Е О О � О � Э О д О о О О G О о � Г " у . � д ц д- ц а.. и__ � ^:I _ �$.: и$_ �__ �i _ � д� �� si oi пi ь т т т т р � й. . N s`а И ti л г н N И� '� } ESTADO DE MOVIMIENTOS DE LA CU Í ENTA DESIGNADA - COMPARATIVO Por el período comprendido entre 0110112018 al '3111212018 Nombre de] Proyecto: "ASISTENCIA TÉCNICA PARA EL PROYECTO DE DESARROLLO GEOTÉRMICO SOSTENIBLE" Préstamo/Credito/Donacion ¡DAIBIRF NI: TIF A3726 Banco de depósito: Banco Estado, Número de Cuenta Designada: 108034769 - Número de sub-cuenta en caso de Cuenta Operativa: 9005391 Moneda de la Cuenta Designada: Dólares Moneda de la Cuenta Operativa: Pesos al 31 de Diciembre de 2017 al 31 da Diciembre de 2018 1. Total de Depósitos 271,675,24 558.018,24 2- Menos Total que ya fue documentado 71 575_24 -358.018,24 o Pondiente'(por documentar) 200.000,00 200.000,00 4. Saldo de la Cuenta Desipinada al 3111212018 (de acuerdo al Eslado Bancario Ádiunto) 178.661.31 113.656.72 5. Monto a s.er'd,ocumentado en a presente Solicitud NO xxx - - 6. Más monto pendiente de reposición por el BIRF 7. Más retiros efectuados aún no solicitados al BIRF 2 21.338,69 86.343,28 8. Menos montos debitados después de la fecha de] estado bancario adjunto - - 9. Menos intereses generados por la Cuenta Designada - - 10. Total (4+5 +6+ 7+8-9) 200.000,00 200.000,00 11. Discrepancias'entre(3yl0) Observaciones: 1 Valor pendiente Solicitud NI Monto 2 Retiros efectua os aún no solicita os M EPRF Fecha Descripción - - 31-12-2017 Gastos Efectuados no rendidos al BIRF (Detalle adjunto) 21.338,69 31-12-2018 Gastos Efectuados no,rendidos al BIRF (Detalle adjunto) - 86.343,28 ,Eric Aravena Fuentes Luclarlo Ganzález Jefe de Administración y Finanzas (S) Jefe de Proyecto Agencia Chilena de Cooperación Internacional para Mi.nisterio de Energía mk¿ 1 mas м �� �6 и� � �_ т уΡ g п ���I qн � У °`г�7 а. n fy й й т LFм У$°т i� д� А а�°а а" г$� $ й г� �� < ��I$°" �� я� , ��^� �q°� ��°°а" ;;� т= �: � Чгч oi с+ � i� mw!� rм r, т иr.{r�.� ип�б гiи r-dnrr� nui � и Ф П М �уΡ н У � т � Ф И v � R+� ё R° C�рΡI � С1 �7 Рq S. O�i п г: й д V ^ Г1 � G О И т � ч О1 0 Й А � �аг °`°' �М '"� �� n r"°i ° � i� - � v пом иг, и mgoo ^° м.°v°а°а °т а�й � 6 ё °,����w n.ry й °<. r�r п°о$3 ё �� �$ а ёЕау т А � у V'' 4 й j ��р`- � О м "^4 3 � M1rri � v�oei °9 шшш�Эт R 'q __- 6°З - °4 9 о '��i о g о � й S�� ю rv� � rrS а д п� н� ё� �� . ��л т и о.. r.� �� g � 1+ 4 т п �и! и 1V .°', 4 о г�- гFj г0 4 гг vi � � � т а.- F � � � � п � w 4 - и'�Sx, �г., g�.,�� &„ ^° Ко �К��°о � .�__ -_ -.__� м ' 1� � � � О � M1 � И г дё �а�� 4� юи ëg �� q`� '% +а� �у� �� м� -�n� � ям 'б °�г й'�м '�"` тт ^г а п� й�7, 1 Е т .- и �р , иiг- о о и. .� S � гi � й$ а 4 R у � й а о ° т й й � г ш а йг: м � е ^ ni sao`�м шм �: � у Ф '�` �Г vсч� д л й ш й А vшn � �лё о ё о � о `S, то�г'.о ;' rvп' ^ Г '" Н " SS '.g'�г йа ' й �о [r F � вУΡq а' г�" 'q � �'р^ � �4 �� г� и1 `�г'т°а q mI т_ а п� П�. 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Su función es captar, proporciona'r y administrar recursos de cooperación internacional, a través de la,articuiación de las ofertas y demandas de cooperación internacional, así como de la difusión de oportunidades de formación y perfeccionamiento de recursos humanos en el exterior. Encabeza y articula el Sistema Nacional de Cooperación Internacional para el Desarrollo. Coordina la cooperación que entrega Chile a paises de igual o menor desarrollo y articula oportunidades de cooperación en favor de Chile -para superar áreas definidas como prioritárias y deficitarias dé¡ desarrollo nacional. En la actualidad,' con su nueva definición de Política y Est-ategia 2015-2018, la AGCID promueve la cooperación para el desarrollo como un pilar y una parte integral de nuestra política exterior. Estos lineamientos de la Política de Cooperación Internacional para el Desarrollo, presentan por primera vez de manera explícita, la visión y los fundamentos de la Cooperación Chilena para el Desarrollo, definiendo una Estrategia que señala los obje-ivos específicos para el actual período gubernamental 2015-2018. Esta formulación se sostiene sobre la base de una idea de cooperación ligada fuertemente al enfoque basado en derechos humanos, orientados al desarrollo inclusivo y sostenible, lo que constituye el mayor desafío y prioridad pública, dadas las profundas brechas de desigualdad, entre y al interior de los países de la región. Objetivo dell Convenio de Donación El 26 de Octubre de¡ 2016, el Banco Mundial susc-ibió un Convenio de Donación *con AGCID, otorgándole en modalidad de donación un millón setecientos ochenta mil dólares, para que oficie de administrador financiero de los recursos para el Proyecto denominado "Asistencia Técnica para el Proyecto de Desarrollo Geotérmico Sostenible". A contar de la publicación de la Ley N' 21.080 en el Diario Oficial el 20 dz! marzo de 2018, que modifica diversos cuerpos legales de¡ Ministerio de Relaciones Exteriores, en su título vi¡ el nombre de la Agencia de Cooperación Internacional de Chile (AGCI) pasa a llamarse Agencia Chilena de Cooperación Internacional para el Desarrollo (AGCID). A fin de implementar correctamente el programa de reformas propuesto por el Gobierno de Chile para la energía geotérmica y abordar los principales obstáculos que impiden el desarrollo del sector, se solicitó ayuda internacional a sus asociados para el desarrollo de esta energía. Chile recibió recursos del Fondo para una Tecnología Limpia (CTF, por sus siglas en inglés), por medio del Banco Mundial y el Banco Interamericano de Desarrollo (BID), para impulsar el desarrollo de la energía geotérmica en el país. De los fondos del CTF, un porcentaje se otorgaron mediante el BID para facilitar el financiamiento de pro'yectos geotérmicos, mientras que otro porcentaje fue destinado a una asistencia técnica mediante el Banco Mundial, con el fin de que este último compartiera su experiencia internacional en el sector de la energía geotérmica. Se espera que la asistencia técnica propuesta tenga un impacto en el análisis y promoción de la energía geotérmica, tanto eléctrica como térmica. Objetivo de Desarrollo del Proyecto El objetivo de la Asistencia Técnica para el Proyecto de Desarrollo Geotérmico Sostenible consiste en ayudar al Gobierno de Chile a resolver problemas específicos a fin de mejorar las condiciones del mercado de la energía geotérmica. Al hacer frente a los principales obstáculos legales, sociales y de mercado con la asistencia técnica; se fomentará el desarrollo de recursos geotérmicos comercializables. El Proyecto brindará los siguientes beneficios: a) Ayudar a satisfacer la creciente demanda de energía del,país; b) Mejorar la seguridad energética para atenuar la inestabilidad del suministro de energía de Chile; c) Promover el desarrollo ambientalmente sostenible mediante la reducción de la contaminación local; d) Reducir las emisiones de Gases de Efecto Invernadero (GEl) a nivel mundial y ayudar al país a cumplir con su objetivo en este sentido; e) Ayudar a estabilizar 'y disminuir los precios de la electricidad a largo plazo a fin de aumentar más la competitividad económica del país y reducir los altos costos de lbs consumidores residenciales, y; f) Fomentar la inversión en áreas rurales remctas, donde se concentra más la pobreza. El objetivo general es apoyar y asistir al Gobierno de Chile con asistencia técnica para superar las barreras especircas, con el fin de mejorar las condiciones, de mercado de la energía geotérmica, persiguiendo como propósitos: mejorar la administración del sistema de concesiones, apoyar para introducir modificaciones al marco regulatorio, mecanismos de apoyo para el tratamiento de aspectos sociales y ambientales de proyectos, diseñar una estrategia de mitigación de riesgo e identificar oportunidades para aumentar la competitividad de la geotermia en Chile. Descripción del Proyecto Componentes del Proyecto Las actividades del proyecto se dividen en dos componentes: Componente 1: Mejorar el marco normativo y fortalecer la capacidad de gestión para fomentar las inversiones en energía geotérmica. Por medio de este componente, el Gobidrno de Chile podrá abordar posibles-inconvenientes legales, reglamentarios y administrativos que perjudiquen la confianza del mercado y afecten el sector de la energía geotérmica. El objetivé de este componente consiste en eliminar los obstáculos principales que impiden la movilización de las inversiones para a gran cantidad de concesiones geotérmicas vigentes. Subcomponentes: lA. Preparación - Apoyo marco político y regulatorio; 1 B. Marco para la gestión del sistema de concesiones geotérmicas; 1C. Creación de capacidades y fortalecimiento institucional; 1D. Manejo de la gestión social y medioambiental a través del compromiso de las partes interesadas- Componente 2: Optimizar las condiciones de mercado para promover el desarrollo sostenible del sector de la energía geotérmica. Con el fin de optimizar y sostener el desarrollo de la energía geotérmica a largo plazo, es importan:e mcvilízar el capital de riesgo, además del apoyo del CTF, a fin de expandir el mercado general del sector para alcanzar las economías de escala y mejorar la integración de la energia geotérmica en todo el sector energético de Chile. Subconiponentes: 2A. Integración de la energía geotérmica en el mercado erergético general de Chile mediante un marco de incentivos adecuado; 28. Elaboración de una estrategia para mejorar la competitividad de la energía geotérmica a largo plazo mediante el análisis de las sinergias con los sectores internos y los usos de media y baja entalpia. El proyecto cuenta con un presupuesto, plan de adquisiciones y manual de operaciones; documentación que permite un adecuado seguimiento tanto de las actividades y adquisiciones del presupuesto asociado. La fecha de efectividad del proyecto es el 24 de abril cel 2017 y finaliza el á0 de junio del 2020. Resumen de los criterios contables aplicados a) Bases utilizadas para la preparación del Estado: Los Estados Financieros (Estado de Fuentes y Usos de Fondos, Estados de Inversiones Acumuladas) se prepararon en base al método efectivo, mediante el cual los ingresos se reconocen cuando se reciben y los gastos cuando se pagan. b) Bases para convértir ingresos y gastos del programa Con la finalidad de presentar en dólares americanos, los Estados Financieros (Estado de Fuentes y Usos de Fondos y Estados de Inversiones Acumuladas) se tomaron las siguientes consideraciones: Los ingresos correspondientes a los recursos desembolsados por el Banco Mundial con cargo a la contribución de la donación, fueron solicitados vía internet, a través del portal Client Connection (https://clientconnection. worldbank.oru) del Banco Mundial y abonados directamente a la cuenta Designada en el Banco Estado (Cuenta N° 108034769), de acuerdo a lo estipulado en los anexos: - Pautas para el desembolso para proyectos del Banco Mundial de mayo de 2006 y - Condiciones Estándar respecto de Subvenciones Efectuadas por el Banco Mundial a partir de Fondos Diversos, con fecha al 15 de Febrero de 2012. Los gastos efectuados con cargo a la contribución de la Donación, están de acuerdo con las solicitudes de desembolso presentadas a lo largo del programa, siendo expresadas en dólares americanos cuya conversión se realiza de acuerdo al tipo de cambio entregado por el Banco Estado en el momento de la transferencia de dólares a pesos. c) Período Cubierto: Incluye las operaciones desde el 1 de enero de 2018, hasta el día 31 de diciembre de 2018. d) Plan de Cuentas: Las operaciones del Proyecto, se registraron en un sistema contable patrimonial, imputándose los gastos a cada una de las cuentas contables correspondien:es. N2 Cuenta Nombre de la Cuenta 100000000 Activo 110000000 Activo Circulante 111000000 Activo Disponible 111010000 Bancos 111010001 Banco Cta. Cte. Pesos N2 9005391 111010002 Banco Cta. Cte. Dólares Nº 108034769 111020000 Disponible - Pago Directo Banco Mundial 111020001 Disponible - Pago Directo Banco Mundial 120000000 Activo Fijo 121000000 Activo Fijo 121010000 Activo Fijo 121010100 Equipos Computacionales 121010101 Equipos Computacionales 121010102 softwares 121010200 Muebles 121010201 Muebles 121010300 Otros 121010301 Otros 122000000 Aporte Nacionag 122000001 Aporte Nacional Geotermia 200000000 Pasivo 210000000 Pasivo Circulante 211000000 Cuentas por pagar 211010101 Proveedores 211010102 Honorarios por Pagar 211010103 Retención Impto. 2! Categoria 211010104 Viáticos por Pagar 211010105 Reembolsos por Pagar 211010106 Gastos Bancarios por Remesas del BM 211010107 Otros 300000000 Ingresos 310000000 Ingresos 311000000 Ingresos 311010100 Ingresos del Proyecto 311010101 Recursos Banco Mundial 311010102 Ingresos - Recursos Aporte Nacional 311010103 Recursos Banco Mundial - Pago Directo 400000000 Gastos 410000000 Gastos de Ejecución del Proyecto 411010000 COMPONENTE 1 411010100 Servicios de Consultoría 411010101 Coordinador Técnico-Admin strativo 411010102 Analista Financiero 411010103 Analista de Adquisiciones 411010104 Profesional Social Indígena N2 Cuenta Nombre de la Cuenta 411010200 Estudios 411010201 Estudios 411010300 Otros Servicios 411010301 Servicio de Simulaciones Dinámicas 411010400 Pasajes Aéreos 411010401 Congreso Bombas de Calor 411010402 Congreso GNS Nueva Zelanda 411010403 ¡ Visita Tecnológica 411010404 Otros 411010500 Viáticos y Traslados 411010501 . Congreso Bombas de Calor 411010502 Congreso GNS Nueva Zelanda 411010503 Visita Tecnológica 411010504 Otros 411010600 Seminarios y Talleres 411010601 Arriendo Salones 411010602 Otros 411010700 Servicios de Catering 411010701 Reuniones con Actores Locales 411010702 Jornadas de Capacitación 411010800 Publicidad y Difusión 411010801 Diseño e Impresión de Brochure 411010802 Producción de Videos 411010900 Materiales 411010901 Materiales de Oficina 411010902 Bienes de Costo Menor 411010903 Otros 411011100 Gastos Operacionales 411011101 Gastos Bancarios 411020000 COMPONENTE 2 411020100 Servicios de Consultoría 411020101 Consultor Bombas de Calor 411020200 | Estudios 411020201 Estudios 411020300 Otros Servicios 41102301 Servicio de Simulaciones Dinámicas 411020400 Pasajes Aéreos 411020401 Otros 411020500 Viáticos y Traslados 411020501 Otros 411020600 Seminarios y Talleres 411020601 Arriendo Salones 411020602 Otros 411020700 Servicios de Catering 411020701 Reuniones con Actores Locales 411020702 Jornadas de Capacitación 411020800 Publicidad y Difusión 411020801 Diseño e Impresión de Brocure 411020802 Producción de Videos 411020900 Materiales 411020901 Materiales de Oficina 411020902 Bienes de Costo Menor 411020903 Otros 411040001 Gastos Materiales de Oficina 411040003 Gastos Otros 422000000 Gastos Aporte Nacional 422000001 Gastos Aporte Nacional 444010000 Fluctuación de Cambio 444010001 Fluctuación de Cambio e) Moneda La moneda de curso legal en Chile es el peso, pero para los efectos de la presentación de los Estados Financieros se presentan en dólares de los Estados Unidos. Estado de Fuentes y uso de Fondos - Donación TF0A3726 El Estado de Fuentes y Usos de Fondos, se ha preparado para todo el período señalado anteriormente y está dividido en dos partes: la correspondiente al financiamiento de Fondos y la correspondiente a los Usos de Fondos, ambos acumulados hasta el 31 de diciembre de 2018, y expresado en dólares americanos. a) Fuentes: La implementación del Proyectc se basa en fondos tanto de -la donación a Asistencia Técnica para el Proyecto de Desarrollo Geotérmico Sostenible" como del Gobierno de Chile, según carta del Banco Mundial de fecha 31 de octubre de'2017, (Anexo 1). Al 31 de diciembre de 2018, el total de Aporte Nacional rendido por el Ministerio 'de Energía y aprobado por AGCID es de USD 390.527,74 (anexo 2). b) Usos: Los Usos de Fondos, corresponden a lo gastado por las diferentes categorías de gastos del proyecto. c) Gastos: En los Gastos del Componente 2, al 31 de diciembre del 2018, el ítem Servicios de no Consultorías presenta él valor negativo de USD 6.930,79, debido a que al 30 de diciembre del 2017, se informó erróneamente el monto de USD 26.848,17 que correspondía a Bienes, por lo que Servicios de no Consultorías para ese periodo no presentó gastos y el ítem Bienes tuyo el gasto antes mencionado. El monto de Bienes se encuentra re imputado en el período. Por lo anteriormente expuesto, el gasto real, del periodo de-este informe para el ítem Servicios de no Consultoría es de USD 19.ý17,38. Cuenta Designada Las transferencias del Banco Mundial se reciben en la cuenta corriente en dólares del Banco Estado Ño 108034769 aperturada especialmente para estos efectos. Cuenta corriente en moneda nacional para el control de los fondos del proyecto Adicionalmente se abrió una cuenta bancaria en pesos en el Banco Estado NI 9005391, donde los fondos retirados de la cuenta Designada serán depositados para realizar exclusivamente los pa'gos bajo el Proyecto "Asistencia Técnica para el Proyecto de Desarrollo Geotérmico Sostenible". El anexo N° 3, muestra los movimientos contables y bancarios de la cuenta corriente en pesos. La operatoria de la cuenta coniente fue la siguiente, cada vez que correspondía pagar una factura, boleta de honorarios, viático u otro desembolso asociado al proyecto, se solicita a Tesorería que realice el traspaso de dólares de la cuenta corrientp en dólar 108034769 a pesos a la cuenta corriente N° 9005391, en el monto exacto de la factura, boleta de honorarios u otro documento, según corresponda. Después, Tesoreria gira cheques de la cuenta corriente en pesos el monto para pagar el desembolso correspondiente. Los movimientos de la cuenta corriente dólar N° 108034769, del período auditado, tuvo los siguientes movimientos: Cta. N": 111010002- Banco Cta. Cte. Olares NI 18034769 DES DE E L Oí- 01-2018 HASTA El 31 -12- 2018 Fecha 'ý Asiento Glosa Asi enlto Tipe Debe Haber Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 1.053,40 a T/C 600.02- Para pago de 10-01-2018 ES ructuras 1 G 1.05640 22-01-2018 94 ContDbiliza Traspaso de recursos de dólares a pesos USD 461.20 a T/C 598.12 1 0 461,2 Coneubfiza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 5.724,58 aT/C 593,93 (Entregable 1 25.01-2018 98 Abrdo Fernández. H99) 1 0 5.724,58' Contabiliza traspaso de recursos de dólres a pesos U5D12.963,64 a T/C 594 (Honorarios Enero .2 .01-201 99 2018: Mabl Francisca y Fedorico 1 . 12.953,64 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 2.220 a T/C 595 (Honorarios Ene 2018: 2901-2018 103 Verónica Buguerño) 1 0 .200,4 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 37.14a T/C 595.02 (Viáticos Fca. 29-01-2018 104 Romero, 14-01-2I18 A rica) 1 0 37,4, Coniabiliza traspaso de recuersos de dólares a pesos USD 6'-533,88 ¿ T/C$590,14(pago 07-02-211 11 Factural 1 0 64533,83 1 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 1.314,79 aT/C $ 591,11(pago 2 vueos 08-02-2019 126 Fact.3040830 LATAM).1 1 0 1.314,79 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 74.96 a T/C 594.40 (pago de viáticos 09-02-2018 139 Francisca Romerol 74,9 Contabiliza 4ta. Remesa Bco. Mundial USD 40.763,53-Gastós bancarios USD 50- Ingresos USD 16-02-2015 146 40.713,53 a TC 596.99 1 40.713.53 0 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 95. 36 a T/C 584.05= $ 55.695 (saldo 19-02-2018 149 viáticos rquique 22-0-2011 Fca. Romero , 1 0 95,36 Conrabiliza traspaso de recursos de dólar a pesos USO 17.083,28 a T/C $586.06 (pago Fact. 22-02-2018 152 Ltarn 3042246 y honorarios Feb 20i3 todos> 1 0 17.036,28 Contabiliza Sta Remesa Bco. Mundial USD &4.539,56 - Gastos Bancarios USD 55. Ingreso por Ob-03-21018 164 USO 84.A84,56 a T/C 601.91 1 84.56 13 Con WIbiliza Traspaso de recursos de Dólares a pesos USO 12 519,90 a T/C 603,04 (para Pago 22-03-2018 168 Honorarios Abdo, Verónica y Mabel: Mar 201S) 1 0 12.519,90 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 10.308,77 a-/C 604.51 (para pago de 23-03-2018 172 Horarios Federico y Francisca: Mar 2018) 1 0 10.001,77 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 431.53 a T/C 597.09 (para pago de 28.0-2016 177 Factura Latam N° 2967413j 1 0 436,51 Contabillza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 7.233,39a TIC 590,00 (para pago BH 12-04-2018 192 103 Abdo Fe rnández, 20o Informe) 1 0 7.203,39 Coitabihra traspaso de recursos de dólares a pesos USO 227,30 a T/C 588,07 (para pago F17-0-2018 195 viáticos Fca. Romero del 11-15 de abril 2018 0 2271 Conrabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos, USD 36.1 aT/C 592,07. en pesos $ 21.380 0-04-2018 198 (para pago factura Transp.Quo ais 10 36,11 Contabiliza traspaso de recursos de dolares a pesos, USD 15 727,65 a T/C 594,52=$ 9.350.402 23.04-2018 200 ipago ho.arios Abr-2011 1 0 15.727,65 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a Pesos, USO 747,91 uT/C 613,01=$ 458.476 (Pago 0405-201 209 factura SKY N573156) 7, Contabiliza 6ta Remesa Bco. Mundial USO 48.100,58 - Gastos Bancarics USD 50. Ingreso por 17-05-2018 219 USD 43.05D,59 a T/C 632.73 1 48.050,q1 0 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos, USD 1.E24,01 a T/C 629,08= $ 1.147.448 17.05-2018 222 (Pago factura Sinestesia N° 110. Entregable 1 Plan cletallado de liaba o: vldeo5 0 1.824.01 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos, USD) 15 046,09 a T/C 619,97 (pago _8-5 1 336 norarios Mayo 21B)1 15.06,09 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos, USO 10.476,19 a T/C 630 (pago Honorarios '2, -2018___ 371__.. 2O8 2 eiCý erjia Mabell 1 0 10.476,,19 Coniaailza traspaso de recursos de dólares a pesos, USD 4.-E37,90 a T/C 634,04 (pago 26-06-2018 372 Nqoncrarius Junio 2018 Franciscal .3 7 Contabi!iza traspasos de recursos de dólares a pesos USD12.130,07 a T/C 643;03 (pago Aiguasol u9-07-2018 362 similaciones dinámicas y Abldo Frninde) 1 0 12.130,07 Cant.biliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 2.974,02 a T/" 643,04 (Entregable 2 09-07-2018 3213 Surstei videos) 91 274,0Z Cortabiliza traspaso de recursos de dólares,a pesos USD 333.31 a TIC 544.98 (para pago Factura 17-07-2018 411 LATAM 313411} 1 0 353,31 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 10.12I70 a T/C 652 (para pago 20-07-2018 415 iNonsrrios Julio 2018: Federico eronica Mabe1) 1 0 10.122 70 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 4.116,56 a T/:656,96(pago hororarlos 23-07-2018 419 Ma. Frandsca Romero Julio 20181 - 0 4185,55 Contabiliza traspaso de recusos de dólares.a pesos USO 173,37 a T/C 642,50 (para pago viáticos 06-CS20t8 441 Ma. Francisca Romero. Iqulqu,. 06al 09.07-2018} - O 173,37 Contabliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 112,06 a T/C 542,51 (para pago Factura 06-05-201 442 LATAM 30507011 1 D n2,06' Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 173,37 a T/C 542,50 (para pago 06-06-201| 443 viáticos Ma. Francisca Romrro: Arica 19al 21-07-2018) 1 n 173,37 Contabiliza 7ma Remesa Bco. Mundial USD 59.756,91- gastos bancarios USD 55. Ingreso por 37-O501B 447 USD 59.701,91 a T/C 646,78 1 59.70',81 0 Contialliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 119,05 a T/C 654,96 (para pago de 13-08-2018 454 viaticos Ma. Francisca Fonero: ArlcaGY al CB-08-2011 1 0 119,05 22-0-2018 458 PagE de maticos por viaje a i.ima . USD 635,32 lCheque N`577172] 2 B.3 5 1] 635.32 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 3.8E3,02aT/C 652.49 (para pago de 27-08-2018 -171 facturas R 0 1583,02 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 14.329,02 a T/C 652,55 (para pago de 27-08-2018 475 HorOrios ^ gosto 2018] 1 0 14.329.02 Contubiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 7.4E6,57 a T/C 662,35 (para pago de 29.01-2018 482 factura 2119 LOM Efdcionesj 1 0 7.A86,57 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 243,78 a T/C 672,42 (para pago de Fact 30-05-2018 484 N" 798y NC 72 Evencorp) 243,7 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 328,23a T/C 676,58 (para pago de Fact 31-L3-2018 | 490 162 Tiempns de café) 1 0 328,2 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USID 952,98 a T/C 676,58 (para pago de 61-08-2015 491 viáticos Luciano Gonzálz y Iosó Quidel. Viaj, Lr,i) 1 C. 952,98 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD9.039,40 a T/C 687,06. (para pago 12-HD-201 50 facturas Maval 21759 y 21851) 1 0 9.039,40 Cortabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 26,56 a T/C 637,11 (pago traslado 12-09-2018 §04 aeíopuerto Arica 1907-2018 Fca. Romrro) 1 0 21,56 Contabiliza traspaso de recursos de dolares a pesos USD 9.964,.42 a T/C 677,41 (para pago 13-09-2018 507 Factura 235. Arguasol 2do entregble Estudio Fiscina) 1 t 9.9G42 Contabliza traspaso de recursos de dolares a pesos USD 9.742.56 a T/C 677,44.(para pago 13-09-2013 5']B Hoorrros Sup 201} 1 Q 9.742.56 Coritabiliza traspaso de recursos de dolares a pesos USD 18,55 a T/C 677,38 (para pago de .-05-2010 509 traslado aerripuerto Lima. Federico Bernardelli) 1 0 18.55 Cortabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 670,25 a T/C 660,96 (para pago Factura 24-09-2018 51 3250760 LATAM) 1 0 670.25 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 232,32 a TIC 672,97 (para pago de 08-10-2013 540 Factura 3260055 LATAM) 1 0 232,02 Contabllza traspaso de recursos de dólares a pesos USO 6.753,47a T/C 679,62 (para pago de 10-10-2018 543 Factura 124 Sinesteria vide-,] 1 0 0,753 Coriab1iza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 9.714,74 a T/C 679,38 (para pago de 23-10-2018 547 haraocario Octubre: Mabfl, Verónica y Federieri 1 0 8714,71 Contabiliza traspaso de recursos de dolares a pesos USD 5 822,88 a T/C 679,38 (Pago 23-10-2018 548 honorarios Profesional Social Indin na Septiembre y Octubr-) 1 , _ 5.822,89 Cantobiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 5.193,65 a "/C 679,36 (para pago de 23-10-208 59 Talleres 293 Ramirea y Beltrams - -1 ___ 5.195,65 Contabiliza 8va Remesa Bco. Mundial USD-53.182,42 - gastos bancarios USD 55. Ingreso por 23-10-201 550 USD53.127..2aT/C676,89 1 53.127A2 0 Contaih za traspaso de recursos de dólares a pesos USD 9.976,35 a TIC 676,60 (pago Aiguasol 09-1-2016 571 ,entregable 31 0 9.976,35 Contabiliza traspaso de recursos d.e dólares a pesos USD 80,54 a TIC 682,45 (pago Factura 9346 19-11-2018 575 Transportes Quo Vadis) 1 O 8051 Contabili2a traspaso de recursos de dólares a pesos USD 9.925,11a T/C $ 664,98 (Para pago de 211-D1_ _ 578 Honorarios Noviembre, Federico, VQróntci y Mabell .0 9.925.11 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 706,85 a TIC 669,93 (Pago facturas D7. ] 2- 2018 587 t alle r 4 La t am 3308474- talle r 6 Sky 624835) 1 e 708,85 Contabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD 879,31a TIC 669,90 (Pago factura 127 07- 1 -201 s 588 Sinesesi. entreoble 1 bervicim adicionalnes) o e f a e , se Coetea b Inllso a traspaso de recursos de dólais a pesos U5D 9.619,87 a T/C 686,08 (Pago 194ý 2--20318 619 howncrga r ieas dl1crmnib r e 2018 Verniicli. Mabel1 y F edeLr i ce)1 9.619,87 Contab ir i za traspaso d e recursos de dólres a pesos USD 2.3l6,72 a T/C 686,69 (Pago factu ra 19-12-2d r 0180 Ramirez y Bel trami N° 3660 por el a Tar e n PuychueJ ' e d376,72 con ta bi liza traspaso de Us d dólares a pesos US 15.768,49 a T/C 684.91(Para pago _20-12-2018 a22 en d so e xtudio Piscina Irforme Fin8) a la .7uenta Conptabiliza traspaso de recursos de dólares a pesos USD.2.23:9,17@aT/C 689,93 (para pago Los saldos de Iqs cuentas contables de bancos, iresentados en los estados financieros, se encuentran conciliados con los saldos de las cuentas orrientes bancarias. Detalle'de Ingresos Acumulados El anexo N° 4 muestra los ingresos por concepto de la Donación N° TFóA3726. Al 31 de diciembre e 31 e diciembre de sembolsado por el Banco Mundial para la ejecución de proyecto alcanzó la cifra de USD 558.018,24. Cono se aprecia en dicho anexo, los ocho (8) aportes han quedado abonados en la cuenta corriente dólar N° 108034769, de la cual se descontaron comisiones bancarias por operaciones de moneda extranjera de parte del Banco interrneJiario por un total de USD 430,00. El anexo N° 5 muestra los ingresos por concepto de la Donación N° TFOA3726, período del 1 de enero hasta el 31 de diciembre de 2018, donados en dólares convertidos en moneda nacional según el tipo de cambio observado del Banco Central, el monto total desembolsado en la cuenta corriente dólar N° 108034769 es de $ 180.136.135. Las remesas del Banco Mundial ingresan a la cuente corriente en dólares y se reflejan en la contabilidad al tipo de cambio observado del Banco Central. Detalle de Gastos por Categoría El anexo N° 6 presenta el detalle de desembolsos efectuados con recursos aportados por la donación y registrados en el sistema contable patrimonial informados dentro del período de este informe, con un total de $ 169 599.702. Esta -información es la que se utiliza para la confección de los certificados de gastos (SOE) que se envían al Banco Mundial cuando se solicitan reposiciones de fondos. El anexo sólo considera los certificados de gastos enviados durante-et período 1 de enero de. 2018 a 31 de diciembre de 2018. Tipo de cambio Los pagos efectuados en pesos fueron convertidos a dólares de los Estados Unidos, para efectos de la rendición de cuentas al Banco Mundial. El tipo de cambio utilizado para convertir los oagos efectuados e informados en los Certificados de Gastos (SOE), es el señalado por el Banco Estado en el momento de cada transferencia de dólares a pesos. Hechos Relevantes • El monto total del convenio es de USD 1.780.000,00. " El monto total ejecutado al 31.12.18 es de USD 444.361,52 que corresponde al 24,96% " El monto total transferido, por el Banco Mundial en el período 01.01.18 al 31.12.18, ascendió a USD 286.343,00 (anexo 5) Fuente: Certificado Banco Mundial. • El saldo pendiente por transferir al 31.12.18 es de USD 1.221.981,76 (anexo 7) Eric Aravena Fuentes Luciano González.Llanos Jefe de Administración y Finanzas (S) - -eée Pe-éroyecto Agencia Chilena de Cooperación Internacional Ministerio de Energía para el Desarrollo